实战二十四:对账,编制银行存款余额调节表

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银行存款余额调节表

项目 金额 项目 金额
银行存款日记账金额 925788.00 银行对账单金额 1051338.00
加:银行已收,企业未收款 加:企业已收,银行未收款 30900.00
减:银行已付,企业未付款 减:企业已付,银行未付款 156450.00
调节后余额 925788.00 调节后余额 925788.00
*注:拖拽下方印章到上方单据区合适位置
公章 财务章 张磊 周凤华 现金付讫 现金收讫 银行付讫 银行收讫 朱梅 委托收款 作废

题目:实战二十四 对账,编制银行存款余额调节表

2024年12月31日建设银行存款日记账的余额为925788元,而银行转来的对账单的余额为1051338元,经过逐笔核对发现有以下未达标账项:

12月30日,企业因采购材料开出转账支票156450元,持票人尚未到银行办理转账

12月31日,企业委托银行代收的款项30900元,企业已经入账,银行尚未办理结算

练习:编制银行余额调节表

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银行存款余额调节表

项目 金额 项目 金额
银行存款日记账金额 925788.00 银行对账单金额 1051338.00
加:银行已收,企业未收款 加:企业已收,银行未收款 30900.00
减:银行已付,企业未付款 减:企业已付,银行未付款 156450.00
调节后余额 925788.00 调节后余额 925788.00