资产类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 1001 |
现金 |
|
| 1002 |
银行存款 |
|
| 1002.01 |
银行存款 |
中国工商银行朝阳路支行 |
| 1009 |
其他货币资金 |
|
| 1009.01 |
其他货币资金 |
外埠存款 |
| 1009.02 |
其他货币资金 |
银行本票存款 |
| 1009.03 |
其他货币资金 |
银行汇票存款 |
| 1009.04 |
其他货币资金 |
信用卡存款 |
| 1009.05 |
其他货币资金 |
信用证保证金存款 |
| 1009.06 |
其他货币资金 |
存出投资款 |
| 1101 |
短期投资 |
|
| 1101.01 |
短期投资 |
股票 |
| 1101.02 |
短期投资 |
债券 |
| 1101.03 |
短期投资 |
基金 |
| 1101.10 |
短期投资 |
其他 |
| 1102 |
短期投资跌价准备 |
|
| 1111 |
应收票据 |
|
| 1121 |
应收股息 |
|
| 1131 |
应收账款 |
|
| 1131.01 |
应收账款 |
北京市医保中心 |
| 1131.02 |
应收账款 |
北京东鑫酒店有限公司 |
| 1133 |
其他应收款 |
|
| 1133.01 |
其他应收款 |
社保费 |
| 1133.02 |
其他应收款 |
公积金 |
| 1133.03 |
其他应收款 |
员工赔偿 |
| 1141 |
坏账准备 |
|
| 1201 |
在途物资 |
|
| 1211 |
材料 |
|
| 1231 |
低值易耗品 |
|
| 1243 |
库存商品 |
|
| 1243.01 |
库存商品 |
阿莫西林胶囊 |
| 1243.02 |
库存商品 |
头孢克圬胶囊 |
| 1243.03 |
库存商品 |
感康 |
| 1243.04 |
库存商品 |
白加黑 |
| 1243.05 |
库存商品 |
金银花露 |
| 1243.06 |
库存商品 |
黄金搭档 |
| 1243.07 |
库存商品 |
脑白金 |
| 1243.08 |
库存商品 |
黄金酒 |
| 1243.09 |
库存商品 |
成长快乐 |
| 1243.10 |
库存商品 |
天然维生素E胶囊 |
| 1243.11 |
库存商品 |
礼品 |
| 1243.11.01 |
库存商品 |
礼品-洗衣粉 |
| 1243.11.02 |
库存商品 |
礼品-清风卷纸 |
| 1243.11.03 |
库存商品 |
礼品-天堂伞 |
| 1243.11.04 |
库存商品 |
礼品-折叠台灯 |
| 1243.12 |
库存商品 |
维C银翘片 |
| 1243.13 |
库存商品 |
感冒通 |
| 1243.14 |
库存商品 |
速效破伤风胶囊 |
| 1244 |
商品进销差价 |
|
| 1251 |
委托加工物资 |
|
| 1261 |
委托代销商品 |
|
| 1281 |
存货跌价准备 |
|
| 1301 |
待摊费用 |
|
| 1302 |
待处理资产损益 |
|
| 1401 |
长期股权投资 |
|
| 1401.01 |
长期股权投资 |
股票投资 |
| 1401.02 |
长期股权投资 |
其他股权投资 |
| 1402 |
长期债权投资 |
|
| 1402.01 |
长期债权投资 |
债券投资 |
| 1402.02 |
长期债权投资 |
其他债权投资 |
| 1501 |
固定资产 |
|
| 1502 |
累计折旧 |
|
| 1601 |
工程物资 |
|
| 1603 |
在建工程 |
|
| 1603.01 |
在建工程 |
建筑工程 |
| 1603.02 |
在建工程 |
安装工程 |
| 1603.03 |
在建工程 |
技术改造工程 |
| 1603.04 |
在建工程 |
其他支出 |
| 1701 |
固定资产清理 |
|
| 1801 |
无形资产 |
|
| 1901 |
长期待摊费用 |
|
负债类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 2101 |
短期借款 |
|
| 2111 |
应付票据 |
|
| 2121 |
应付账款 |
|
| 2121.01 |
应付账款 |
北京百姓药业集团有限公司 |
| 2151 |
应付职工薪酬 |
|
| 2151.01 |
应付职工薪酬 |
职工福利费 |
| 2151.02 |
应付职工薪酬 |
应付工资 |
| 2151.03 |
应付职工薪酬 |
应付社保费 |
| 2151.04 |
应付职工薪酬 |
应付公积金 |
| 2153 |
应付福利费 |
|
| 2161 |
应付利润 |
|
| 2171 |
应交税金 |
|
| 2171.01 |
应交税金 |
应交增值税 |
| 2171.02 |
应交税金 |
未交增值税 |
| 2171.03 |
应交税金 |
应交营业税 |
| 2171.04 |
应交税金 |
应交消费税 |
| 2171.05 |
应交税金 |
应交资源税 |
| 2171.06 |
应交税金 |
应交所得税 |
| 2171.07 |
应交税金 |
应交土地增值税 |
| 2171.08 |
应交税金 |
应交城市维护建设税 |
| 2171.09 |
应交税金 |
应交房产税 |
| 2171.10 |
应交税金 |
应交土地使用税 |
| 2171.11 |
应交税金 |
应交车船使用税 |
| 2171.12 |
应交税金 |
应交个人所得税 |
| 2171.13 |
应交税金 |
教育费附加 |
| 2171.14 |
应交税金 |
地方教育费附加 |
| 2176 |
其他应交款 |
|
| 2181 |
其他应付款 |
|
| 2191 |
预提费用 |
|
| 2201 |
待转资产价值 |
|
| 2201.01 |
待转资产价值 |
接受捐赠货币性资产价值 |
| 2201.02 |
待转资产价值 |
接受捐赠非货币性资产价值 |
| 2301 |
长期借款 |
|
| 2321 |
长期应付款 |
|
所有者权益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 3101 |
实收资本 |
|
| 3111 |
资本公积 |
|
| 3111.01 |
资本公积 |
资本溢价 |
| 3111.02 |
资本公积 |
接受捐赠非现金资产准备 |
| 3111.06 |
资本公积 |
外币资本折算差额 |
| 3111.07 |
资本公积 |
其他资本公积 |
| 3121 |
盈余公积 |
|
| 3121.01 |
盈余公积 |
法定盈余公积 |
| 3121.02 |
盈余公积 |
任意盈余公积 |
| 3121.03 |
盈余公积 |
法定公益金 |
| 3131 |
本年利润 |
|
| 3141 |
利润分配 |
|
| 3141.01 |
利润分配 |
其他转入 |
| 3141.02 |
利润分配 |
提取法定盈余公积 |
| 3141.03 |
利润分配 |
提取法定公益金 |
| 3141.09 |
利润分配 |
提取任意盈余公积 |
| 3141.10 |
利润分配 |
应付利润 |
| 3141.11 |
利润分配 |
转作资本的利润 |
| 3141.15 |
利润分配 |
未分配利润 |
成本类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 4101 |
生产成本 |
|
| 4101.01 |
生产成本 |
基本生产成本 |
| 4101.02 |
生产成本 |
辅助生产成本 |
| 4105 |
制造费用 |
|
损益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 5101 |
主营业务收入 |
|
| 5101.01 |
主营业务收入 |
药品 |
| 5102 |
其他业务收入 |
|
| 5102.01 |
其他业务收入 |
废旧物资 |
| 5201 |
投资收益 |
|
| 5301 |
营业外收入 |
|
| 5401 |
主营业务成本 |
|
| 5402 |
主营业务税金及附加 |
|
| 5405 |
其他业务支出 |
|
| 5501 |
营业费用 |
|
| 5502 |
管理费用 |
|
| 5502.01 |
管理费用 |
职工福利 |
| 5502.02 |
管理费用 |
办公费 |
| 5502.03 |
管理费用 |
通讯费 |
| 5502.04 |
管理费用 |
物业管理费 |
| 5502.05 |
管理费用 |
社保 |
| 5502.06 |
管理费用 |
公积金 |
| 5502.07 |
管理费用 |
水电费 |
| 5502.08 |
管理费用 |
房租费 |
| 5502.09 |
管理费用 |
折旧费 |
| 5502.10 |
管理费用 |
职工工资 |
| 5503 |
财务费用 |
|
| 5601 |
营业外支出 |
|
| 5701 |
个人所得税费用 |
|