资产类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 1001 |
库存现金 |
|
| 1002 |
银行存款 |
|
| 1002.01 |
银行存款 |
工行朝阳路支行 |
| 1004 |
备用金 |
|
| 1012 |
其他货币资金 |
|
| 1012.01 |
其他货币资金 |
微信 |
| 1101 |
短期投资 |
|
| 1101.01 |
短期投资 |
股票 |
| 1101.02 |
短期投资 |
债券 |
| 1101.03 |
短期投资 |
基金 |
| 1101.04 |
短期投资 |
其他 |
| 1121 |
应收票据 |
|
| 1122 |
应收账款 |
|
| 1122.01 |
应收账款 |
北京市爱琪美有限公司 |
| 1122.02 |
应收账款 |
北京市东鑫酒店有限公司 |
| 1123 |
预付账款 |
|
| 1123.01 |
预付账款 |
房租 |
| 1131 |
应收股利 |
|
| 1132 |
应收利息 |
|
| 1221 |
其他应收款 |
|
| 1221.01 |
其他应收款 |
代扣社保 |
| 1221.02 |
其他应收款 |
代扣公积金 |
| 1221.03 |
其他应收款 |
员工赔偿 |
| 1221.04 |
其他应收款 |
医保结算款 |
| 1401 |
材料采购 |
|
| 1402 |
在途物资 |
|
| 1403 |
原材料 |
|
| 1404 |
材料成本差异 |
|
| 1405 |
库存商品 |
|
| 1405.01 |
库存商品 |
阿莫西林胶囊 |
| 1405.02 |
库存商品 |
头孢克肟胶囊 |
| 1405.03 |
库存商品 |
感康 |
| 1405.04 |
库存商品 |
白加黑 |
| 1405.05 |
库存商品 |
金银花露 |
| 1405.06 |
库存商品 |
黄金搭档多种维生素片 |
| 1405.07 |
库存商品 |
脑白金 |
| 1405.08 |
库存商品 |
黄金酒 |
| 1405.09 |
库存商品 |
成长快乐 |
| 1405.10 |
库存商品 |
天然维生素E软胶囊 |
| 1405.11 |
库存商品 |
维C银翘片 |
| 1405.12 |
库存商品 |
感冒通 |
| 1405.13 |
库存商品 |
速效伤风胶囊 |
| 1405.14 |
库存商品 |
赠品 |
| 1405.14.01 |
库存商品 |
赠品-洗衣粉 |
| 1405.14.02 |
库存商品 |
赠品-清风卷纸 |
| 1405.14.03 |
库存商品 |
赠品-天堂伞 |
| 1405.14.04 |
库存商品 |
赠品-折叠台灯 |
| 1405.15 |
库存商品 |
泰诺 |
| 1405.16 |
库存商品 |
新康泰克 |
| 1405.17 |
库存商品 |
快克 |
| 1407 |
商品进销差价 |
|
| 1408 |
委托加工物资 |
|
| 1411 |
周转材料 |
|
| 1411.01 |
周转材料 |
在库 |
| 1411.02 |
周转材料 |
在用 |
| 1411.03 |
周转材料 |
摊销 |
| 1412 |
包装物 |
|
| 1413 |
低值易耗品 |
|
| 1421 |
消耗性生物资产 |
|
| 1501 |
长期债券投资 |
|
| 1501.01 |
长期债券投资 |
面值 |
| 1501.02 |
长期债券投资 |
溢折价 |
| 1501.03 |
长期债券投资 |
应计利息 |
| 1511 |
长期股权投资 |
|
| 1601 |
固定资产 |
|
| 1602 |
累计折旧 |
|
| 1604 |
在建工程 |
|
| 1605 |
工程物资 |
|
| 1605.01 |
工程物资 |
专用材料 |
| 1605.02 |
工程物资 |
专用设备 |
| 1605.03 |
工程物资 |
工器具 |
| 1606 |
固定资产清理 |
|
| 1621 |
生产性生物资产 |
|
| 1621.01 |
生产性生物资产 |
未成熟生产性生物资产 |
| 1621.02 |
生产性生物资产 |
成熟生产性生物资产 |
| 1622 |
生产性生物资产累计折旧 |
|
| 1701 |
无形资产 |
|
| 1702 |
累计摊销 |
|
| 1801 |
长期待摊费用 |
|
| 1901 |
待处理财产损溢 |
|
| 1901.01 |
待处理财产损溢 |
待处理流动资产损溢 |
| 1901.02 |
待处理财产损溢 |
待处理非流动资产损溢 |
负债类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 2001 |
短期借款 |
|
| 2201 |
应付票据 |
|
| 2202 |
应付账款 |
|
| 2202.01 |
应付账款 |
北京太和医药有限公司 |
| 2202.02 |
应付账款 |
北京百姓药业集团有限公司 |
| 2203 |
预收账款 |
|
| 2211 |
应付职工薪酬 |
|
| 2211.01 |
应付职工薪酬 |
职工工资 |
| 2211.02 |
应付职工薪酬 |
社保 |
| 2211.03 |
应付职工薪酬 |
公积金 |
| 2221 |
应交税费 |
|
| 2221.01 |
应交税费 |
增值税 |
| 2221.02 |
应交税费 |
城市维护建设税 |
| 2221.03 |
应交税费 |
教育费附加 |
| 2221.04 |
应交税费 |
地方教育费附加 |
| 2221.05 |
应交税费 |
企业所得税 |
| 2221.06 |
应交税费 |
个人所得税 |
| 2231 |
应付利息 |
|
| 2232 |
应付利润 |
|
| 2241 |
其他应付款 |
|
| 2401 |
递延收益 |
|
| 2501 |
长期借款 |
|
| 2701 |
长期应付款 |
|
所有者权益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 3001 |
实收资本 |
|
| 3103 |
本年利润 |
|
| 3104 |
利润分配 |
|
| 3104.01 |
利润分配 |
未分配利润 |
成本类
损益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 5001 |
主营业务收入 |
|
| 5051 |
其他业务收入 |
|
| 5051.01 |
其他业务收入 |
销售废旧物资 |
| 5111 |
投资收益 |
|
| 5301 |
营业外收入 |
|
| 5401 |
主营业务成本 |
|
| 5402 |
其他业务成本 |
|
| 5403 |
税金及附加 |
|
| 5601 |
销售费用 |
|
| 5601.01 |
销售费用 |
职工薪酬 |
| 5601.02 |
销售费用 |
客户积分 |
| 5602 |
管理费用 |
|
| 5602.01 |
管理费用 |
职工工资 |
| 5602.02 |
管理费用 |
社保 |
| 5602.03 |
管理费用 |
公积金 |
| 5602.04 |
管理费用 |
办公费 |
| 5602.05 |
管理费用 |
水电费 |
| 5602.06 |
管理费用 |
差旅费 |
| 5602.07 |
管理费用 |
折旧费 |
| 5602.08 |
管理费用 |
业务招待费 |
| 5602.09 |
管理费用 |
电话费 |
| 5602.10 |
管理费用 |
物业费 |
| 5602.11 |
管理费用 |
房租 |
| 5602.12 |
管理费用 |
存货损耗 |
| 5603 |
财务费用 |
|
| 5711 |
营业外支出 |
|
| 5801 |
所得税费用 |
|