资产类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 101 |
库存现金 |
|
| 102 |
银行存款 |
|
| 102.01 |
银行存款 |
招商银行广州市天河区支行 |
| 103 |
其他货币资金 |
|
| 103.01 |
其他货币资金 |
支付宝 |
| 111 |
短期投资 |
|
| 112 |
应收票据 |
|
| 121 |
应收账款 |
|
| 121.01 |
应收账款 |
广州凤翔房地产有限公司 |
| 122 |
坏账准备 |
|
| 123 |
其他应收款 |
|
| 123.01 |
其他应收款 |
杨平 |
| 123.02 |
其他应收款 |
张兆兵 |
| 123.03 |
其他应收款 |
个人社保 |
| 123.04 |
其他应收款 |
个人公积金 |
| 123.05 |
其他应收款 |
股东个税 |
| 123.05.01 |
其他应收款 |
徐明 |
| 123.05.02 |
其他应收款 |
凌志明 |
| 123.05.03 |
其他应收款 |
王德厚 |
| 123.05.04 |
其他应收款 |
张兆兵 |
| 123.05.05 |
其他应收款 |
周凤华 |
| 123.05.06 |
其他应收款 |
胡智泓 |
| 124 |
预付账款 |
|
| 124.01 |
预付账款 |
广州市金穗大夏物业有限公司 |
| 125 |
存货 |
|
| 125.01 |
存货 |
物料用品 |
| 125.02 |
存货 |
库存商品 |
| 131 |
待摊费用 |
|
| 141 |
长期投资 |
|
| 141.01 |
长期投资 |
股票投资 |
| 141.02 |
长期投资 |
债券投资 |
| 141.03 |
长期投资 |
应计利息 |
| 151 |
固定资产 |
|
| 152 |
累计折旧 |
|
| 153 |
固定资产清理 |
|
| 161 |
在建工程 |
|
| 181 |
递延资产 |
|
| 191 |
待处理财产损溢 |
|
| 191.01 |
待处理财产损溢 |
待处理流动资产损失（溢余） |
| 191.02 |
待处理财产损溢 |
待处理固定资产损失（溢余） |
负债类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 201 |
短期借款 |
|
| 211 |
应付账款 |
|
| 212 |
应交税费 |
|
| 212.01 |
应交税费 |
应交增值税 |
| 212.02 |
应交税费 |
应交城市维护建设税 |
| 212.03 |
应交税费 |
应交教育费附加 |
| 212.04 |
应交税费 |
应交地方教育费附加 |
| 212.05 |
应交税费 |
应交个人所得税 |
| 212.05.01 |
应交税费 |
员工 |
| 212.05.02 |
应交税费 |
出资会计师-徐明 |
| 212.05.03 |
应交税费 |
出资会计师-凌志明 |
| 212.05.04 |
应交税费 |
出资会计师-王德厚 |
| 212.05.05 |
应交税费 |
出资会计师-张兆兵 |
| 212.05.06 |
应交税费 |
出资会计师-周凤华 |
| 212.05.07 |
应交税费 |
出资会计师-胡智泓 |
| 213 |
应付股利 |
|
| 213.01 |
应付股利 |
徐明 |
| 213.02 |
应付股利 |
凌志明 |
| 213.03 |
应付股利 |
王德厚 |
| 213.04 |
应付股利 |
张兆兵 |
| 213.05 |
应付股利 |
周凤华 |
| 213.06 |
应付股利 |
胡智泓 |
| 215 |
应付职工薪酬 |
|
| 215.01 |
应付职工薪酬 |
工资 |
| 215.02 |
应付职工薪酬 |
福利费 |
| 215.03 |
应付职工薪酬 |
社保 |
| 215.04 |
应付职工薪酬 |
公积金 |
| 223 |
其他应付款 |
|
| 223.01 |
其他应付款 |
业务协作费 |
| 223.01.01 |
其他应付款 |
深圳蓝天会计师事务所 |
| 224 |
预提费用 |
|
| 231 |
长期借款 |
|
| 232 |
职业风险基金 |
|
| 235 |
职工住房基金 |
|
所有者权益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 301 |
实收资本 |
|
| 311 |
资本公积 |
|
| 313 |
事业发展基金 |
|
| 321 |
本年利润 |
|
| 322 |
利润分配 |
|
| 322.01 |
利润分配 |
未分配利润 |
| 322.02 |
利润分配 |
提取事业发展基金 |
| 322.03 |
利润分配 |
事业发展基金补亏 |
| 322.04 |
利润分配 |
应付利润 |
损益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 501 |
业务收入 |
|
| 501.01 |
业务收入 |
审计收入 |
| 501.02 |
业务收入 |
验资收入 |
| 501.03 |
业务收入 |
咨询服务收入 |
| 501.04 |
业务收入 |
资产评估收入 |
| 501.05 |
业务收入 |
培训收入 |
| 501.06 |
业务收入 |
其他业务收入 |
| 502 |
业务支出 |
|
| 502.01 |
业务支出 |
工资 |
| 502.02 |
业务支出 |
福利费 |
| 502.03 |
业务支出 |
社保 |
| 502.04 |
业务支出 |
公积金 |
| 502.05 |
业务支出 |
办公费 |
| 502.06 |
业务支出 |
差旅费 |
| 502.07 |
业务支出 |
修理费 |
| 502.08 |
业务支出 |
房屋租赁费 |
| 502.09 |
业务支出 |
折旧费 |
| 502.10 |
业务支出 |
物料用品费 |
| 502.11 |
业务支出 |
业务招待费 |
| 502.12 |
业务支出 |
职工教育经费 |
| 502.13 |
业务支出 |
税金及附加 |
| 502.14 |
业务支出 |
职工风险基金计提 |
| 502.15 |
业务支出 |
存货盘亏处理 |
| 502.16 |
业务支出 |
其他业务支出 |
| 502.17 |
业务支出 |
会计师协会会费 |
| 502.18 |
业务支出 |
车辆使用费 |
| 502.19 |
业务支出 |
通讯费 |
| 502.20 |
业务支出 |
邮寄费 |
| 502.21 |
业务支出 |
水电费 |
| 503 |
附营业务 |
|
| 503.01 |
附营业务 |
销售会计用品收入 |
| 503.02 |
附营业务 |
销售会计用品支出 |
| 511 |
其他收入 |
|
| 511.01 |
其他收入 |
固定资产盘盈 |
| 511.02 |
其他收入 |
处置固定资产净收益 |
| 511.03 |
其他收入 |
投资净收益 |
| 511.04 |
其他收入 |
其他收益 |
| 512 |
其他支出 |
|
| 512.01 |
其他支出 |
财务费用 |
| 512.02 |
其他支出 |
固定资产盘亏 |
| 512.03 |
其他支出 |
处置固定资产净损失 |
| 512.04 |
其他支出 |
非常损失 |
| 512.05 |
其他支出 |
坏账损失 |
| 512.06 |
其他支出 |
罚款支出 |
| 512.07 |
其他支出 |
捐赠支出 |
| 518 |
所得税 |
|