资产类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 1001 |
库存现金 |
|
| 1002 |
银行存款 |
|
| 1002.01 |
银行存款 |
中国银行北京市西红门支行 |
| 1002.02 |
银行存款 |
招商银行北京西红门支行 |
| 1012 |
其他货币资金 |
|
| 1012.01 |
其他货币资金 |
支付宝 |
| 1012.01.01 |
其他货币资金 |
平台活动补贴存款 |
| 1012.02 |
其他货币资金 |
百度推广账户存款 |
| 1101 |
交易性金融资产 |
|
| 1122 |
应收账款 |
|
| 1123 |
预付账款 |
|
| 1123.01 |
预付账款 |
北京多彩实业有限公司 |
| 1123.02 |
预付账款 |
中国电信北京分公司 |
| 1221 |
其他应收款 |
|
| 1221.01 |
其他应收款 |
个人社保 |
| 1221.02 |
其他应收款 |
个人公积金 |
| 1221.03 |
其他应收款 |
员工往来 |
| 1221.03.01 |
其他应收款 |
陈柏杰 |
| 1231 |
坏账准备 |
|
| 1401 |
材料采购 |
|
| 1405 |
库存商品 |
|
| 1411 |
周转材料 |
|
| 1411.01 |
周转材料 |
外卖箱 |
| 1411.02 |
周转材料 |
外卖工服 |
| 1511 |
长期股权投资 |
|
| 1512 |
长期股权投资减值准备 |
|
| 1601 |
固定资产 |
|
| 1602 |
累计折旧 |
|
| 1603 |
固定资产减值准备 |
|
| 1606 |
固定资产清理 |
|
负债类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 2001 |
短期借款 |
|
| 2202 |
应付账款 |
|
| 2203 |
预收账款 |
|
| 2211 |
应付职工薪酬 |
|
| 2211.01 |
应付职工薪酬 |
工资 |
| 2211.02 |
应付职工薪酬 |
福利费 |
| 2211.03 |
应付职工薪酬 |
社保 |
| 2211.04 |
应付职工薪酬 |
公积金 |
| 2221 |
应交税费 |
|
| 2221.01 |
应交税费 |
应交增值税 |
| 2221.01.01 |
应交税费 |
应交增值税-进项税额 |
| 2221.01.02 |
应交税费 |
应交增值税-销项税额 |
| 2221.02 |
应交税费 |
待认证进项税额 |
| 2221.03 |
应交税费 |
应交城市维护建设税 |
| 2221.04 |
应交税费 |
应交教育费附加 |
| 2221.05 |
应交税费 |
应交地方教育费附加 |
| 2221.06 |
应交税费 |
个人所得税 |
| 2221.07 |
应交税费 |
企业所得税 |
| 2221.08 |
应交税费 |
转出未交增值税 |
| 2221.09 |
应交税费 |
未交增值税 |
| 2241 |
其他应付款 |
|
| 2241.01 |
代收合作商家销售款 |
代收合作商家销售款 |
| 2241.02 |
代收合作商活动补贴款 |
代收合作商活动补贴款 |
| 2801 |
预计负债 |
|
所有者权益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 4001 |
实收资本 |
|
| 4002 |
资本公积 |
|
| 4101 |
盈余公积 |
|
| 4101.01 |
盈余公积 |
法定盈余公积 |
| 4101.02 |
盈余公积 |
任意盈余公积 |
| 4103 |
本年利润 |
|
| 4104 |
利润分配 |
|
| 4104.01 |
利润分配 |
未分配利润 |
| 4104.02 |
利润分配 |
提取法定盈余公积 |
| 4104.03 |
利润分配 |
提取任意盈余公积 |
损益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 6001 |
主营业务收入 |
|
| 6001.01 |
主营业务收入 |
平台入驻费收入 |
| 6001.02 |
主营业务收入 |
佣金收入 |
| 6001.03 |
主营业务收入 |
配送费收入 |
| 6001.04 |
主营业务收入 |
广告位推广费收入 |
| 6001.05 |
主营业务收入 |
转介费收入 |
| 6051 |
其他业务收入 |
|
| 6111 |
投资收益 |
|
| 6301 |
营业外收入 |
|
| 6401 |
主营业务成本 |
|
| 6401.01 |
主营业务成本 |
职员工资 |
| 6401.02 |
主营业务成本 |
兼职骑手工资 |
| 6401.03 |
主营业务成本 |
社保 |
| 6401.04 |
主营业务成本 |
公积金 |
| 6401.05 |
主营业务成本 |
工作服 |
| 6401.06 |
主营业务成本 |
外卖箱 |
| 6402 |
其他业务成本 |
|
| 6403 |
税金及附加 |
|
| 6601 |
销售费用 |
|
| 6601.01 |
销售费用 |
百度推广费 |
| 6601.02 |
销售费用 |
服务费 |
| 6601.03 |
销售费用 |
好评返现费用 |
| 6602 |
管理费用 |
|
| 6602.01 |
管理费用 |
房租 |
| 6602.02 |
管理费用 |
物业管理费 |
| 6602.03 |
管理费用 |
通讯费 |
| 6602.04 |
管理费用 |
社保 |
| 6602.05 |
管理费用 |
公积金 |
| 6602.06 |
管理费用 |
办公费 |
| 6602.07 |
管理费用 |
差旅费 |
| 6602.08 |
管理费用 |
培训费 |
| 6602.09 |
管理费用 |
水电费 |
| 6602.10 |
管理费用 |
招待费 |
| 6602.11 |
管理费用 |
工资 |
| 6602.12 |
管理费用 |
折旧费 |
| 6603 |
财务费用 |
|
| 6603.01 |
财务费用 |
利息收入 |
| 6711 |
营业外支出 |
|
| 6801 |
所得税费用 |
|