资产类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 1001 |
库存现金 |
|
| 1002 |
银行存款 |
|
| 1002.01 |
银行存款 |
农业银行 |
| 1012 |
其他货币资金 |
|
| 1012.01 |
其他货币资金 |
微信 |
| 1012.02 |
其他货币资金 |
企业支付宝 |
| 1101 |
交易性金融资产 |
|
| 1121 |
应收票据 |
|
| 1122 |
应收账款 |
|
| 1123 |
预付账款 |
|
| 1131 |
应收股利 |
|
| 1132 |
应收利息 |
|
| 1221 |
其他应收款 |
|
| 1221.01 |
其他应收款 |
社保个人 |
| 1221.02 |
其他应收款 |
公积金个人 |
| 1231 |
坏账准备 |
|
| 1231.01 |
坏账准备 |
计提坏账准备 |
| 1321 |
代理业务资产 |
|
| 1401 |
材料采购 |
|
| 1402 |
在途物资 |
|
| 1402.01 |
在途物资 |
维生素c原粉 |
| 1402.02 |
在途物资 |
120ml清洁泡腾片瓶 |
| 1403 |
原材料 |
|
| 1403.01 |
原材料 |
粉针剂原料 |
| 1403.02 |
原材料 |
60ml玻瓶 |
| 1403.03 |
原材料 |
药用铝盖 |
| 1403.04 |
原材料 |
药用胶塞 |
| 1403.05 |
原材料 |
维生素c原粉 |
| 1403.06 |
原材料 |
120ml清洁泡腾片瓶 |
| 1403.07 |
原材料 |
辅料 |
| 1403.08 |
原材料 |
奥美拉挫钠原料 |
| 1403.09 |
原材料 |
氨溴索原料 |
| 1404 |
材料成本差异 |
|
| 1405 |
库存商品 |
|
| 1405.01 |
库存商品 |
来料加工-奥美拉唑钠 |
| 1405.02 |
库存商品 |
来料加工-氨溴索胶囊 |
| 1405.03 |
库存商品 |
受托加工-双黄连粉针剂 |
| 1405.04 |
库存商品 |
受托加工-奥美拉唑钠 |
| 1405.05 |
库存商品 |
受托加工-氨溴索胶囊 |
| 1405.06 |
库存商品 |
维C泡腾片 |
| 1406 |
发出商品 |
|
| 1407 |
商品进销差价 |
|
| 1408 |
委托加工物资 |
|
| 1411 |
周转材料 |
|
| 1411.01 |
周转材料 |
消毒液 |
| 1411.02 |
周转材料 |
劳保费 |
| 1411.03 |
周转材料 |
透明胶带 |
| 1411.04 |
周转材料 |
打包袋 |
| 1462 |
合同资产 |
|
| 1462.01 |
合同资产 |
北京华英制药有限公司 |
| 1471 |
存货跌价准备 |
|
| 1501 |
持有至到期投资 |
|
| 1502 |
持有至到期投资减值准备 |
|
| 1503 |
可供出售金融资产 |
|
| 1511 |
长期股权投资 |
|
| 1512 |
长期股权投资减值准备 |
|
| 1521 |
投资性房地产 |
|
| 1531 |
长期应收款 |
|
| 1532 |
未实现融资收益 |
|
| 1601 |
固定资产 |
|
| 1602 |
累计折旧 |
|
| 1603 |
固定资产减值准备 |
|
| 1604 |
在建工程 |
|
| 1605 |
工程物资 |
|
| 1606 |
固定资产清理 |
|
| 1701 |
无形资产 |
|
| 1702 |
累计摊销 |
|
| 1703 |
无形资产减值准备 |
|
| 1711 |
商誉 |
|
| 1801 |
长期待摊费用 |
|
| 1811 |
递延所得税资产 |
|
| 1901 |
待处理财产损溢 |
|
负债类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 2001 |
短期借款 |
|
| 2101 |
交易性金融负债 |
|
| 2201 |
应付票据 |
|
| 2202 |
应付账款 |
|
| 2203 |
预收账款 |
|
| 2204 |
合同负债 |
|
| 2204.01 |
合同负债 |
上海国森制药有限公司 |
| 2204.02 |
合同负债 |
北京华英制药有限公司 |
| 2211 |
应付职工薪酬 |
|
| 2211.01 |
应付职工薪酬 |
社保费 |
| 2211.02 |
应付职工薪酬 |
公积金 |
| 2211.03 |
应付职工薪酬 |
工资 |
| 2221 |
应交税费 |
|
| 2221.01 |
应交税费 |
应交增值税 |
| 2221.01.01 |
应交税费 |
应交增值税（进项税额) |
| 2221.01.02 |
应交税费 |
应交增值税（已交税金） |
| 2221.01.03 |
应交税费 |
应交增值税（转出未交增值税） |
| 2221.01.04 |
应交税费 |
应交增值税（减免税款） |
| 2221.01.05 |
应交税费 |
应交增值税（销项税额） |
| 2221.01.06 |
应交税费 |
应交增值税（出口退税） |
| 2221.01.07 |
应交税费 |
应交增值税（进项税额转出） |
| 2221.01.08 |
应交税费 |
应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） |
| 2221.01.09 |
应交税费 |
应交增值税（转出多交增值税） |
| 2221.01.10 |
应交税费 |
应交增值税（销项税额抵减） |
| 2221.02 |
应交税费 |
未交增值税 |
| 2221.03 |
应交税费 |
应交消费税 |
| 2221.04 |
应交税费 |
应交营业税 |
| 2221.05 |
应交税费 |
应交资源税 |
| 2221.06 |
应交税费 |
应交所得税 |
| 2221.07 |
应交税费 |
应交土地增值税 |
| 2221.08 |
应交税费 |
应交城市维护建设税 |
| 2221.09 |
应交税费 |
应交房产税 |
| 2221.10 |
应交税费 |
应交城镇土地使用税 |
| 2221.11 |
应交税费 |
应交车船使用税 |
| 2221.12 |
应交税费 |
应交个人所得税 |
| 2221.13 |
应交税费 |
教育费附加 |
| 2221.14 |
应交税费 |
地方教育费附加 |
| 2221.15 |
应交税费 |
矿产资源补偿费 |
| 2221.16 |
应交税费 |
排污费 |
| 2221.17 |
应交税费 |
印花税 |
| 2221.18 |
应交税费 |
预交增值税 |
| 2221.19 |
应交税费 |
待抵扣进项税额 |
| 2221.20 |
应交税费 |
待认证进项税额 |
| 2221.21 |
应交税费 |
待转销项税额 |
| 2221.22 |
应交税费 |
增值税留抵税额 |
| 2221.23 |
应交税费 |
简易计税 |
| 2221.24 |
应交税费 |
转让金融商品应交增值税 |
| 2221.25 |
应交税费 |
代扣代交增值税 |
| 2231 |
应付利息 |
|
| 2232 |
应付股利 |
|
| 2241 |
其他应付款 |
|
| 2314 |
代理业务负债 |
|
| 2401 |
递延收益 |
|
| 2501 |
长期借款 |
|
| 2502 |
应付债券 |
|
| 2701 |
长期应付款 |
|
| 2702 |
未确认融资费用 |
|
| 2711 |
专项应付款 |
|
| 2801 |
预计负债 |
|
| 2901 |
递延所得税负债 |
|
所有者权益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 4001 |
实收资本 |
|
| 4002 |
资本公积 |
|
| 4101 |
盈余公积 |
|
| 4101.01 |
盈余公积 |
法定盈余公积 |
| 4101.02 |
盈余公积 |
任意盈余公积 |
| 4103 |
本年利润 |
|
| 4104 |
利润分配 |
|
| 4104.02 |
利润分配 |
提取法定盈余公积 |
| 4104.04 |
利润分配 |
提取任意盈余公积 |
| 4104.05 |
利润分配 |
应付利润 |
| 4104.06 |
利润分配 |
未分配利润 |
| 4201 |
库存股 |
|
成本类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 5001 |
生产成本 |
|
| 5001.01 |
生产成本 |
双黄连粉针剂 |
| 5001.02 |
生产成本 |
社保费 |
| 5001.03 |
生产成本 |
公积金 |
| 5001.04 |
生产成本 |
生产人员职工薪酬 |
| 5001.05 |
生产成本 |
制造费用 |
| 5001.06 |
生产成本 |
维C泡腾片 |
| 5001.07 |
生产成本 |
材料 |
| 5101 |
制造费用 |
|
| 5101.01 |
制造费用 |
消毒液 |
| 5101.02 |
制造费用 |
劳保费 |
| 5101.03 |
制造费用 |
设备维修费 |
| 5101.04 |
制造费用 |
质量检验费 |
| 5101.05 |
制造费用 |
透明胶带 |
| 5101.06 |
制造费用 |
打包袋 |
| 5101.07 |
制造费用 |
水电费 |
| 5101.08 |
制造费用 |
折旧费 |
| 5201 |
劳务成本 |
|
| 5301 |
研发支出 |
|
损益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 6001 |
主营业务收入 |
|
| 6051 |
其他业务收入 |
|
| 6101 |
公允价值变动损益 |
|
| 6111 |
投资收益 |
|
| 6301 |
营业外收入 |
|
| 6401 |
主营业务成本 |
|
| 6402 |
其他业务成本 |
|
| 6403 |
税金及附加 |
|
| 6601 |
销售费用 |
|
| 6601.01 |
销售费用 |
销售人员职工薪酬 |
| 6601.02 |
销售费用 |
业务招待费 |
| 6601.03 |
销售费用 |
修理费 |
| 6601.04 |
销售费用 |
办公费 |
| 6601.05 |
销售费用 |
水电费 |
| 6601.06 |
销售费用 |
差旅费 |
| 6601.07 |
销售费用 |
折旧费 |
| 6601.08 |
销售费用 |
摊销费 |
| 6601.09 |
销售费用 |
展览费 |
| 6601.10 |
销售费用 |
商品维修费 |
| 6601.11 |
销售费用 |
运输费 |
| 6601.12 |
销售费用 |
装卸费 |
| 6601.13 |
销售费用 |
包装费 |
| 6601.14 |
销售费用 |
保险费 |
| 6601.15 |
销售费用 |
广告费 |
| 6601.16 |
销售费用 |
业务宣传费 |
| 6601.17 |
销售费用 |
社保费 |
| 6601.18 |
销售费用 |
公积金 |
| 6602 |
管理费用 |
|
| 6602.01 |
管理费用 |
管理人员职工薪酬 |
| 6602.02 |
管理费用 |
业务招待费 |
| 6602.03 |
管理费用 |
修理费 |
| 6602.04 |
管理费用 |
办公费 |
| 6602.05 |
管理费用 |
水电费 |
| 6602.06 |
管理费用 |
差旅费 |
| 6602.07 |
管理费用 |
折旧费 |
| 6602.08 |
管理费用 |
摊销费 |
| 6602.09 |
管理费用 |
开办费 |
| 6602.10 |
管理费用 |
研究费用 |
| 6602.11 |
管理费用 |
咨询费 |
| 6602.12 |
管理费用 |
长期待摊费用摊销 |
| 6602.13 |
管理费用 |
社保费 |
| 6602.14 |
管理费用 |
公积金 |
| 6602.15 |
管理费用 |
通讯费 |
| 6603 |
财务费用 |
|
| 6603.01 |
财务费用 |
利息费用 |
| 6603.02 |
财务费用 |
手续费 |
| 6603.03 |
财务费用 |
汇兑损益 |
| 6603.04 |
财务费用 |
现金折扣 |
| 6701 |
资产减值损失 |
|
| 6711 |
营业外支出 |
|
| 6801 |
所得税费用 |
|
| 6901 |
以前年度损益调整 |
|