资产类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 101 |
库存现金 |
|
| 102 |
银行存款 |
|
| 10201 |
银行存款 |
建行广州分行太平镇分理处 |
| 113 |
应收款 |
|
| 11301 |
应收款 |
林静 |
| 11302 |
应收款 |
广州鸿运农鲜批发有限公司 |
| 11303 |
应收款 |
广州市五星水果商贸有限公司 |
| 11304 |
应收款 |
广州市龙泉干果厂有限公司 |
| 114 |
成员往来 |
|
| 11401 |
成员往来 |
李白 |
| 11402 |
成员往来 |
叶莉莉 |
| 11403 |
成员往来 |
李峰 |
| 11404 |
成员往来 |
刘美丽 |
| 121 |
产品物资 |
|
| 12101 |
产品物资 |
荔枝 |
| 12102 |
产品物资 |
三华李 |
| 12103 |
产品物资 |
农药 |
| 12104 |
产品物资 |
化肥 |
| 127 |
受托代购商品 |
|
| 12701 |
受托代购商品 |
化肥 |
| 128 |
受托代销商品 |
|
| 12801 |
受托代销商品 |
荔枝 |
| 131 |
对外投资 |
|
| 142 |
林木资产 |
|
| 14201 |
林木资产 |
经济林木 |
| 1420101 |
林木资产 |
经济林木-杨梅 |
| 1420102 |
林木资产 |
经济林木-荔枝 |
| 1420103 |
林木资产 |
经济林木-三华李 |
| 14202 |
林木资产 |
非经济林木 |
| 1420201 |
林木资产 |
非经济林木-樟树 |
| 151 |
固定资产 |
|
| 15101 |
固定资产 |
办公家具 |
| 15102 |
固定资产 |
电脑 |
| 15103 |
固定资产 |
机械设备 |
| 15104 |
固定资产 |
灌溉设备 |
| 15105 |
固定资产 |
滴灌机器 |
| 15106 |
固定资产 |
运输设备 |
| 152 |
累计折旧 |
|
| 15201 |
累计折旧 |
办公家具 |
| 15202 |
累计折旧 |
电脑 |
| 15203 |
累计折旧 |
机械设备 |
| 15204 |
累计折旧 |
灌溉设备 |
| 15205 |
累计折旧 |
滴灌机器 |
| 15206 |
累计折旧 |
运输设备 |
| 161 |
无形资产 |
|
| 16101 |
无形资产 |
土地使用权 |
负债类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 211 |
应付款 |
|
| 21101 |
应付款 |
广州龙兴农业物资有限公司 |
| 21102 |
应付款 |
土地租金 |
| 21103 |
代扣代缴个人所得税 |
工资 |
| 212 |
应付工资 |
|
| 21201 |
应付工资 |
工资 |
| 221 |
应付盈余返还 |
|
| 222 |
应付剩余盈余 |
|
| 235 |
专项应付款 |
|
| 23501 |
专项应付款 |
农用设备款 |
| 23502 |
专项应付款 |
农业技术推广费 |
| 23503 |
专项应付款 |
成员培训费 |
所有者权益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 301 |
股金 |
|
| 311 |
专项基金 |
|
| 31101 |
专项基金 |
企业捐赠 |
| 31102 |
专项基金 |
财政补助 |
| 322 |
盈余公积 |
|
| 331 |
本年盈余 |
|
| 332 |
盈余分配 |
|
| 33202 |
盈余分配 |
各项分配 |
| 3320201 |
盈余分配 |
各项分配-提取盈余公积 |
| 3320202 |
盈余分配 |
各项分配-盈余返还 |
| 3320203 |
盈余分配 |
各项分配-剩余盈余分配 |
| 33203 |
盈余分配 |
未分配盈余 |
成本类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 401 |
生产成本 |
|
| 40101 |
生产成本 |
三华李 |
| 40102 |
生产成本 |
荔枝 |
损益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 501 |
经营收入 |
|
| 50101 |
经营收入 |
农产品销售收入 |
| 50102 |
经营收入 |
物资销售收入 |
| 50104 |
经营收入 |
受托代购商品收入 |
| 50105 |
经营收入 |
受托代销商品收入 |
| 50106 |
经营收入 |
服务收入 |
| 502 |
其他收入 |
|
| 50201 |
其他收入 |
利息收入 |
| 50202 |
其他收入 |
罚款收入 |
| 521 |
经营支出 |
|
| 522 |
管理费用 |
|
| 52201 |
管理费用 |
办公费 |
| 52202 |
管理费用 |
劳保费 |
| 52203 |
管理费用 |
差旅费 |
| 52204 |
管理费用 |
水电费 |
| 52205 |
管理费用 |
工资 |
| 52206 |
管理费用 |
折旧 |
| 52207 |
管理费用 |
无形资产摊销 |
| 529 |
其他支出 |
|
| 52901 |
其他支出 |
坏账损失 |
| 999 |
合计 |
|