资产类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 1001 |
库存现金 |
|
| 1002 |
银行存款 |
|
| 1002.01 |
银行存款 |
农业银行深南中路支行 |
| 1012 |
其他货币资金 |
|
| 1012.01 |
其他货币资金 |
微信 |
| 1101 |
交易性金融资产 |
|
| 1121 |
应收票据 |
|
| 1122 |
应收账款 |
|
| 1123 |
预付账款 |
|
| 1123.01 |
预付账款 |
中石化加油卡 |
| 1123.02 |
预付账款 |
易尚北方大酒店 |
| 1123.03 |
预付账款 |
权记避风塘 |
| 1123.04 |
预付账款 |
上海长江假日旅行社 |
| 1131 |
应收股利 |
|
| 1132 |
应收利息 |
|
| 1221 |
其他应收款 |
|
| 1221.01 |
其他应收款 |
章林 |
| 1221.02 |
其他应收款 |
社保 |
| 1221.03 |
其他应收款 |
公积金 |
| 1231 |
坏账准备 |
|
| 1321 |
代理业务资产 |
|
| 1401 |
材料采购 |
|
| 1402 |
在途物资 |
|
| 1403 |
原材料 |
|
| 1404 |
材料成本差异 |
|
| 1405 |
库存商品 |
|
| 1406 |
发出商品 |
|
| 1407 |
商品进销差价 |
|
| 1408 |
委托加工物资 |
|
| 1411 |
周转材料 |
|
| 1411.01 |
周转材料 |
旅游物资-矿泉水 |
| 1411.02 |
周转材料 |
旅游物资-旅游帽 |
| 1471 |
存货跌价准备 |
|
| 1501 |
持有至到期投资 |
|
| 1502 |
持有至到期投资减值准备 |
|
| 1503 |
可供出售金融资产 |
|
| 1511 |
长期股权投资 |
|
| 1512 |
长期股权投资减值准备 |
|
| 1521 |
投资性房地产 |
|
| 1531 |
长期应收款 |
|
| 1532 |
未实现融资收益 |
|
| 1601 |
固定资产 |
|
| 1601.01 |
固定资产 |
宇通汽车 |
| 1601.02 |
固定资产 |
电脑 |
| 1601.03 |
固定资产 |
复印机 |
| 1601.04 |
固定资产 |
监控设备 |
| 1601.05 |
固定资产 |
夏达客车 |
| 1601.06 |
固定资产 |
东风客车 |
| 1601.07 |
固定资产 |
笔记本电脑 |
| 1602 |
累计折旧 |
|
| 1603 |
固定资产减值准备 |
|
| 1604 |
在建工程 |
|
| 1605 |
工程物资 |
|
| 1606 |
固定资产清理 |
|
| 1701 |
无形资产 |
|
| 1702 |
累计摊销 |
|
| 1703 |
无形资产减值准备 |
|
| 1711 |
商誉 |
|
| 1801 |
长期待摊费用 |
|
| 1811 |
递延所得税资产 |
|
| 1901 |
待处理财产损溢 |
|
负债类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 2001 |
短期借款 |
|
| 2101 |
交易性金融负债 |
|
| 2201 |
应付票据 |
|
| 2202 |
应付账款 |
|
| 2202.01 |
应付账款 |
太平洋保险股份有限公司深圳分公司 |
| 2203 |
预收账款 |
|
| 2204 |
合同负债 |
|
| 2204.01 |
合同负债 |
北京国际旅行社 |
| 2204.02 |
合同负债 |
客户 |
| 2211 |
应付职工薪酬 |
|
| 2211.01 |
应付职工薪酬 |
职工工资 |
| 2211.02 |
应付职工薪酬 |
社保 |
| 2211.03 |
应付职工薪酬 |
公积金 |
| 2221 |
应交税费 |
|
| 2221.01 |
应交税费 |
应交增值税 |
| 2221.02 |
应交税费 |
应交城市维护建设税 |
| 2221.03 |
应交税费 |
应交教育费附加 |
| 2221.04 |
应交税费 |
应交地方教育费附加 |
| 2221.05 |
应交税费 |
应交个人所得税 |
| 2221.06 |
应交税费 |
应交企业所得税 |
| 2231 |
应付利息 |
|
| 2232 |
应付股利 |
|
| 2241 |
其他应付款 |
|
| 2241.01 |
其他应付款 |
国内航线机票 |
| 2241.02 |
其他应付款 |
火车票票款 |
| 2314 |
代理业务负债 |
|
| 2401 |
递延收益 |
|
| 2501 |
长期借款 |
|
| 2502 |
应付债券 |
|
| 2701 |
长期应付款 |
|
| 2702 |
未确认融资费用 |
|
| 2711 |
专项应付款 |
|
| 2801 |
预计负债 |
|
| 2901 |
递延所得税负债 |
|
共同类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 3101 |
衍生工具 |
|
| 3201 |
套期工具 |
|
| 3202 |
被套期项目 |
|
所有者权益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 4001 |
实收资本 |
|
| 4002 |
资本公积 |
|
| 4101 |
盈余公积 |
|
| 4101.01 |
盈余公积 |
法定盈余公积 |
| 4101.02 |
盈余公积 |
任意盈余公积 |
| 4103 |
本年利润 |
|
| 4104 |
利润分配 |
|
| 4104.01 |
利润分配 |
未分配利润 |
| 4104.02 |
利润分配 |
提取法定盈余公积 |
| 4104.03 |
利润分配 |
提取任意盈余公积 |
| 4201 |
库存股 |
|
成本类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 5001 |
生产成本 |
|
| 5101 |
制造费用 |
|
| 5201 |
劳务成本 |
|
| 5301 |
研发支出 |
|
损益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 6001 |
主营业务收入 |
|
| 6051 |
其他业务收入 |
|
| 6051.01 |
其他业务收入 |
票务中心收入 |
| 6101 |
公允价值变动损益 |
|
| 6111 |
投资收益 |
|
| 6301 |
营业外收入 |
|
| 6401 |
主营业务成本 |
|
| 6401.01 |
主营业务成本 |
保险费 |
| 6401.02 |
主营业务成本 |
加油费 |
| 6401.03 |
主营业务成本 |
过路过桥费 |
| 6401.04 |
主营业务成本 |
住宿费 |
| 6401.05 |
主营业务成本 |
餐饮费 |
| 6401.06 |
主营业务成本 |
景点门票 |
| 6401.07 |
主营业务成本 |
汽车租赁费 |
| 6401.08 |
主营业务成本 |
交通费 |
| 6401.09 |
主营业务成本 |
旅行团费 |
| 6402 |
其他业务成本 |
|
| 6403 |
税金及附加 |
|
| 6601 |
销售费用 |
|
| 6601.01 |
销售费用 |
职工工资 |
| 6601.02 |
销售费用 |
社保 |
| 6601.03 |
销售费用 |
公积金 |
| 6601.04 |
销售费用 |
广告宣传费 |
| 6601.05 |
销售费用 |
折旧费 |
| 6601.06 |
销售费用 |
旅游用品 |
| 6601.07 |
销售费用 |
保养费 |
| 6602 |
管理费用 |
|
| 6602.01 |
管理费用 |
职工工资 |
| 6602.02 |
管理费用 |
社保 |
| 6602.03 |
管理费用 |
公积金 |
| 6602.04 |
管理费用 |
电费 |
| 6602.05 |
管理费用 |
房租费 |
| 6602.06 |
管理费用 |
折旧费 |
| 6602.07 |
管理费用 |
办公用品 |
| 6602.08 |
管理费用 |
水费 |
| 6603 |
财务费用 |
|
| 6701 |
资产减值损失 |
|
| 6711 |
营业外支出 |
|
| 6801 |
所得税费用 |
|
| 6901 |
以前年度损益调整 |
|