资产类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 1001 |
库存现金 |
|
| 1002 |
银行存款 |
|
| 100201 |
银行存款 |
中国农业银行北京光华路支行 |
| 1012 |
其他货币资金 |
|
| 1101 |
交易性金融资产 |
|
| 1121 |
应收票据 |
|
| 112101 |
应收票据 |
北京光明饲料贸易有限公司 |
| 1122 |
应收账款 |
|
| 112201 |
应收账款 |
江苏正大饲料贸易公司 |
| 112202 |
应收账款 |
北京远大饲料贸易有限公司 |
| 112203 |
应收账款 |
上海正保饲料贸易有限公司 |
| 1123 |
预付账款 |
|
| 1131 |
应收股利 |
|
| 1132 |
应收利息 |
|
| 1221 |
其他应收款 |
|
| 122101 |
其他应收款 |
社保费 |
| 122102 |
其他应收款 |
公积金 |
| 122103 |
其他应收款 |
张涛 |
| 1231 |
坏账准备 |
|
| 1321 |
代理业务资产 |
|
| 1401 |
材料采购 |
|
| 1402 |
在途物资 |
|
| 140201 |
在途物资 |
玉米 |
| 140202 |
在途物资 |
麦麸 |
| 140203 |
在途物资 |
大豆 |
| 1403 |
原材料 |
|
| 140301 |
原材料 |
玉米 |
| 140302 |
原材料 |
麦麸 |
| 140303 |
原材料 |
大豆 |
| 140304 |
原材料 |
添加剂 |
| 14030501 |
原材料 |
包装袋（猪饲料） |
| 14030502 |
原材料 |
包装袋（鸡饲料） |
| 1404 |
材料成本差异 |
材料成本差异 |
| 1405 |
库存商品 |
|
| 140501 |
库存商品 |
猪饲料 |
| 140502 |
库存商品 |
鸡饲料 |
| 1406 |
发出商品 |
|
| 1407 |
商品进销差价 |
|
| 1408 |
委托加工物资 |
|
| 1411 |
周转材料 |
|
| 14110101 |
周转材料 |
包装袋（猪材料） |
| 14110102 |
周转材料 |
包装袋（鸡材料） |
| 1471 |
存货跌价准备 |
|
| 1501 |
持有至到期投资 |
|
| 1502 |
持有至到期投资减值准备 |
|
| 1503 |
可供出售金融资产 |
|
| 1511 |
长期股权投资 |
|
| 1512 |
长期股权投资减值准备 |
|
| 1521 |
投资性房地产 |
|
| 1531 |
长期应收款 |
|
| 1532 |
未实现融资收益 |
|
| 1601 |
固定资产 |
|
| 1602 |
累计折旧 |
|
| 1603 |
固定资产减值准备 |
|
| 1604 |
在建工程 |
|
| 1605 |
工程物资 |
|
| 1606 |
固定资产清理 |
|
| 1701 |
无形资产 |
|
| 1702 |
累计摊销 |
|
| 1703 |
无形资产减值准备 |
|
| 1711 |
商誉 |
|
| 1801 |
长期待摊费用 |
|
| 1811 |
递延所得税资产 |
|
| 1901 |
待处理财产损溢 |
|
负债类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 2001 |
短期借款 |
|
| 2101 |
交易性金融负债 |
|
| 2201 |
应付票据 |
|
| 2202 |
应付账款 |
|
| 220201 |
应付账款 |
北京聚源粮食贸易有限公司 |
| 220202 |
应付账款 |
北京惠民粮食贸易有限公司 |
| 2203 |
预收账款 |
|
| 2211 |
应付职工薪酬 |
|
| 221101 |
应付职工薪酬 |
工资 |
| 221102 |
应付职工薪酬 |
社保 |
| 221103 |
应付职工薪酬 |
公积金 |
| 2221 |
应交税费 |
|
| 222101 |
应交税费 |
待认证进项税 |
| 22210201 |
应交税费 |
应交增值税（销项税） |
| 22210202 |
应交税费 |
应交增值税（进项税） |
| 22210203 |
应交税费 |
应交增值税（转出未交增值税） |
| 22210204 |
应交税费 |
应交增值税（减免税额） |
| 222103 |
应交税费 |
未交增值税 |
| 222104 |
应交税费 |
城市维护建设税 |
| 222105 |
应交税费 |
教育费附加 |
| 222106 |
应交税费 |
地方教育费附加 |
| 222107 |
应交税费 |
企业所得税 |
| 222108 |
应交税费 |
个人所得税 |
| 2231 |
应付利息 |
|
| 2232 |
应付股利 |
|
| 2241 |
其他应付款 |
|
| 2314 |
代理业务负债 |
|
| 2401 |
递延收益 |
|
| 2501 |
长期借款 |
|
| 2502 |
应付债券 |
|
| 2701 |
长期应付款 |
|
| 2702 |
未确认融资费用 |
|
| 2711 |
专项应付款 |
|
| 2801 |
预计负债 |
|
| 2901 |
递延所得税负债 |
|
所有者权益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 4001 |
实收资本 |
|
| 4002 |
资本公积 |
|
| 4101 |
盈余公积 |
|
| 4101 |
盈余公积 |
法定盈余公积 |
| 4103 |
本年利润 |
|
| 4104 |
利润分配 |
|
| 410401 |
利润分配 |
未分配利润 |
| 410402 |
利润分配 |
法定盈余公积 |
| 4201 |
库存股 |
|
成本类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 5001 |
生产成本 |
|
| 50010101 |
生产成本 |
猪饲料（直接人工） |
| 50010102 |
生产成本 |
猪饲料（直接材料） |
| 50010103 |
生产成本 |
猪饲料（制造费用） |
| 50010201 |
生产成本 |
鸡饲料（直接人工） |
| 50010202 |
生产成本 |
鸡饲料（直接材料） |
| 50010203 |
生产成本 |
鸡饲料（制造费用) |
| 5101 |
制造费用 |
|
| 510101 |
制造费用 |
劳保用品 |
| 510102 |
制造费用 |
水电费 |
| 510103 |
制造费用 |
工资 |
| 510104 |
制造费用 |
折旧 |
| 510105 |
制造费用 |
社保费 |
| 510106 |
制造费用 |
公积金 |
| 5201 |
劳务成本 |
|
| 5301 |
研发支出 |
|
损益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 6001 |
主营业务收入 |
|
| 600101 |
主营业务收入 |
猪饲料 |
| 600102 |
主营业务收入 |
鸡饲料 |
| 6051 |
其他业务收入 |
|
| 6101 |
公允价值变动损益 |
|
| 6111 |
投资收益 |
|
| 6301 |
营业外收入 |
|
| 6401 |
主营业务成本 |
|
| 6402 |
其他业务成本 |
|
| 6403 |
税金及附加 |
|
| 6601 |
销售费用 |
|
| 660101 |
销售费用 |
工资 |
| 660102 |
销售费用 |
广告宣传费 |
| 660103 |
销售费用 |
差旅费 |
| 660104 |
销售费用 |
水电费 |
| 660105 |
销售费用 |
折旧费 |
| 660106 |
销售费用 |
社保费 |
| 660107 |
销售费用 |
公积金 |
| 6602 |
管理费用 |
|
| 660201 |
管理费用 |
工资 |
| 660202 |
管理费用 |
办公费 |
| 660203 |
管理费用 |
招待费 |
| 660204 |
管理费用 |
社保费 |
| 660205 |
管理费用 |
公积金 |
| 660206 |
管理费用 |
通讯费 |
| 660207 |
管理费用 |
水电费 |
| 660208 |
管理费用 |
折旧费 |
| 6603 |
财务费用 |
|
| 660301 |
财务费用 |
利息收入 |
| 660302 |
财务费用 |
手续费 |
| 6701 |
资产减值损失 |
|
| 6711 |
营业外支出 |
|
| 6801 |
所得税费用 |
|
| 6901 |
以前年度损益调整 |
|