资产类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 1001 |
库存现金 |
|
| 1002 |
银行存款 |
|
| 100201 |
银行存款 |
中国工商银行深圳宝安支行 |
| 1012 |
其他货币资金 |
|
| 101201 |
其他货币资金 |
支付宝 |
| 1101 |
交易性金融资产 |
|
| 1122 |
应收账款 |
|
| 112201 |
应收账款 |
深圳航空股份有限公司 |
| 112202 |
应收账款 |
深圳安安人力资源有限公司 |
| 112203 |
应收账款 |
深圳达达软件有限公司 |
| 112204 |
应收账款 |
广东美味餐饮有限公司 |
| 112205 |
应收账款 |
深圳七天酒店管理有限公司 |
| 112206 |
应收账款 |
平安银行集团有限公司 |
| 1123 |
预付账款 |
|
| 112301 |
预付账款 |
深圳大中华喜来登大酒店 |
| 112302 |
预付账款 |
深圳网新科技有限公司 |
| 112303 |
预付账款 |
xx电脑公司 |
| 112304 |
预付账款 |
百度股份有限公司 |
| 1124 |
合同资产 |
|
| 112401 |
合同资产 |
深圳航空股份有限公司 |
| 1221 |
其他应收款 |
|
| 122101 |
其他应收款 |
唐华 |
| 122102 |
其他应收款 |
社会保险费 |
| 122103 |
其他应收款 |
住房公积金 |
| 1405 |
库存商品 |
|
| 140501 |
库存商品 |
图书 |
| 1601 |
固定资产 |
|
| 1602 |
累计折旧 |
|
| 2203 |
预收账款 |
|
负债类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 220301 |
预收账款 |
深圳伊人美容连锁有限公司 |
| 220302 |
预收账款 |
中国银行深圳分行营业部 |
| 220303 |
预收账款 |
中国移动通信集团广东有限公司深圳分公司 |
| 220304 |
预收账款 |
浙江华夏基石有限公司 |
| 220305 |
预收账款 |
VIP班学员 |
| 2211 |
应付职工薪酬 |
|
| 221101 |
应付职工薪酬 |
工资 |
| 221102 |
应付职工薪酬 |
劳务费 |
| 221103 |
应付职工薪酬 |
社会保险费 |
| 221104 |
应付职工薪酬 |
住房公积金 |
| 221105 |
应付职工薪酬 |
福利费 |
| 2221 |
应交税费 |
|
| 222101 |
应交税费 |
应交增值税 |
| 22210101 |
应交税费 |
应交增值税-进项税额 |
| 22210102 |
应交税费 |
应交增值税-销项税额 |
| 22210103 |
应交税费 |
应交增值税-转出未交增值税 |
| 222102 |
应交税费 |
待认证进项税额 |
| 222103 |
应交税费 |
未交增值税 |
| 222104 |
应交税费 |
应交城市维护建设税 |
| 222105 |
应交税费 |
应交教育费附加 |
| 222106 |
应交税费 |
应交地方教育费附加 |
| 222107 |
应交税费 |
应交企业所得税 |
| 222108 |
应交税费 |
应交个人所得税 |
| 222109 |
应交税费 |
应交增值税(减免税款) |
| 222110 |
应交税费 |
待转销项税额 |
| 2902 |
合同负债 |
|
| 290201 |
合同负债 |
浙江华夏基石有限公司 |
| 290202 |
合同负债 |
VIP班学员 |
所有者权益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 4001 |
实收资本 |
|
| 4101 |
盈余公积 |
|
| 410101 |
法定盈余公积 |
|
| 410102 |
任意盈余公积 |
|
| 4103 |
本年利润 |
|
| 4104 |
利润分配 |
|
| 410401 |
利润分配 |
未分配利润 |
| 410402 |
利润分配 |
提取法定盈余公积 |
成本类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 5201 |
劳务成本 |
|
| 520101 |
劳务成本 |
兼职老师课时费 |
| 520102 |
劳务成本 |
工资 |
| 520103 |
劳务成本 |
社会保险费 |
| 520104 |
劳务成本 |
住房公积金 |
损益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 6001 |
主营业务收入 |
|
| 6117 |
营业外收入 |
|
| 6401 |
主营业务成本 |
|
| 6403 |
税金及附加 |
|
| 6601 |
销售费用 |
|
| 660101 |
销售费用 |
职工薪酬 |
| 660102 |
销售费用 |
社会保险费 |
| 660103 |
销售费用 |
住房公积金 |
| 660104 |
销售费用 |
业务宣传费 |
| 660105 |
销售费用 |
快递费 |
| 660106 |
销售费用 |
业务招待费 |
| 660108 |
销售费用 |
交通费 |
| 660109 |
销售费用 |
差旅费 |
| 660110 |
销售费用 |
办公费 |
| 660111 |
销售费用 |
广告费 |
| 6602 |
管理费用 |
|
| 660201 |
管理费用 |
职工薪酬 |
| 660202 |
管理费用 |
办公费 |
| 660203 |
管理费用 |
房租物业费 |
| 660204 |
管理费用 |
社会保险费 |
| 660205 |
管理费用 |
住房公积金 |
| 660206 |
管理费用 |
折旧费 |
| 660207 |
管理费用 |
水电费 |
| 660208 |
管理费用 |
通讯费 |
| 660209 |
管理费用 |
福利费 |
| 660210 |
管理费用 |
业务招待费 |
| 660211 |
管理费用 |
差旅费 |
| 6603 |
财务费用 |
|
| 660302 |
财务费用 |
利息收入 |
| 660304 |
财务费用 |
工本费 |
| 660305 |
财务费用 |
手续费 |
| 6801 |
所得税费用 |
|
| 999 |
合计 |
|