资产类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 1001 |
库存现金 |
|
| 1002 |
银行存款 |
|
| 1002.01 |
银行存款 |
中国农业银行珠江前山银行 |
| 1012 |
其他货币资金 |
|
| 1012.01 |
其他货币资金 |
微信 |
| 1101 |
短期投资 |
|
| 1102 |
短期投资跌价准备 |
|
| 1121 |
应收票据 |
|
| 1122 |
应收账款 |
|
| 1123 |
预付账款 |
|
| 1123.01 |
预付账款 |
珠江红星物业有限公司 |
| 1123.02 |
预付账款 |
油卡充值 |
| 1221 |
其他应收款 |
|
| 1221.01 |
其他应收款 |
代扣社保 |
| 1221.02 |
其他应收款 |
代扣公积金 |
| 1231 |
坏账准备 |
|
| 1405 |
存货 |
|
| 1405.01 |
存货 |
图书 |
| 1471 |
存货跌价准备 |
|
| 1511 |
长期股权投资 |
|
| 1512 |
长期投资减值准备 |
|
| 1521 |
长期债权投资 |
|
| 1601 |
固定资产 |
|
| 1602 |
累计折旧 |
|
| 1604 |
在建工程 |
|
| 1605 |
文物文化资产 |
|
| 1606 |
固定资产清理 |
|
| 1701 |
无形资产 |
|
| 1702 |
累计摊销 |
|
| 1801 |
待摊费用 |
|
| 1811 |
受托代理资产 |
|
| 2001 |
短期借款 |
|
| 2201 |
应付票据 |
|
| 2202 |
应付账款 |
|
| 2203 |
预收账款 |
|
| 2203.01 |
预收账款 |
主题活动费 |
| 2203.02 |
预收账款 |
保育费 |
| 2203.03 |
预收账款 |
特色班 |
| 2211 |
应付职工薪酬 |
|
| 2211.01 |
应付职工薪酬 |
工资 |
| 2211.02 |
应付职工薪酬 |
社保 |
| 2211.03 |
应付职工薪酬 |
公积金 |
| 2211.04 |
应付职工薪酬 |
福利费 |
| 2221 |
应交税费 |
|
| 2221.01 |
应交税费 |
应交增值税 |
| 2221.02 |
应交税费 |
应交个人所得税 |
| 2221.03 |
应交税费 |
应交企业所得税 |
| 2221.04 |
应交税费 |
城市维护建设税 |
| 2221.05 |
应交税费 |
教育费附加 |
| 2221.06 |
应交税费 |
地方教育费附加 |
| 2241 |
其他应付款 |
|
| 2501 |
长期借款 |
|
| 2701 |
长期应付款 |
|
| 2702 |
预提费用 |
|
| 2801 |
预计负债 |
|
| 2901 |
受托代理负债 |
|
净资产类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 4001 |
非限定性净资产 |
|
| 4002 |
限定性净资产 |
|
收入费用类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 6001 |
捐赠收入 |
|
| 6001.01 |
捐赠收入 |
非限定性收入 |
| 6001.02 |
捐赠收入 |
限定性收入 |
| 6002 |
会费收入 |
|
| 6003 |
提供服务收入 |
|
| 6003.01 |
提供服务收入 |
非限定性收入 |
| 6003.02 |
提供服务收入 |
限定性收入 |
| 6004 |
政府补助收入 |
|
| 6004.01 |
政府补助收入 |
非限定性收入 |
| 6004.02 |
政府补助收入 |
限定性收入 |
| 6051 |
其他收入 |
|
| 6111 |
投资收益 |
|
| 6301 |
商品销售收入 |
|
| 6401 |
业务活动成本 |
|
| 6401.01 |
业务活动成本 |
房屋租金 |
| 6401.02 |
业务活动成本 |
广宣费 |
| 6401.03 |
业务活动成本 |
手续费 |
| 6401.04 |
业务活动成本 |
图书 |
| 6401.05 |
业务活动成本 |
小车费 |
| 6401.06 |
业务活动成本 |
维护费 |
| 6401.07 |
业务活动成本 |
福利费 |
| 6401.08 |
业务活动成本 |
工资 |
| 6401.09 |
业务活动成本 |
社保 |
| 6401.10 |
业务活动成本 |
公积金 |
| 6401.11 |
业务活动成本 |
教师培训费 |
| 6401.12 |
业务活动成本 |
可视系统流量费 |
| 6401.13 |
业务活动成本 |
生活采购 |
| 6401.14 |
业务活动成本 |
水电费 |
| 6401.15 |
业务活动成本 |
折旧费 |
| 6401.16 |
业务活动成本 |
企业所得税 |
| 6401.17 |
业务活动成本 |
附加税 |
| 6601 |
筹资费用 |
|
| 6602 |
管理费用 |
|
| 6602.01 |
管理费用 |
办公费 |
| 6602.02 |
管理费用 |
业务招待费 |
| 6602.03 |
管理费用 |
手续费 |
| 6602.04 |
管理费用 |
工资 |
| 6602.05 |
管理费用 |
社保 |
| 6602.06 |
管理费用 |
公积金 |
| 6602.07 |
管理费用 |
医疗费 |
| 6602.08 |
管理费用 |
折旧费 |
| 6602.09 |
管理费用 |
水电费 |
| 6603 |
其他费用 |
|
| 6603.01 |
其他费用 |
企业所得税 |