资产类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 1001 |
库存现金 |
|
| 1002 |
银行存款 |
|
| 100201 |
银行存款 |
中国工商银行 |
| 1012 |
其他货币资金 |
|
| 1101 |
交易性金融资产 |
|
| 1121 |
应收票据 |
|
| 1122 |
应收账款 |
|
| 1123 |
预付账款 |
|
| 1131 |
应收股利 |
|
| 1132 |
应收利息 |
|
| 1221 |
其他应收款 |
|
| 12211 |
其他应收款 |
代扣社保 |
| 12212 |
其他应收款 |
代扣公积金 |
| 12213 |
其他应收款 |
汪小伟 |
| 1231 |
坏账准备 |
|
| 1405 |
库存商品 |
|
| 1406 |
发出商品 |
|
| 1411 |
周转材料 |
|
| 141101 |
周转材料 |
工作服 |
| 141102 |
周转材料 |
低值易耗品 |
| 1601 |
固定资产 |
|
| 160101 |
固定资产 |
联想笔记本 |
| 160102 |
固定资产 |
联想电脑 |
| 160103 |
固定资产 |
空调 |
| 1602 |
累计折旧 |
|
| 1603 |
固定资产减值准备 |
|
| 1606 |
固定资产清理 |
|
| 1701 |
无形资产 |
|
| 1901 |
待处理财产损溢 |
|
负债类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 2001 |
短期借款 |
|
| 2201 |
应付票据 |
|
| 2202 |
应付账款 |
|
| 2203 |
预收账款 |
|
| 2211 |
应付职工薪酬 |
|
| 221101 |
应付职工薪酬 |
工资 |
| 221102 |
应付职工薪酬 |
社保公积金 |
| 221103 |
应付职工薪酬 |
非货币性福利 |
| 2221 |
应交税费 |
|
| 222101 |
应交税费 |
应交增值税 |
| 222104 |
应交税费 |
城市维护建设税 |
| 222105 |
应交税费 |
教育费附加 |
| 222106 |
应交税费 |
地方教育费附加 |
| 222107 |
应交税费 |
企业所得税 |
| 222108 |
应交税费 |
个人所得税 |
| 2231 |
应付利息 |
|
| 2232 |
应付股利 |
|
| 2241 |
其他应付款 |
|
| 2501 |
长期借款 |
|
| 2502 |
应付债券 |
|
所有者权益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 4001 |
实收资本 |
|
| 4002 |
资本公积 |
|
| 4101 |
盈余公积 |
|
| 410101 |
盈余公积 |
法定盈余公积 |
| 410102 |
盈余公积 |
任意盈余公积 |
| 4103 |
本年利润 |
|
| 4104 |
利润分配 |
|
| 410401 |
利润分配 |
未分配利润 |
| 410402 |
利润分配 |
提取法定盈余公积 |
| 410403 |
利润分配 |
提取任意盈余公积 |
成本类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 5201 |
劳务成本 |
|
| 520101 |
劳务成本 |
保险费 |
| 520102 |
劳务成本 |
社保公积金 |
| 520103 |
劳务成本 |
工资 |
| 520104 |
劳务成本 |
培训费 |
损益类
| 科目编码 |
一级科目 |
明细科目 |
| 6001 |
主营业务收入 |
|
| 600101 |
主营业务收入 |
服务收入 |
| 600102 |
主营业务收入 |
代办收入 |
| 6051 |
其他业务收入 |
|
| 6101 |
公允价值变动损益 |
|
| 6111 |
投资收益 |
|
| 6301 |
营业外收入 |
|
| 6401 |
主营业务成本 |
|
| 640101 |
主营业务成本 |
人工成本 |
| 640102 |
主营业务成本 |
保险 |
| 640103 |
主营业务成本 |
培训费 |
| 6402 |
其他业务成本 |
|
| 6403 |
税金及附加 |
|
| 6601 |
销售费用 |
|
| 660101 |
销售费用 |
通讯费 |
| 660102 |
销售费用 |
社保费 |
| 660103 |
销售费用 |
公积金 |
| 660104 |
销售费用 |
差旅费 |
| 660105 |
销售费用 |
广告费 |
| 660106 |
销售费用 |
工资 |
| 6602 |
管理费用 |
|
| 660201 |
管理费用 |
社保费 |
| 660202 |
管理费用 |
公积金 |
| 660203 |
管理费用 |
办公费 |
| 660204 |
管理费用 |
水电费 |
| 660205 |
管理费用 |
宽带费 |
| 660206 |
管理费用 |
低值易耗品 |
| 660207 |
管理费用 |
福利费 |
| 660208 |
管理费用 |
差旅费 |
| 660209 |
管理费用 |
折旧费 |
| 660210 |
管理费用 |
工资 |
| 660211 |
管理费用 |
房租 |
| 660212 |
管理费用 |
招聘服务费 |
| 6603 |
财务费用 |
|
| 660301 |
财务费用 |
手续费 |
| 6711 |
营业外支出 |
|
| 6801 |
所得税费用 |
|
| 999 |
|
合计 |