发放工资

12月15日，按工资表银行代发11月工资，扣除个人保险费、公积金、个人所得税。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--招商银行杭州文晖支行
1002.02--银行存款--工商银行杭州常青花园支行
1012--其他货币资金
1101--交易性金融资产
1121--应收票据
1121.01--应收票据--浙江汉能电力发展有限公司
1122--合同资产
1122.01--合同资产--浙江培蒙服饰有限公司
1122.02--合同资产--浙江宜华服装有限公司
1122.03--合同资产--浙江汉能电力发展有限公司
1123--预付账款
1124--应收账款
1131--应收股利
1132--应收利息
1221--其他应收款
1221.01--其他应收款--陈文丽
1221.02--其他应收款--浙江臣信会计咨询有限公司
1221.03--其他应收款--浙江成诚物业有限公司
1221.04--其他应收款--代扣个人社保
1221.05--其他应收款--代扣个人公积金
1221.06--其他应收款--林磊
1231--坏账准备
1321--代理业务资产
1401--材料采购
1402--在途物资
1403--原材料
1403.01--原材料--全棉白纺布
1403.02--原材料--纽扣（10MM）
1403.03--原材料--拉链（60CM）
1403.04--原材料--精仿全棉水洗布（深蓝）
1403.05--原材料--纽扣（20MM）
1403.06--原材料--拉链（10CM）
1403.07--原材料--黑色条纹涤纶布
1403.08--原材料--白色亚麻布
1404--材料成本差异
1405--库存商品
1405.01--库存商品--运动套装
1405.02--库存商品--女士职业套装
1405.03--库存商品--男士职业套装
1405.04--库存商品--深蓝色精纺工作服
1406--发出商品
1407--商品进销差价
1408--委托加工物资
1411--周转材料
1411.01--周转材料--办公电脑
1471--存货跌价准备
1501--持有至到期投资
1502--持有至到期投资减值准备
1503--可供出售金融资产
1511--长期股权投资
1512--长期股权投资减值准备
1521--投资性房地产
1531--长期应收款
1532--未实现融资收益
1601--固定资产
1601.01--固定资产--缝纫机
1601.02--固定资产--空调（柜机）
1601.03--固定资产--神龙货车
1601.04--固定资产--空调（挂机）
1601.05--固定资产--电脑
1602--累计折旧
1603--固定资产减值准备
1604--在建工程
1605--工程物资
1606--固定资产清理
1701--无形资产
1702--累计摊销
1703--无形资产减值准备
1711--商誉
1801--长期待摊费用
1811--递延所得税资产
1901--待处理财产损溢
2001--短期借款
2101--交易性金融负债
2201--应付票据
2202--应付账款
2202.01--应付账款--浙江三彩布艺有限公司
2202.02--应付账款--上海美邦布料有限公司
2202.03--应付账款--浙江真彩布料有限公司
2202.04--应付账款--暂估应付款
2203--预收账款
2211--应付职工薪酬
2211.01--应付职工薪酬--工资
2211.02--应付职工薪酬--福利费
2211.03--应付职工薪酬--社会保险费
2211.04--应付职工薪酬--住房公积金
2221--应交税费
2221.01--应交税费--应交增值税
2221.02--应交税费--应交城市维护建设税
2221.03--应交税费--应交教育费附加
2221.04--应交税费--应交地方教育费附加
2221.05--应交税费--应交水利基金
2221.06--应交税费--应交个人所得税
2221.07--应交税费--应交企业所得税
2231--应付利息
2232--应付股利
2241--其他应付款
2241.01--其他应付款--厂房租金
2314--代理业务负债
2401--递延收益
2501--长期借款
2502--应付债券
2701--长期应付款
2702--未确认融资费用
2711--专项应付款
2801--预计负债
2901--递延所得税负债
3101--衍生工具
3201--套期工具
3202--被套期项目
4001--实收资本
4002--资本公积
4101--盈余公积
4101.01--盈余公积--法定盈余公积
4101.02--盈余公积--任意盈余公积
4103--本年利润
4104--利润分配
4104.01--利润分配--未分配利润
4104.02--利润分配--提取法定盈余公积
4104.03--利润分配--提取任意盈余公积
4201--库存股
5001--生产成本
5001.01--生产成本--直接材料
5001.02--生产成本--直接人工
5001.03--生产成本--制造费用
5101--制造费用
5201--劳务成本
5301--研发支出
6001--主营业务收入
6051--其他业务收入
6101--公允价值变动损益
6111--其他收益
6301--营业外收入
6401--主营业务成本
6402--其他业务成本
6403--税金及附加
6601--销售费用
6602--管理费用
6602.01--管理费用--工资
6602.02--管理费用--修理费
6602.03--管理费用--办公费
6602.04--管理费用--差旅费
6602.05--管理费用--水电费
6602.06--管理费用--折旧费
6602.07--管理费用--社保费
6602.08--管理费用--公积金
6602.09--管理费用--通讯费
6602.10--管理费用--房租费
6603--财务费用
6603.01--财务费用--手续费
6603.02--财务费用--利息收入
6701--资产减值损失
6711--营业外支出
6801--所得税费用
6901--以前年度损益调整

招商银行杭州文晖支行
工商银行杭州常青花园支行
浙江汉能电力发展有限公司
浙江培蒙服饰有限公司
浙江宜华服装有限公司
浙江汉能电力发展有限公司
陈文丽
浙江臣信会计咨询有限公司
浙江成诚物业有限公司
代扣个人社保
代扣个人公积金
林磊
全棉白纺布
纽扣（10MM）
拉链（60CM）
精仿全棉水洗布（深蓝）
纽扣（20MM）
拉链（10CM）
黑色条纹涤纶布
白色亚麻布
运动套装
女士职业套装
男士职业套装
深蓝色精纺工作服
办公电脑
缝纫机
空调（柜机）
神龙货车
空调（挂机）
电脑
浙江三彩布艺有限公司
上海美邦布料有限公司
浙江真彩布料有限公司
暂估应付款
工资
福利费
社会保险费
住房公积金
应交增值税
应交城市维护建设税
应交教育费附加
应交地方教育费附加
应交水利基金
应交个人所得税
应交企业所得税
厂房租金
法定盈余公积
任意盈余公积
未分配利润
提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
直接材料
直接人工
制造费用
工资
修理费
办公费
差旅费
水电费
折旧费
社保费
公积金
通讯费
房租费
手续费
利息收入

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--招商银行杭州文晖支行 1002.02--银行存款--工商银行杭州常青花园支行 1012--其他货币资金 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1121.01--应收票据--浙江汉能电力发展有限公司 1122--合同资产 1122.01--合同资产--浙江培蒙服饰有限公司 1122.02--合同资产--浙江宜华服装有限公司 1122.03--合同资产--浙江汉能电力发展有限公司 1123--预付账款 1124--应收账款 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--陈文丽 1221.02--其他应收款--浙江臣信会计咨询有限公司 1221.03--其他应收款--浙江成诚物业有限公司 1221.04--其他应收款--代扣个人社保 1221.05--其他应收款--代扣个人公积金 1221.06--其他应收款--林磊 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1403.01--原材料--全棉白纺布 1403.02--原材料--纽扣（10MM） 1403.03--原材料--拉链（60CM） 1403.04--原材料--精仿全棉水洗布（深蓝） 1403.05--原材料--纽扣（20MM） 1403.06--原材料--拉链（10CM） 1403.07--原材料--黑色条纹涤纶布 1403.08--原材料--白色亚麻布 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1405.01--库存商品--运动套装 1405.02--库存商品--女士职业套装 1405.03--库存商品--男士职业套装 1405.04--库存商品--深蓝色精纺工作服 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1411.01--周转材料--办公电脑 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1601.01--固定资产--缝纫机 1601.02--固定资产--空调（柜机） 1601.03--固定资产--神龙货车 1601.04--固定资产--空调（挂机） 1601.05--固定资产--电脑 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2202.01--应付账款--浙江三彩布艺有限公司 2202.02--应付账款--上海美邦布料有限公司 2202.03--应付账款--浙江真彩布料有限公司 2202.04--应付账款--暂估应付款 2203--预收账款 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--福利费 2211.03--应付职工薪酬--社会保险费 2211.04--应付职工薪酬--住房公积金 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--应交城市维护建设税 2221.03--应交税费--应交教育费附加 2221.04--应交税费--应交地方教育费附加 2221.05--应交税费--应交水利基金 2221.06--应交税费--应交个人所得税 2221.07--应交税费--应交企业所得税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2241.01--其他应付款--厂房租金 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5001.01--生产成本--直接材料 5001.02--生产成本--直接人工 5001.03--生产成本--制造费用 5101--制造费用 5201--劳务成本 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--其他收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6602--管理费用 6602.01--管理费用--工资 6602.02--管理费用--修理费 6602.03--管理费用--办公费 6602.04--管理费用--差旅费 6602.05--管理费用--水电费 6602.06--管理费用--折旧费 6602.07--管理费用--社保费 6602.08--管理费用--公积金 6602.09--管理费用--通讯费 6602.10--管理费用--房租费 6603--财务费用 6603.01--财务费用--手续费 6603.02--财务费用--利息收入 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	招商银行杭州文晖支行工商银行杭州常青花园支行浙江汉能电力发展有限公司浙江培蒙服饰有限公司浙江宜华服装有限公司浙江汉能电力发展有限公司陈文丽浙江臣信会计咨询有限公司浙江成诚物业有限公司代扣个人社保代扣个人公积金林磊全棉白纺布纽扣（10MM）拉链（60CM）精仿全棉水洗布（深蓝）纽扣（20MM）拉链（10CM）黑色条纹涤纶布白色亚麻布运动套装女士职业套装男士职业套装深蓝色精纺工作服办公电脑缝纫机空调（柜机）神龙货车空调（挂机）电脑浙江三彩布艺有限公司上海美邦布料有限公司浙江真彩布料有限公司暂估应付款工资福利费社会保险费住房公积金应交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交水利基金应交个人所得税应交企业所得税厂房租金法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积直接材料直接人工制造费用工资修理费办公费差旅费水电费折旧费社保费公积金通讯费房租费手续费利息收入
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--招商银行杭州文晖支行 1002.02--银行存款--工商银行杭州常青花园支行 1012--其他货币资金 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1121.01--应收票据--浙江汉能电力发展有限公司 1122--合同资产 1122.01--合同资产--浙江培蒙服饰有限公司 1122.02--合同资产--浙江宜华服装有限公司 1122.03--合同资产--浙江汉能电力发展有限公司 1123--预付账款 1124--应收账款 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--陈文丽 1221.02--其他应收款--浙江臣信会计咨询有限公司 1221.03--其他应收款--浙江成诚物业有限公司 1221.04--其他应收款--代扣个人社保 1221.05--其他应收款--代扣个人公积金 1221.06--其他应收款--林磊 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1403.01--原材料--全棉白纺布 1403.02--原材料--纽扣（10MM） 1403.03--原材料--拉链（60CM） 1403.04--原材料--精仿全棉水洗布（深蓝） 1403.05--原材料--纽扣（20MM） 1403.06--原材料--拉链（10CM） 1403.07--原材料--黑色条纹涤纶布 1403.08--原材料--白色亚麻布 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1405.01--库存商品--运动套装 1405.02--库存商品--女士职业套装 1405.03--库存商品--男士职业套装 1405.04--库存商品--深蓝色精纺工作服 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1411.01--周转材料--办公电脑 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1601.01--固定资产--缝纫机 1601.02--固定资产--空调（柜机） 1601.03--固定资产--神龙货车 1601.04--固定资产--空调（挂机） 1601.05--固定资产--电脑 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2202.01--应付账款--浙江三彩布艺有限公司 2202.02--应付账款--上海美邦布料有限公司 2202.03--应付账款--浙江真彩布料有限公司 2202.04--应付账款--暂估应付款 2203--预收账款 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--福利费 2211.03--应付职工薪酬--社会保险费 2211.04--应付职工薪酬--住房公积金 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--应交城市维护建设税 2221.03--应交税费--应交教育费附加 2221.04--应交税费--应交地方教育费附加 2221.05--应交税费--应交水利基金 2221.06--应交税费--应交个人所得税 2221.07--应交税费--应交企业所得税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2241.01--其他应付款--厂房租金 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5001.01--生产成本--直接材料 5001.02--生产成本--直接人工 5001.03--生产成本--制造费用 5101--制造费用 5201--劳务成本 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--其他收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6602--管理费用 6602.01--管理费用--工资 6602.02--管理费用--修理费 6602.03--管理费用--办公费 6602.04--管理费用--差旅费 6602.05--管理费用--水电费 6602.06--管理费用--折旧费 6602.07--管理费用--社保费 6602.08--管理费用--公积金 6602.09--管理费用--通讯费 6602.10--管理费用--房租费 6603--财务费用 6603.01--财务费用--手续费 6603.02--财务费用--利息收入 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	招商银行杭州文晖支行工商银行杭州常青花园支行浙江汉能电力发展有限公司浙江培蒙服饰有限公司浙江宜华服装有限公司浙江汉能电力发展有限公司陈文丽浙江臣信会计咨询有限公司浙江成诚物业有限公司代扣个人社保代扣个人公积金林磊全棉白纺布纽扣（10MM）拉链（60CM）精仿全棉水洗布（深蓝）纽扣（20MM）拉链（10CM）黑色条纹涤纶布白色亚麻布运动套装女士职业套装男士职业套装深蓝色精纺工作服办公电脑缝纫机空调（柜机）神龙货车空调（挂机）电脑浙江三彩布艺有限公司上海美邦布料有限公司浙江真彩布料有限公司暂估应付款工资福利费社会保险费住房公积金应交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交水利基金应交个人所得税应交企业所得税厂房租金法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积直接材料直接人工制造费用工资修理费办公费差旅费水电费折旧费社保费公积金通讯费房租费手续费利息收入
合计：零元整

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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
发放上月工资	应付职工薪酬-工资	66025.00
发放上月工资	其他应收款-代扣个人社保		4490.78
发放上月工资	其他应收款-代扣个人公积金		2814.00
发放上月工资	应交税费-应交个人所得税		33.20
发放上月工资	银行存款-招商银行杭州文晖支行		58687.02
合计：零元整		66025.00	66025.00

发放工资

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