摊销本月成本

12月31日，市府广场通道广告位合计202个，与深圳市政签定协议约定年协合同价为1,920,000.00元，已于年初预付，按月摊销,摊销12月份应摊销的市府广场通道广告位成本。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--工商银行深圳福荣路支行
1002.02--银行存款--工商银行行深圳解放路支行
1012--其他货币资金
1012.01--其他货币资金--企业微信
1121--应收票据
1121.01--应收票据--银行承兑汇票
1122--应收账款
1123--预付账款
1123.01--预付账款--深圳网新科技有限公司
1123.02--预付账款--深圳香港广场物业管理有限公司
1123.03--预付账款--深圳世界之窗物业管理有限公司
1123.04--预付账款--深圳安搜信息科技有限公司
1123.05--预付账款--深圳市政
1124--合同资产
1124.01--合同资产--深圳德铭教育有限公司盐田分公司
1131--应收股利
1132--应收利息
1221--其他应收款
1221.01--其他应收款--押金-深圳香港广场物业有限公司
1221.02--其他应收款--个人社保
1221.03--其他应收款--个人公积金
1221.04--其他应收款--保证金-深圳招投标中心
1231--坏账准备
1402--在途物资
1403--原材料
1405--库存商品
1406--发出商品
1411--周转材料
1471--存货跌价准备
1601--固定资产
1602--累计折旧
1603--固定资产减值准备
1606--固定资产清理
1701--无形资产
1702--累计摊销
1703--无形资产减值准备
2201--应付票据
2202--应付账款
2203--预收账款
2204--合同负债
2204.01--合同负债--深圳职嘉教育有限公司
2204.02--合同负债--深圳大志金融投资集团有限公司
2204.03--合同负债--深圳新华房地产开发有限公司
2204.04--合同负债--深圳德铭教育有限公司盐田分公司
2204.05--合同负债--深圳海底捞餐饮有限公司
2204.06--合同负债--深圳职上直聘有限公司
2211--应付职工薪酬
2211.01--应付职工薪酬--工资
2211.02--应付职工薪酬--社保
2211.03--应付职工薪酬--公积金
2221--应交税费
2221.01--应交税费--应交增值税
2221.02--应交税费--应交企业所得税
2221.03--应交税费--应交个人所得税
2221.04--应交税费--应交城市维护建设税
2221.05--应交税费--应交教育费附加
2221.06--应交税费--应交地方教育费附加
2221.07--应交税费--应交水利建设基金
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2231--应付利息
2232--应付股利
2241--其他应付款
4001--实收资本
4002--资本公积
4101--盈余公积
4101.01--盈余公积--法定盈余公积
4101.02--盈余公积--任意盈余公积
4103--本年利润
4104--利润分配
4104.01--利润分配--未分配利润
4104.02--利润分配--提取法定盈余公积
4104.03--利润分配--提取任意盈余公积
4201--库存股
5301--研发支出
6001--主营业务收入
6001.01--主营业务收入--广告发布收入
6001.02--主营业务收入--广告代理收入
6051--其他业务收入
6101--公允价值变动损益
6111--投资收益
6301--营业外收入
6401--主营业务成本
6401.01--主营业务成本--广告代理费
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6403--税金及附加
6601--销售费用
6601.01--销售费用--推广费
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6601.03--销售费用--社保
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6602.01--管理费用--办公费
6602.02--管理费用--工资
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6602.09--管理费用--业务招待费
6602.10--管理费用--汽车费用
6602.11--管理费用--折旧费
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6603.01--财务费用--利息收入
6603.02--财务费用--手续费
6701--资产减值损失
6711--营业外支出
6711.01--营业外支出--罚款支出
6801--所得税费用

工商银行深圳福荣路支行
工商银行行深圳解放路支行
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深圳网新科技有限公司
深圳香港广场物业管理有限公司
深圳世界之窗物业管理有限公司
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深圳德铭教育有限公司盐田分公司
押金-深圳香港广场物业有限公司
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深圳大志金融投资集团有限公司
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深圳德铭教育有限公司盐田分公司
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工资
社保
公积金
应交增值税
应交企业所得税
应交个人所得税
应交城市维护建设税
应交教育费附加
应交地方教育费附加
应交水利建设基金
应交文化事业建设费
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任意盈余公积
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提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
广告发布收入
广告代理收入
广告代理费
广告安装成本
广告制作成本
推广费
工资
社保
公积金
办公费
工资
社保
公积金
租赁费
物业管理费
水电费
通讯费
业务招待费
汽车费用
折旧费
利息收入
手续费
罚款支出

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--工商银行深圳福荣路支行 1002.02--银行存款--工商银行行深圳解放路支行 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--企业微信 1121--应收票据 1121.01--应收票据--银行承兑汇票 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--深圳网新科技有限公司 1123.02--预付账款--深圳香港广场物业管理有限公司 1123.03--预付账款--深圳世界之窗物业管理有限公司 1123.04--预付账款--深圳安搜信息科技有限公司 1123.05--预付账款--深圳市政 1124--合同资产 1124.01--合同资产--深圳德铭教育有限公司盐田分公司 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--押金-深圳香港广场物业有限公司 1221.02--其他应收款--个人社保 1221.03--其他应收款--个人公积金 1221.04--其他应收款--保证金-深圳招投标中心 1231--坏账准备 1402--在途物资 1403--原材料 1405--库存商品 1406--发出商品 1411--周转材料 1471--存货跌价准备 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2204--合同负债 2204.01--合同负债--深圳职嘉教育有限公司 2204.02--合同负债--深圳大志金融投资集团有限公司 2204.03--合同负债--深圳新华房地产开发有限公司 2204.04--合同负债--深圳德铭教育有限公司盐田分公司 2204.05--合同负债--深圳海底捞餐饮有限公司 2204.06--合同负债--深圳职上直聘有限公司 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--应交企业所得税 2221.03--应交税费--应交个人所得税 2221.04--应交税费--应交城市维护建设税 2221.05--应交税费--应交教育费附加 2221.06--应交税费--应交地方教育费附加 2221.07--应交税费--应交水利建设基金 2221.08--应交税费--应交文化事业建设费 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6001.01--主营业务收入--广告发布收入 6001.02--主营业务收入--广告代理收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6401.01--主营业务成本--广告代理费 6401.02--主营业务成本--广告安装成本 6401.03--主营业务成本--广告制作成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--推广费 6601.02--销售费用--工资 6601.03--销售费用--社保 6601.04--销售费用--公积金 6602--管理费用 6602.01--管理费用--办公费 6602.02--管理费用--工资 6602.03--管理费用--社保 6602.04--管理费用--公积金 6602.05--管理费用--租赁费 6602.06--管理费用--物业管理费 6602.07--管理费用--水电费 6602.08--管理费用--通讯费 6602.09--管理费用--业务招待费 6602.10--管理费用--汽车费用 6602.11--管理费用--折旧费 6603--财务费用 6603.01--财务费用--利息收入 6603.02--财务费用--手续费 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6711.01--营业外支出--罚款支出 6801--所得税费用	工商银行深圳福荣路支行工商银行行深圳解放路支行企业微信银行承兑汇票深圳网新科技有限公司深圳香港广场物业管理有限公司深圳世界之窗物业管理有限公司深圳安搜信息科技有限公司深圳市政深圳德铭教育有限公司盐田分公司押金-深圳香港广场物业有限公司个人社保个人公积金保证金-深圳招投标中心深圳职嘉教育有限公司深圳大志金融投资集团有限公司深圳新华房地产开发有限公司深圳德铭教育有限公司盐田分公司深圳海底捞餐饮有限公司深圳职上直聘有限公司工资社保公积金应交增值税应交企业所得税应交个人所得税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交水利建设基金应交文化事业建设费法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积广告发布收入广告代理收入广告代理费广告安装成本广告制作成本推广费工资社保公积金办公费工资社保公积金租赁费物业管理费水电费通讯费业务招待费汽车费用折旧费利息收入手续费罚款支出
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--工商银行深圳福荣路支行 1002.02--银行存款--工商银行行深圳解放路支行 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--企业微信 1121--应收票据 1121.01--应收票据--银行承兑汇票 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--深圳网新科技有限公司 1123.02--预付账款--深圳香港广场物业管理有限公司 1123.03--预付账款--深圳世界之窗物业管理有限公司 1123.04--预付账款--深圳安搜信息科技有限公司 1123.05--预付账款--深圳市政 1124--合同资产 1124.01--合同资产--深圳德铭教育有限公司盐田分公司 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--押金-深圳香港广场物业有限公司 1221.02--其他应收款--个人社保 1221.03--其他应收款--个人公积金 1221.04--其他应收款--保证金-深圳招投标中心 1231--坏账准备 1402--在途物资 1403--原材料 1405--库存商品 1406--发出商品 1411--周转材料 1471--存货跌价准备 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2204--合同负债 2204.01--合同负债--深圳职嘉教育有限公司 2204.02--合同负债--深圳大志金融投资集团有限公司 2204.03--合同负债--深圳新华房地产开发有限公司 2204.04--合同负债--深圳德铭教育有限公司盐田分公司 2204.05--合同负债--深圳海底捞餐饮有限公司 2204.06--合同负债--深圳职上直聘有限公司 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--应交企业所得税 2221.03--应交税费--应交个人所得税 2221.04--应交税费--应交城市维护建设税 2221.05--应交税费--应交教育费附加 2221.06--应交税费--应交地方教育费附加 2221.07--应交税费--应交水利建设基金 2221.08--应交税费--应交文化事业建设费 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6001.01--主营业务收入--广告发布收入 6001.02--主营业务收入--广告代理收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6401.01--主营业务成本--广告代理费 6401.02--主营业务成本--广告安装成本 6401.03--主营业务成本--广告制作成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--推广费 6601.02--销售费用--工资 6601.03--销售费用--社保 6601.04--销售费用--公积金 6602--管理费用 6602.01--管理费用--办公费 6602.02--管理费用--工资 6602.03--管理费用--社保 6602.04--管理费用--公积金 6602.05--管理费用--租赁费 6602.06--管理费用--物业管理费 6602.07--管理费用--水电费 6602.08--管理费用--通讯费 6602.09--管理费用--业务招待费 6602.10--管理费用--汽车费用 6602.11--管理费用--折旧费 6603--财务费用 6603.01--财务费用--利息收入 6603.02--财务费用--手续费 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6711.01--营业外支出--罚款支出 6801--所得税费用	工商银行深圳福荣路支行工商银行行深圳解放路支行企业微信银行承兑汇票深圳网新科技有限公司深圳香港广场物业管理有限公司深圳世界之窗物业管理有限公司深圳安搜信息科技有限公司深圳市政深圳德铭教育有限公司盐田分公司押金-深圳香港广场物业有限公司个人社保个人公积金保证金-深圳招投标中心深圳职嘉教育有限公司深圳大志金融投资集团有限公司深圳新华房地产开发有限公司深圳德铭教育有限公司盐田分公司深圳海底捞餐饮有限公司深圳职上直聘有限公司工资社保公积金应交增值税应交企业所得税应交个人所得税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交水利建设基金应交文化事业建设费法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积广告发布收入广告代理收入广告代理费广告安装成本广告制作成本推广费工资社保公积金办公费工资社保公积金租赁费物业管理费水电费通讯费业务招待费汽车费用折旧费利息收入手续费罚款支出
合计：零元整

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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
摊销市府广场通道广告位成本	主营业务成本-广告代理费	160000.00
摊销市府广场通道广告位成本	预付账款-深圳市政		160000.00
合计：零元整		160000.00	160000.00

摊销本月成本

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