预收广告款

12月10日，承做客户大志金融集团香港广场电梯横媒体广告4部，自2025年1月1日起，每部月收费800.00元，银行账户收到一年广告费38,400.00元。

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日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--工商银行深圳福荣路支行
1002.02--银行存款--工商银行行深圳解放路支行
1012--其他货币资金
1012.01--其他货币资金--企业微信
1101--交易性金融资产
1121--应收票据
1121.01--应收票据--银行承兑汇票
1122--应收账款
1123--预付账款
1123.01--预付账款--深圳网新科技有限公司
1123.02--预付账款--深圳香港广场物业管理有限公司
1123.03--预付账款--深圳世界之窗物业管理有限公司
1123.04--预付账款--深圳安搜信息科技有限公司
1123.05--预付账款--深圳市政
1124--合同资产
1124.01--合同资产--深圳德铭教育有限公司盐田分公司
1131--应收股利
1132--应收利息
1221--其他应收款
1221.01--其他应收款--押金-深圳香港广场物业有限公司
1221.02--其他应收款--个人社保
1221.03--其他应收款--个人公积金
1221.04--其他应收款--保证金-深圳招投标中心
1231--坏账准备
1321--代理业务资产
1401--材料采购
1402--在途物资
1403--原材料
1404--材料成本差异
1405--库存商品
1406--发出商品
1407--商品进销差价
1408--委托加工物资
1411--周转材料
1471--存货跌价准备
1501--持有至到期投资
1502--持有至到期投资减值准备
1503--可供出售金融资产
1511--长期股权投资
1512--长期股权投资减值准备
1521--投资性房地产
1531--长期应收款
1532--未实现融资收益
1601--固定资产
1602--累计折旧
1603--固定资产减值准备
1604--在建工程
1605--工程物资
1606--固定资产清理
1701--无形资产
1702--累计摊销
1703--无形资产减值准备
1711--商誉
1801--长期待摊费用
1811--递延所得税资产
1901--待处理财产损溢
2001--短期借款
2101--交易性金融负债
2201--应付票据
2202--应付账款
2203--预收账款
2204--合同负债
2204.01--合同负债--深圳职嘉教育有限公司
2204.02--合同负债--深圳大志金融投资集团有限公司
2204.03--合同负债--深圳新华房地产开发有限公司
2204.04--合同负债--深圳德铭教育有限公司盐田分公司
2204.05--合同负债--深圳海底捞餐饮有限公司
2204.06--合同负债--深圳职上直聘有限公司
2211--应付职工薪酬
2211.01--应付职工薪酬--工资
2211.02--应付职工薪酬--社保
2211.03--应付职工薪酬--公积金
2221--应交税费
2221.01--应交税费--应交增值税
2221.02--应交税费--应交企业所得税
2221.03--应交税费--应交个人所得税
2221.04--应交税费--应交城市维护建设税
2221.05--应交税费--应交教育费附加
2221.06--应交税费--应交地方教育费附加
2221.07--应交税费--应交水利建设基金
2221.08--应交税费--应交文化事业建设费
2231--应付利息
2232--应付股利
2241--其他应付款
2314--代理业务负债
2401--递延收益
2501--长期借款
2502--应付债券
2701--长期应付款
2702--未确认融资费用
2711--专项应付款
2801--预计负债
2901--递延所得税负债
3101--衍生工具
3201--套期工具
3202--被套期项目
4001--实收资本
4002--资本公积
4101--盈余公积
4101.01--盈余公积--法定盈余公积
4101.02--盈余公积--任意盈余公积
4103--本年利润
4104--利润分配
4104.01--利润分配--未分配利润
4104.02--利润分配--提取法定盈余公积
4104.03--利润分配--提取任意盈余公积
4201--库存股
5001--生产成本
5101--制造费用
5201--劳务成本
5301--研发支出
6001--主营业务收入
6001.01--主营业务收入--广告发布收入
6001.02--主营业务收入--广告代理收入
6051--其他业务收入
6101--公允价值变动损益
6111--投资收益
6301--营业外收入
6401--主营业务成本
6401.01--主营业务成本--广告代理费
6401.02--主营业务成本--广告安装成本
6401.03--主营业务成本--广告制作成本
6401.04--主营业务成本--广告人工成本
6402--其他业务成本
6403--税金及附加
6601--销售费用
6601.01--销售费用--推广费
6601.02--销售费用--工资
6601.03--销售费用--社保
6601.04--销售费用--公积金
6601.05--销售费用--业务招待费
6601.06--销售费用--汽车费用
6602--管理费用
6602.01--管理费用--办公费
6602.02--管理费用--工资
6602.03--管理费用--社保
6602.04--管理费用--公积金
6602.05--管理费用--租赁费
6602.06--管理费用--物业管理费
6602.07--管理费用--水电费
6602.08--管理费用--通讯费
6602.09--管理费用--业务招待费
6602.10--管理费用--汽车费用
6602.11--管理费用--折旧费
6603--财务费用
6603.01--财务费用--利息收入
6603.02--财务费用--手续费
6701--资产减值损失
6711--营业外支出
6711.01--营业外支出--罚款支出
6801--所得税费用
6901--以前年度损益调整

工商银行深圳福荣路支行
工商银行行深圳解放路支行
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社保
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应交增值税
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提取法定盈余公积
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利息收入
手续费
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摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--工商银行深圳福荣路支行 1002.02--银行存款--工商银行行深圳解放路支行 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--企业微信 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1121.01--应收票据--银行承兑汇票 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--深圳网新科技有限公司 1123.02--预付账款--深圳香港广场物业管理有限公司 1123.03--预付账款--深圳世界之窗物业管理有限公司 1123.04--预付账款--深圳安搜信息科技有限公司 1123.05--预付账款--深圳市政 1124--合同资产 1124.01--合同资产--深圳德铭教育有限公司盐田分公司 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--押金-深圳香港广场物业有限公司 1221.02--其他应收款--个人社保 1221.03--其他应收款--个人公积金 1221.04--其他应收款--保证金-深圳招投标中心 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2204--合同负债 2204.01--合同负债--深圳职嘉教育有限公司 2204.02--合同负债--深圳大志金融投资集团有限公司 2204.03--合同负债--深圳新华房地产开发有限公司 2204.04--合同负债--深圳德铭教育有限公司盐田分公司 2204.05--合同负债--深圳海底捞餐饮有限公司 2204.06--合同负债--深圳职上直聘有限公司 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--应交企业所得税 2221.03--应交税费--应交个人所得税 2221.04--应交税费--应交城市维护建设税 2221.05--应交税费--应交教育费附加 2221.06--应交税费--应交地方教育费附加 2221.07--应交税费--应交水利建设基金 2221.08--应交税费--应交文化事业建设费 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5101--制造费用 5201--劳务成本 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6001.01--主营业务收入--广告发布收入 6001.02--主营业务收入--广告代理收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6401.01--主营业务成本--广告代理费 6401.02--主营业务成本--广告安装成本 6401.03--主营业务成本--广告制作成本 6401.04--主营业务成本--广告人工成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--推广费 6601.02--销售费用--工资 6601.03--销售费用--社保 6601.04--销售费用--公积金 6601.05--销售费用--业务招待费 6601.06--销售费用--汽车费用 6602--管理费用 6602.01--管理费用--办公费 6602.02--管理费用--工资 6602.03--管理费用--社保 6602.04--管理费用--公积金 6602.05--管理费用--租赁费 6602.06--管理费用--物业管理费 6602.07--管理费用--水电费 6602.08--管理费用--通讯费 6602.09--管理费用--业务招待费 6602.10--管理费用--汽车费用 6602.11--管理费用--折旧费 6603--财务费用 6603.01--财务费用--利息收入 6603.02--财务费用--手续费 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6711.01--营业外支出--罚款支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	工商银行深圳福荣路支行工商银行行深圳解放路支行企业微信银行承兑汇票深圳网新科技有限公司深圳香港广场物业管理有限公司深圳世界之窗物业管理有限公司深圳安搜信息科技有限公司深圳市政深圳德铭教育有限公司盐田分公司押金-深圳香港广场物业有限公司个人社保个人公积金保证金-深圳招投标中心深圳职嘉教育有限公司深圳大志金融投资集团有限公司深圳新华房地产开发有限公司深圳德铭教育有限公司盐田分公司深圳海底捞餐饮有限公司深圳职上直聘有限公司工资社保公积金应交增值税应交企业所得税应交个人所得税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交水利建设基金应交文化事业建设费法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积广告发布收入广告代理收入广告代理费广告安装成本广告制作成本广告人工成本推广费工资社保公积金业务招待费汽车费用办公费工资社保公积金租赁费物业管理费水电费通讯费业务招待费汽车费用折旧费利息收入手续费罚款支出
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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
预收一年广告款	银行存款-工商银行深圳福荣路支行	38400.00
预收一年广告款	合同负债-深圳大志金融投资集团有限公司		38400.00
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