结转联营成本

12月31日，联营结算单系统生成，根据结算单，结转成本(联营商品扣点20%）。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--招商银行上海市浦东区人民路支行
1012--其他货币资金
1012.01--其他货币资金--微信
1101--交易性金融资产
1120--应收账款
1121--应收票据
1122--合同资产
1122.01--合同资产--上海市尚达有限公司
1123--预付账款
1131--应收股利
1132--应收利息
1221--其他应收款
1221.01--其他应收款--周明玲
1221.02--其他应收款--社保
1221.03--其他应收款--公积金
1231--坏账准备
1321--受托代销商品
1321.01--受托代销商品--上海未之蔬有限公司
1321.02--受托代销商品--广东乐百氏食品有限公司
1321.03--受托代销商品--上海百世可乐饮料有限公司
1321.04--受托代销商品--农夫山泉股份有限公司
1401--材料采购
1402--在途物资
1402.01--在途物资--童装
1402.01.01--在途物资--童装-米拉熊童装（男）
1402.01.02--在途物资--童装-米拉熊童装（女）
1403--原材料
1404--材料成本差异
1405--库存商品
1405.01--库存商品--酒类
1405.01.01--库存商品--酒类-5年古井原浆
1405.02--库存商品--童装
1405.02.01--库存商品--童装-米拉熊童装（男）
1405.02.02--库存商品--童装-米拉熊童装（女）
1405.03--库存商品--猪肉
1405.03.01--库存商品--猪肉-白条肉
1406--发出商品
1407--商品进销差价
1408--委托加工物资
1411--周转材料
1471--存货跌价准备
1501--持有至到期投资
1502--持有至到期投资减值准备
1503--可供出售金融资产
1511--长期股权投资
1512--长期股权投资减值准备
1521--投资性房地产
1531--长期应收款
1532--未实现融资收益
1601--固定资产
1602--累计折旧
1603--固定资产减值准备
1604--在建工程
1605--工程物资
1606--固定资产清理
1701--无形资产
1702--累计摊销
1703--无形资产减值准备
1711--商誉
1801--待处理财产损益
1811--递延所得税资产
1901--待处理财产损溢
2001--短期借款
2101--交易性金融负债
2201--应付票据
2202--应付账款
2202.01--应付账款--上海米拉熊服装有限公司
2202.02--应付账款--上海乐农生态农业有限公司
2202.03--应付账款--上海启光车业有限公司
2202.04--应付账款--上海未之蔬有限公司
2202.05--应付账款--上海百世可乐饮料有限公司
2202.06--应付账款--广东乐百氏食品饮料有限公司
2202.07--应付账款--农夫山泉股份有限公司
2202.08--应付账款--浙江乐高实业股份有限公司上海分公司
2202.09--应付账款--上海MZ股份有限公司
2202.10--应付账款--北京大宝化妆品有限公司上海分公司
2202.11--应付账款--上海韩束化妆品有限公司
2203--预收账款
2204--合同负债
2204.01--合同负债--上海梦想服装有限公司
2211--应付职工薪酬
2211.01--应付职工薪酬--职工工资
2211.02--应付职工薪酬--社保
2211.03--应付职工薪酬--公积金
2221--应交税费
2221.01--应交税费--待认证进项税额
2221.02--应交税费--应交增值税
2221.02.01--应交税费--应交增值税-进项税
2221.02.02--应交税费--应交增值税-销项税
2221.02.03--应交税费--应交增值税-转出未交增值税
2221.02.04--应交税费--应交增值税-转出多交增值税
2221.02.05--应交税费--应交增值税-进项税额转出
2221.03--应交税费--未交增值税
2221.04--应交税费--应交城市维护建设税
2221.05--应交税费--应交教育费附加
2221.06--应交税费--应交地方教育费附加
2221.07--应交税费--应交个人所得税
2221.08--应交税费--应交企业所得税
2231--应付利息
2232--应付股利
2241--其他应付款
2314--受托代销商品款
2314.01--受托代销商品款--上海未之蔬有限公司
2314.02--受托代销商品款--上海百世可乐饮料有限公司
2314.03--受托代销商品款--广东乐百氏食品饮料有限公司
2314.04--受托代销商品款--农夫山泉股份有限公司
2401--递延收益
2501--长期借款
2502--应付债券
2701--长期应付款
2702--未确认融资费用
2711--专项应付款
2801--预计负债
2801.01--预计负债--购物券
2901--递延所得税负债
3101--衍生工具
3201--套期工具
3202--被套期项目
4001--实收资本
4002--资本公积
4101--盈余公积
4101.01--盈余公积--法定盈余公积
4101.02--盈余公积--任意盈余公积
4103--本年利润
4104--利润分配
4104.01--利润分配--未分配利润
4104.02--利润分配--提取法定盈余公积
4104.03--利润分配--提取任意盈余公积
4201--库存股
5001--生产成本
5101--制造费用
5201--劳务成本
5301--研发支出
6001--主营业务收入
6001.01--主营业务收入--自营产品收入
6001.02--主营业务收入--联营产品收入
6051--其他业务收入
6051.01--其他业务收入--租赁费
6051.02--其他业务收入--代销手续费
6051.03--其他业务收入--营销策划费
6051.04--其他业务收入--商业管理费
6051.05--其他业务收入--收银手续费
6051.06--其他业务收入--商品入驻费
6051.07--其他业务收入--条码费
6051.08--其他业务收入--合同费
6101--公允价值变动损益
6111--投资收益
6301--营业外收入
6301.01--营业外收入--罚款
6401--主营业务成本
6402--其他业务成本
6403--税金及附加
6601--销售费用
6601.01--销售费用--职工工资
6601.02--销售费用--社保
6601.03--销售费用--公积金
6601.04--销售费用--购物券
6601.05--销售费用--赠送
6601.06--销售费用--折旧费
6601.07--销售费用--房租
6602--管理费用
6602.01--管理费用--职工工资
6602.02--管理费用--社保
6602.03--管理费用--公积金
6602.04--管理费用--差旅费
6602.05--管理费用--折旧费
6602.06--管理费用--盘点损益
6602.07--管理费用--租金
6602.08--管理费用--水电费
6603--财务费用
6603.01--财务费用--手续费
6603.02--财务费用--代销佣金
6701--资产减值损失
6711--营业外支出
6711.01--营业外支出--罚款
6801--所得税费用
6901--以前年度损益调整

招商银行上海市浦东区人民路支行
微信
上海市尚达有限公司
周明玲
社保
公积金
上海未之蔬有限公司
广东乐百氏食品有限公司
上海百世可乐饮料有限公司
农夫山泉股份有限公司
童装
童装-米拉熊童装（男）
童装-米拉熊童装（女）
酒类
酒类-5年古井原浆
童装
童装-米拉熊童装（男）
童装-米拉熊童装（女）
猪肉
猪肉-白条肉
上海米拉熊服装有限公司
上海乐农生态农业有限公司
上海启光车业有限公司
上海未之蔬有限公司
上海百世可乐饮料有限公司
广东乐百氏食品饮料有限公司
农夫山泉股份有限公司
浙江乐高实业股份有限公司上海分公司
上海MZ股份有限公司
北京大宝化妆品有限公司上海分公司
上海韩束化妆品有限公司
上海梦想服装有限公司
职工工资
社保
公积金
待认证进项税额
应交增值税
应交增值税-进项税
应交增值税-销项税
应交增值税-转出未交增值税
应交增值税-转出多交增值税
应交增值税-进项税额转出
未交增值税
应交城市维护建设税
应交教育费附加
应交地方教育费附加
应交个人所得税
应交企业所得税
上海未之蔬有限公司
上海百世可乐饮料有限公司
广东乐百氏食品饮料有限公司
农夫山泉股份有限公司
购物券
法定盈余公积
任意盈余公积
未分配利润
提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
自营产品收入
联营产品收入
租赁费
代销手续费
营销策划费
商业管理费
收银手续费
商品入驻费
条码费
合同费
罚款
职工工资
社保
公积金
购物券
赠送
折旧费
房租
职工工资
社保
公积金
差旅费
折旧费
盘点损益
租金
水电费
手续费
代销佣金
罚款

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--招商银行上海市浦东区人民路支行 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--微信 1101--交易性金融资产 1120--应收账款 1121--应收票据 1122--合同资产 1122.01--合同资产--上海市尚达有限公司 1123--预付账款 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--周明玲 1221.02--其他应收款--社保 1221.03--其他应收款--公积金 1231--坏账准备 1321--受托代销商品 1321.01--受托代销商品--上海未之蔬有限公司 1321.02--受托代销商品--广东乐百氏食品有限公司 1321.03--受托代销商品--上海百世可乐饮料有限公司 1321.04--受托代销商品--农夫山泉股份有限公司 1401--材料采购 1402--在途物资 1402.01--在途物资--童装 1402.01.01--在途物资--童装-米拉熊童装（男） 1402.01.02--在途物资--童装-米拉熊童装（女） 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1405.01--库存商品--酒类 1405.01.01--库存商品--酒类-5年古井原浆 1405.02--库存商品--童装 1405.02.01--库存商品--童装-米拉熊童装（男） 1405.02.02--库存商品--童装-米拉熊童装（女） 1405.03--库存商品--猪肉 1405.03.01--库存商品--猪肉-白条肉 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--待处理财产损益 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2202.01--应付账款--上海米拉熊服装有限公司 2202.02--应付账款--上海乐农生态农业有限公司 2202.03--应付账款--上海启光车业有限公司 2202.04--应付账款--上海未之蔬有限公司 2202.05--应付账款--上海百世可乐饮料有限公司 2202.06--应付账款--广东乐百氏食品饮料有限公司 2202.07--应付账款--农夫山泉股份有限公司 2202.08--应付账款--浙江乐高实业股份有限公司上海分公司 2202.09--应付账款--上海MZ股份有限公司 2202.10--应付账款--北京大宝化妆品有限公司上海分公司 2202.11--应付账款--上海韩束化妆品有限公司 2203--预收账款 2204--合同负债 2204.01--合同负债--上海梦想服装有限公司 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--职工工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2221--应交税费 2221.01--应交税费--待认证进项税额 2221.02--应交税费--应交增值税 2221.02.01--应交税费--应交增值税-进项税 2221.02.02--应交税费--应交增值税-销项税 2221.02.03--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 2221.02.04--应交税费--应交增值税-转出多交增值税 2221.02.05--应交税费--应交增值税-进项税额转出 2221.03--应交税费--未交增值税 2221.04--应交税费--应交城市维护建设税 2221.05--应交税费--应交教育费附加 2221.06--应交税费--应交地方教育费附加 2221.07--应交税费--应交个人所得税 2221.08--应交税费--应交企业所得税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--受托代销商品款 2314.01--受托代销商品款--上海未之蔬有限公司 2314.02--受托代销商品款--上海百世可乐饮料有限公司 2314.03--受托代销商品款--广东乐百氏食品饮料有限公司 2314.04--受托代销商品款--农夫山泉股份有限公司 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2801.01--预计负债--购物券 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5101--制造费用 5201--劳务成本 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6001.01--主营业务收入--自营产品收入 6001.02--主营业务收入--联营产品收入 6051--其他业务收入 6051.01--其他业务收入--租赁费 6051.02--其他业务收入--代销手续费 6051.03--其他业务收入--营销策划费 6051.04--其他业务收入--商业管理费 6051.05--其他业务收入--收银手续费 6051.06--其他业务收入--商品入驻费 6051.07--其他业务收入--条码费 6051.08--其他业务收入--合同费 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6301.01--营业外收入--罚款 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--职工工资 6601.02--销售费用--社保 6601.03--销售费用--公积金 6601.04--销售费用--购物券 6601.05--销售费用--赠送 6601.06--销售费用--折旧费 6601.07--销售费用--房租 6602--管理费用 6602.01--管理费用--职工工资 6602.02--管理费用--社保 6602.03--管理费用--公积金 6602.04--管理费用--差旅费 6602.05--管理费用--折旧费 6602.06--管理费用--盘点损益 6602.07--管理费用--租金 6602.08--管理费用--水电费 6603--财务费用 6603.01--财务费用--手续费 6603.02--财务费用--代销佣金 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6711.01--营业外支出--罚款 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	招商银行上海市浦东区人民路支行微信上海市尚达有限公司周明玲社保公积金上海未之蔬有限公司广东乐百氏食品有限公司上海百世可乐饮料有限公司农夫山泉股份有限公司童装童装-米拉熊童装（男）童装-米拉熊童装（女）酒类酒类-5年古井原浆童装童装-米拉熊童装（男）童装-米拉熊童装（女）猪肉猪肉-白条肉上海米拉熊服装有限公司上海乐农生态农业有限公司上海启光车业有限公司上海未之蔬有限公司上海百世可乐饮料有限公司广东乐百氏食品饮料有限公司农夫山泉股份有限公司浙江乐高实业股份有限公司上海分公司上海MZ股份有限公司北京大宝化妆品有限公司上海分公司上海韩束化妆品有限公司上海梦想服装有限公司职工工资社保公积金待认证进项税额应交增值税应交增值税-进项税应交增值税-销项税应交增值税-转出未交增值税应交增值税-转出多交增值税应交增值税-进项税额转出未交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税上海未之蔬有限公司上海百世可乐饮料有限公司广东乐百氏食品饮料有限公司农夫山泉股份有限公司购物券法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积自营产品收入联营产品收入租赁费代销手续费营销策划费商业管理费收银手续费商品入驻费条码费合同费罚款职工工资社保公积金购物券赠送折旧费房租职工工资社保公积金差旅费折旧费盘点损益租金水电费手续费代销佣金罚款
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--招商银行上海市浦东区人民路支行 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--微信 1101--交易性金融资产 1120--应收账款 1121--应收票据 1122--合同资产 1122.01--合同资产--上海市尚达有限公司 1123--预付账款 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--周明玲 1221.02--其他应收款--社保 1221.03--其他应收款--公积金 1231--坏账准备 1321--受托代销商品 1321.01--受托代销商品--上海未之蔬有限公司 1321.02--受托代销商品--广东乐百氏食品有限公司 1321.03--受托代销商品--上海百世可乐饮料有限公司 1321.04--受托代销商品--农夫山泉股份有限公司 1401--材料采购 1402--在途物资 1402.01--在途物资--童装 1402.01.01--在途物资--童装-米拉熊童装（男） 1402.01.02--在途物资--童装-米拉熊童装（女） 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1405.01--库存商品--酒类 1405.01.01--库存商品--酒类-5年古井原浆 1405.02--库存商品--童装 1405.02.01--库存商品--童装-米拉熊童装（男） 1405.02.02--库存商品--童装-米拉熊童装（女） 1405.03--库存商品--猪肉 1405.03.01--库存商品--猪肉-白条肉 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--待处理财产损益 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2202.01--应付账款--上海米拉熊服装有限公司 2202.02--应付账款--上海乐农生态农业有限公司 2202.03--应付账款--上海启光车业有限公司 2202.04--应付账款--上海未之蔬有限公司 2202.05--应付账款--上海百世可乐饮料有限公司 2202.06--应付账款--广东乐百氏食品饮料有限公司 2202.07--应付账款--农夫山泉股份有限公司 2202.08--应付账款--浙江乐高实业股份有限公司上海分公司 2202.09--应付账款--上海MZ股份有限公司 2202.10--应付账款--北京大宝化妆品有限公司上海分公司 2202.11--应付账款--上海韩束化妆品有限公司 2203--预收账款 2204--合同负债 2204.01--合同负债--上海梦想服装有限公司 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--职工工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2221--应交税费 2221.01--应交税费--待认证进项税额 2221.02--应交税费--应交增值税 2221.02.01--应交税费--应交增值税-进项税 2221.02.02--应交税费--应交增值税-销项税 2221.02.03--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 2221.02.04--应交税费--应交增值税-转出多交增值税 2221.02.05--应交税费--应交增值税-进项税额转出 2221.03--应交税费--未交增值税 2221.04--应交税费--应交城市维护建设税 2221.05--应交税费--应交教育费附加 2221.06--应交税费--应交地方教育费附加 2221.07--应交税费--应交个人所得税 2221.08--应交税费--应交企业所得税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--受托代销商品款 2314.01--受托代销商品款--上海未之蔬有限公司 2314.02--受托代销商品款--上海百世可乐饮料有限公司 2314.03--受托代销商品款--广东乐百氏食品饮料有限公司 2314.04--受托代销商品款--农夫山泉股份有限公司 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2801.01--预计负债--购物券 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5101--制造费用 5201--劳务成本 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6001.01--主营业务收入--自营产品收入 6001.02--主营业务收入--联营产品收入 6051--其他业务收入 6051.01--其他业务收入--租赁费 6051.02--其他业务收入--代销手续费 6051.03--其他业务收入--营销策划费 6051.04--其他业务收入--商业管理费 6051.05--其他业务收入--收银手续费 6051.06--其他业务收入--商品入驻费 6051.07--其他业务收入--条码费 6051.08--其他业务收入--合同费 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6301.01--营业外收入--罚款 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--职工工资 6601.02--销售费用--社保 6601.03--销售费用--公积金 6601.04--销售费用--购物券 6601.05--销售费用--赠送 6601.06--销售费用--折旧费 6601.07--销售费用--房租 6602--管理费用 6602.01--管理费用--职工工资 6602.02--管理费用--社保 6602.03--管理费用--公积金 6602.04--管理费用--差旅费 6602.05--管理费用--折旧费 6602.06--管理费用--盘点损益 6602.07--管理费用--租金 6602.08--管理费用--水电费 6603--财务费用 6603.01--财务费用--手续费 6603.02--财务费用--代销佣金 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6711.01--营业外支出--罚款 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	招商银行上海市浦东区人民路支行微信上海市尚达有限公司周明玲社保公积金上海未之蔬有限公司广东乐百氏食品有限公司上海百世可乐饮料有限公司农夫山泉股份有限公司童装童装-米拉熊童装（男）童装-米拉熊童装（女）酒类酒类-5年古井原浆童装童装-米拉熊童装（男）童装-米拉熊童装（女）猪肉猪肉-白条肉上海米拉熊服装有限公司上海乐农生态农业有限公司上海启光车业有限公司上海未之蔬有限公司上海百世可乐饮料有限公司广东乐百氏食品饮料有限公司农夫山泉股份有限公司浙江乐高实业股份有限公司上海分公司上海MZ股份有限公司北京大宝化妆品有限公司上海分公司上海韩束化妆品有限公司上海梦想服装有限公司职工工资社保公积金待认证进项税额应交增值税应交增值税-进项税应交增值税-销项税应交增值税-转出未交增值税应交增值税-转出多交增值税应交增值税-进项税额转出未交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税上海未之蔬有限公司上海百世可乐饮料有限公司广东乐百氏食品饮料有限公司农夫山泉股份有限公司购物券法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积自营产品收入联营产品收入租赁费代销手续费营销策划费商业管理费收银手续费商品入驻费条码费合同费罚款职工工资社保公积金购物券赠送折旧费房租职工工资社保公积金差旅费折旧费盘点损益租金水电费手续费代销佣金罚款
合计：零元整

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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
结转联营产品成本	主营业务成本	627193.63
结转联营产品成本	应交税费-待认证进项税额	81535.17
结转联营产品成本	应付账款-浙江乐高实业股份有限公司上海分公司		125760.00
结转联营产品成本	应付账款-上海MZ股份有限公司		209280.00
结转联营产品成本	应付账款-北京大宝化妆品有限公司上海分公司		234136.80
结转联营产品成本	应付账款-上海韩束化妆品有限公司		139552.00
合计：零元整		708728.80	708728.80

结转联营成本

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