由于影院及办公场所将卫生清洁费用外包给深圳顺德劳务有限公司,2021年年费用已于本年1月预付14400元,对方于1月份已开具相关发票,并确认预付账款。12月24日,确认本月劳务费。
| 摘要 | 会计科目 | 借方金额 | 贷方金额 |
| 付电影院清理费 | 管理费用-清洁费 | 1200.00 | |
| 付电影院清理费 | 预付账款-深圳顺德劳务有限公司 | 1200.00 | |
| 合计:零元整 | 1200.00 | 1200.00 | |