支付上月工资

12月5日，支付上月管理人员工资、派遣人员工资。并代扣代缴社保、公积金和个人所得税。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--中国工商银行上海张江国际机场支行
1012--其他货币资金
1101--交易性金融资产
1121--应收票据
1122--应收账款
1122.01--应收账款--苏州文峰电子有限公司
1122.02--应收账款--上海成力机械设备有限公司
1122.03--应收账款--中国银行股份有限公司上海分行
1122.04--应收账款--上海金峰建筑教育有限公司
1122.05--应收账款--北京壹圆网络科技有限公司
1122.06--应收账款--上海市西西服装有限公司
1122.07--应收账款--上海市佳通建材有限公司
1123--预付账款
1131--应收股利
1132--应收利息
1221--其他应收款
1221.01--其他应收款--代扣社保
1221.02--其他应收款--代扣公积金
1221.03--其他应收款--汪小伟
1231--坏账准备
1321--代理业务资产
1401--材料采购
1402--在途物资
1403--原材料
1404--材料成本差异
1405--库存商品
1406--发出商品
1407--商品进销差价
1408--委托加工物资
1411--周转材料
1411.01--周转材料--工作服
1411.02--周转材料--低值易耗品
1471--存货跌价准备
1501--持有至到期投资
1502--持有至到期投资减值准备
1503--可供出售金融资产
1511--长期股权投资
1512--长期股权投资减值准备
1521--投资性房地产
1531--长期应收款
1532--未实现融资收益
1601--固定资产
1602--累计折旧
1603--固定资产减值准备
1604--在建工程
1605--工程物资
1606--固定资产清理
1701--无形资产
1702--累计摊销
1703--无形资产减值准备
1711--商誉
1801--长期待摊费用
1811--递延所得税资产
1901--待处理财产损溢
2001--短期借款
2101--交易性金融负债
2201--应付票据
2202--应付账款
2203--预收账款
2203.01--预收账款--上海华佳智能有限公司
2203.02--预收账款--上海亚力特建设集团有限公司
2211--应付职工薪酬
2211.01--应付职工薪酬--工资
2211.02--应付职工薪酬--社保
2211.03--应付职工薪酬--公积金
2211.04--应付职工薪酬--非货币性福利
2221--应交税费
2221.01--应交税费--应交增值税
2221.02--应交税费--待认证进项税
2221.03--应交税费--未交增值税
2221.04--应交税费--城市维护建设税
2221.05--应交税费--教育费附加
2221.06--应交税费--地方教育费附加
2221.07--应交税费--企业所得税
2221.08--应交税费--个人所得税
2231--应付利息
2232--应付股利
2241--其他应付款
2314--代理业务负债
2401--递延收益
2501--长期借款
2502--应付债券
2701--长期应付款
2702--未确认融资费用
2711--专项应付款
2801--预计负债
2901--递延所得税负债
3101--衍生工具
3201--套期工具
3202--被套期项目
4001--实收资本
4002--资本公积
4101--盈余公积
4101.01--盈余公积--法定盈余公积
4101.02--盈余公积--任意盈余公积
4103--本年利润
4104--利润分配
4104.01--利润分配--未分配利润
4104.02--利润分配--提取法定盈余公积
4104.03--利润分配--提取任意盈余公积
4201--库存股
5001--生产成本
5101--制造费用
5201--劳务成本
5201.01--劳务成本--社保公积金
5301--研发支出
6001--主营业务收入
6001.01--主营业务收入--劳务收入
6001.02--主营业务收入--会务收入
6051--其他业务收入
6101--公允价值变动损益
6111--投资收益
6301--营业外收入
6401--主营业务成本
6401.01--主营业务成本--意外保险
6401.02--主营业务成本--社保公积金
6401.03--主营业务成本--培训费
6401.04--主营业务成本--工资
6402--其他业务成本
6403--税金及附加
6601--销售费用
6601.01--销售费用--差旅费
6601.02--销售费用--广告费
6601.03--销售费用--社保费
6601.04--销售费用--公积金
6601.05--销售费用--工资
6601.06--销售费用--通讯费
6602--管理费用
6602.01--管理费用--宽带费
6602.02--管理费用--社保费
6602.03--管理费用--公积金
6602.04--管理费用--办公费
6602.05--管理费用--低值易耗品
6602.06--管理费用--福利费
6602.07--管理费用--房租
6602.08--管理费用--折旧费
6602.09--管理费用--工资
6602.10--管理费用--水费
6602.11--管理费用--电费
6602.12--管理费用--招聘服务费
6602.13--管理费用--手续费
6603--财务费用
6603.01--财务费用--手续费
6701--资产减值损失
6711--营业外支出
6801--所得税费用
6901--以前年度损益调整

中国工商银行上海张江国际机场支行
苏州文峰电子有限公司
上海成力机械设备有限公司
中国银行股份有限公司上海分行
上海金峰建筑教育有限公司
北京壹圆网络科技有限公司
上海市西西服装有限公司
上海市佳通建材有限公司
代扣社保
代扣公积金
汪小伟
工作服
低值易耗品
上海华佳智能有限公司
上海亚力特建设集团有限公司
工资
社保
公积金
非货币性福利
应交增值税
待认证进项税
未交增值税
城市维护建设税
教育费附加
地方教育费附加
企业所得税
个人所得税
法定盈余公积
任意盈余公积
未分配利润
提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
社保公积金
劳务收入
会务收入
意外保险
社保公积金
培训费
工资
差旅费
广告费
社保费
公积金
工资
通讯费
宽带费
社保费
公积金
办公费
低值易耗品
福利费
房租
折旧费
工资
水费
电费
招聘服务费
手续费
手续费

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--中国工商银行上海张江国际机场支行 1012--其他货币资金 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--应收账款 1122.01--应收账款--苏州文峰电子有限公司 1122.02--应收账款--上海成力机械设备有限公司 1122.03--应收账款--中国银行股份有限公司上海分行 1122.04--应收账款--上海金峰建筑教育有限公司 1122.05--应收账款--北京壹圆网络科技有限公司 1122.06--应收账款--上海市西西服装有限公司 1122.07--应收账款--上海市佳通建材有限公司 1123--预付账款 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--代扣社保 1221.02--其他应收款--代扣公积金 1221.03--其他应收款--汪小伟 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1411.01--周转材料--工作服 1411.02--周转材料--低值易耗品 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2203.01--预收账款--上海华佳智能有限公司 2203.02--预收账款--上海亚力特建设集团有限公司 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2211.04--应付职工薪酬--非货币性福利 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--待认证进项税 2221.03--应交税费--未交增值税 2221.04--应交税费--城市维护建设税 2221.05--应交税费--教育费附加 2221.06--应交税费--地方教育费附加 2221.07--应交税费--企业所得税 2221.08--应交税费--个人所得税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5101--制造费用 5201--劳务成本 5201.01--劳务成本--社保公积金 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6001.01--主营业务收入--劳务收入 6001.02--主营业务收入--会务收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6401.01--主营业务成本--意外保险 6401.02--主营业务成本--社保公积金 6401.03--主营业务成本--培训费 6401.04--主营业务成本--工资 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--差旅费 6601.02--销售费用--广告费 6601.03--销售费用--社保费 6601.04--销售费用--公积金 6601.05--销售费用--工资 6601.06--销售费用--通讯费 6602--管理费用 6602.01--管理费用--宽带费 6602.02--管理费用--社保费 6602.03--管理费用--公积金 6602.04--管理费用--办公费 6602.05--管理费用--低值易耗品 6602.06--管理费用--福利费 6602.07--管理费用--房租 6602.08--管理费用--折旧费 6602.09--管理费用--工资 6602.10--管理费用--水费 6602.11--管理费用--电费 6602.12--管理费用--招聘服务费 6602.13--管理费用--手续费 6603--财务费用 6603.01--财务费用--手续费 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	中国工商银行上海张江国际机场支行苏州文峰电子有限公司上海成力机械设备有限公司中国银行股份有限公司上海分行上海金峰建筑教育有限公司北京壹圆网络科技有限公司上海市西西服装有限公司上海市佳通建材有限公司代扣社保代扣公积金汪小伟工作服低值易耗品上海华佳智能有限公司上海亚力特建设集团有限公司工资社保公积金非货币性福利应交增值税待认证进项税未交增值税城市维护建设税教育费附加地方教育费附加企业所得税个人所得税法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积社保公积金劳务收入会务收入意外保险社保公积金培训费工资差旅费广告费社保费公积金工资通讯费宽带费社保费公积金办公费低值易耗品福利费房租折旧费工资水费电费招聘服务费手续费手续费
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--中国工商银行上海张江国际机场支行 1012--其他货币资金 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--应收账款 1122.01--应收账款--苏州文峰电子有限公司 1122.02--应收账款--上海成力机械设备有限公司 1122.03--应收账款--中国银行股份有限公司上海分行 1122.04--应收账款--上海金峰建筑教育有限公司 1122.05--应收账款--北京壹圆网络科技有限公司 1122.06--应收账款--上海市西西服装有限公司 1122.07--应收账款--上海市佳通建材有限公司 1123--预付账款 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--代扣社保 1221.02--其他应收款--代扣公积金 1221.03--其他应收款--汪小伟 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1411.01--周转材料--工作服 1411.02--周转材料--低值易耗品 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2203.01--预收账款--上海华佳智能有限公司 2203.02--预收账款--上海亚力特建设集团有限公司 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2211.04--应付职工薪酬--非货币性福利 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--待认证进项税 2221.03--应交税费--未交增值税 2221.04--应交税费--城市维护建设税 2221.05--应交税费--教育费附加 2221.06--应交税费--地方教育费附加 2221.07--应交税费--企业所得税 2221.08--应交税费--个人所得税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5101--制造费用 5201--劳务成本 5201.01--劳务成本--社保公积金 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6001.01--主营业务收入--劳务收入 6001.02--主营业务收入--会务收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6401.01--主营业务成本--意外保险 6401.02--主营业务成本--社保公积金 6401.03--主营业务成本--培训费 6401.04--主营业务成本--工资 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--差旅费 6601.02--销售费用--广告费 6601.03--销售费用--社保费 6601.04--销售费用--公积金 6601.05--销售费用--工资 6601.06--销售费用--通讯费 6602--管理费用 6602.01--管理费用--宽带费 6602.02--管理费用--社保费 6602.03--管理费用--公积金 6602.04--管理费用--办公费 6602.05--管理费用--低值易耗品 6602.06--管理费用--福利费 6602.07--管理费用--房租 6602.08--管理费用--折旧费 6602.09--管理费用--工资 6602.10--管理费用--水费 6602.11--管理费用--电费 6602.12--管理费用--招聘服务费 6602.13--管理费用--手续费 6603--财务费用 6603.01--财务费用--手续费 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	中国工商银行上海张江国际机场支行苏州文峰电子有限公司上海成力机械设备有限公司中国银行股份有限公司上海分行上海金峰建筑教育有限公司北京壹圆网络科技有限公司上海市西西服装有限公司上海市佳通建材有限公司代扣社保代扣公积金汪小伟工作服低值易耗品上海华佳智能有限公司上海亚力特建设集团有限公司工资社保公积金非货币性福利应交增值税待认证进项税未交增值税城市维护建设税教育费附加地方教育费附加企业所得税个人所得税法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积社保公积金劳务收入会务收入意外保险社保公积金培训费工资差旅费广告费社保费公积金工资通讯费宽带费社保费公积金办公费低值易耗品福利费房租折旧费工资水费电费招聘服务费手续费手续费
合计：零元整

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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
发上月工资	应付职工薪酬-工资	299450.00
发上月工资	其他应收款-代扣社保		15276.20
发上月工资	其他应收款-代扣公积金		5474.00
发上月工资	应交税费-个人所得税		9948.45
发上月工资	银行存款-中国工商银行上海张江国际机场支行		268751.35
合计：零元整		299450.00	299450.00

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