“桂林三日游”旅游成本

业务8，12月8日，结算旅游成本，“桂林三日游”旅游团行程结束。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--工商银行
1012--其他货币资金
1012.01--其他货币资金--支付宝
1101--交易性金融资产
1121--应收票据
1122--应收账款
1123--预付账款
1131--应收股利
1132--应收利息
1221--其他应收款
1221.01--其他应收款--章林
1221.02--其他应收款--个人社保
1221.03--其他应收款--个人公积金
1231--坏账准备
1321--代理业务资产
1401--材料采购
1402--在途物资
1403--原材料
1404--材料成本差异
1405--库存商品
1406--发出商品
1407--商品进销差价
1408--委托加工物资
1411--周转材料
1471--存货跌价准备
1501--持有至到期投资
1502--持有至到期投资减值准备
1503--可供出售金融资产
1511--长期股权投资
1512--长期股权投资减值准备
1521--投资性房地产
1531--长期应收款
1532--未实现融资收益
1601--固定资产
1602--累计折旧
1603--固定资产减值准备
1604--在建工程
1605--工程物资
1606--固定资产清理
1701--无形资产
1702--累计摊销
1703--无形资产减值准备
1711--商誉
1801--长期待摊费用
1811--递延所得税资产
1901--待处理财产损溢
2001--短期借款
2101--交易性金融负债
2201--应付票据
2202--应付账款
2203--预收账款
2211--应付职工薪酬
221101--应付职工薪酬--工资
221102--应付职工薪酬--社保公积金
2221--应交税费
2221.01--应交税费--应交增值税
2221.01.01--应交税费--应交增值税-销项税额
2221.01.02--应交税费--应交增值税-进项税额
2221.01.03--应交税费--应交增值税-转出未交增值税
2221.01.04--应交税费--应交增值税-销项税额抵减
2221.01.05--应交税费--应交增值税-进项税额转出
2221.02--应交税费--待认证进项税额
2221.03--应交税费--未交增值税
2221.04--应交税费--应交城市维护建设税
2221.05--应交税费--应交教育费附加
2221.06--应交税费--应交地方教育费附加
2221.07--应交税费--应交个人所得税
2221.08--应交税费--应交企业所得税
2231--应付利息
2232--应付股利
2241--其他应付款
2314--代理业务负债
2401--递延收益
2501--长期借款
2502--应付债券
2701--长期应付款
2702--未确认融资费用
2711--专项应付款
2801--预计负债
2901--递延所得税负债
4001--实收资本
4002--资本公积
4101--盈余公积
410101--盈余公积--法定盈余公积
410102--盈余公积--任意盈余公积
4103--本年利润
4104--利润分配
410401--利润分配--未分配利润
410402--利润分配--提取法定盈余公积
410403--利润分配--提取任意盈余公积
4201--库存股
6001--主营业务收入
6051--其他业务收入
6101--公允价值变动损益
6111--投资收益
6117--其他收益
6301--营业外收入
6401--主营业务成本
6402--其他业务成本
6403--税金及附加
6601--销售费用
6601.01--销售费用--单位社保
6601.02--销售费用--单位公积金
6601.03--销售费用--旅游费
6601.04--销售费用--旅客保险费
6601.05--销售费用--折旧费
6601.06--销售费用--工资
6602--管理费用
6602.01--管理费用--房租费
6602.02--管理费用--物业费
6602.03--管理费用--水电费
6602.04--管理费用--单位社保
6602.05--管理费用--单位公积金
6602.06--管理费用--折旧费
6602.07--管理费用--工资
6603--财务费用
660301--财务费用--手续费
6701--资产减值损失
6711--营业外支出
6801--所得税费用
6901--以前年度损益调整
999--合计

工商银行
支付宝
章林
个人社保
个人公积金
工资
社保公积金
应交增值税
应交增值税-销项税额
应交增值税-进项税额
应交增值税-转出未交增值税
应交增值税-销项税额抵减
应交增值税-进项税额转出
待认证进项税额
未交增值税
应交城市维护建设税
应交教育费附加
应交地方教育费附加
应交个人所得税
应交企业所得税
法定盈余公积
任意盈余公积
未分配利润
提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
单位社保
单位公积金
旅游费
旅客保险费
折旧费
工资
房租费
物业费
水电费
单位社保
单位公积金
折旧费
工资
手续费

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--工商银行 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--支付宝 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--章林 1221.02--其他应收款--个人社保 1221.03--其他应收款--个人公积金 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2211--应付职工薪酬 221101--应付职工薪酬--工资 221102--应付职工薪酬--社保公积金 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.01.01--应交税费--应交增值税-销项税额 2221.01.02--应交税费--应交增值税-进项税额 2221.01.03--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 2221.01.04--应交税费--应交增值税-销项税额抵减 2221.01.05--应交税费--应交增值税-进项税额转出 2221.02--应交税费--待认证进项税额 2221.03--应交税费--未交增值税 2221.04--应交税费--应交城市维护建设税 2221.05--应交税费--应交教育费附加 2221.06--应交税费--应交地方教育费附加 2221.07--应交税费--应交个人所得税 2221.08--应交税费--应交企业所得税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 410101--盈余公积--法定盈余公积 410102--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 410401--利润分配--未分配利润 410402--利润分配--提取法定盈余公积 410403--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 6001--主营业务收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6117--其他收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--单位社保 6601.02--销售费用--单位公积金 6601.03--销售费用--旅游费 6601.04--销售费用--旅客保险费 6601.05--销售费用--折旧费 6601.06--销售费用--工资 6602--管理费用 6602.01--管理费用--房租费 6602.02--管理费用--物业费 6602.03--管理费用--水电费 6602.04--管理费用--单位社保 6602.05--管理费用--单位公积金 6602.06--管理费用--折旧费 6602.07--管理费用--工资 6603--财务费用 660301--财务费用--手续费 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整 999--合计	工商银行支付宝章林个人社保个人公积金工资社保公积金应交增值税应交增值税-销项税额应交增值税-进项税额应交增值税-转出未交增值税应交增值税-销项税额抵减应交增值税-进项税额转出待认证进项税额未交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积单位社保单位公积金旅游费旅客保险费折旧费工资房租费物业费水电费单位社保单位公积金折旧费工资手续费
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--工商银行 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--支付宝 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--章林 1221.02--其他应收款--个人社保 1221.03--其他应收款--个人公积金 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2211--应付职工薪酬 221101--应付职工薪酬--工资 221102--应付职工薪酬--社保公积金 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.01.01--应交税费--应交增值税-销项税额 2221.01.02--应交税费--应交增值税-进项税额 2221.01.03--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 2221.01.04--应交税费--应交增值税-销项税额抵减 2221.01.05--应交税费--应交增值税-进项税额转出 2221.02--应交税费--待认证进项税额 2221.03--应交税费--未交增值税 2221.04--应交税费--应交城市维护建设税 2221.05--应交税费--应交教育费附加 2221.06--应交税费--应交地方教育费附加 2221.07--应交税费--应交个人所得税 2221.08--应交税费--应交企业所得税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 410101--盈余公积--法定盈余公积 410102--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 410401--利润分配--未分配利润 410402--利润分配--提取法定盈余公积 410403--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 6001--主营业务收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6117--其他收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--单位社保 6601.02--销售费用--单位公积金 6601.03--销售费用--旅游费 6601.04--销售费用--旅客保险费 6601.05--销售费用--折旧费 6601.06--销售费用--工资 6602--管理费用 6602.01--管理费用--房租费 6602.02--管理费用--物业费 6602.03--管理费用--水电费 6602.04--管理费用--单位社保 6602.05--管理费用--单位公积金 6602.06--管理费用--折旧费 6602.07--管理费用--工资 6603--财务费用 660301--财务费用--手续费 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整 999--合计	工商银行支付宝章林个人社保个人公积金工资社保公积金应交增值税应交增值税-销项税额应交增值税-进项税额应交增值税-转出未交增值税应交增值税-销项税额抵减应交增值税-进项税额转出待认证进项税额未交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积单位社保单位公积金旅游费旅客保险费折旧费工资房租费物业费水电费单位社保单位公积金折旧费工资手续费
合计：零元整

制单人：

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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
“桂林三日游”旅游成本	主营业务成本	1886.79
“桂林三日游”旅游成本	主营业务成本	943.40
“桂林三日游”旅游成本	主营业务成本	943.40
“桂林三日游”旅游成本	应交税费-应交增值税- 销项税额抵减	226.41
“桂林三日游”旅游成本	库存现金	1000.00
“桂林三日游”旅游成本	其他应收款-章林		5000.00
合计：零元整		5000.00	5000.00

“桂林三日游”旅游成本

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