计算本月要交增值税

12月31日，月末计算本期应交增值税，增值税核定征收，核定月缴费额1500元，享受免增增值税政策。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--中国工商银行朝阳路支行
1009--其他货币资金
1009.01--其他货币资金--外埠存款
1009.02--其他货币资金--银行本票存款
1009.03--其他货币资金--银行汇票存款
1009.04--其他货币资金--信用卡存款
1009.05--其他货币资金--信用证保证金存款
1009.06--其他货币资金--存出投资款
1101--短期投资
1101.01--短期投资--股票
1101.02--短期投资--债券
1101.03--短期投资--基金
1101.10--短期投资--其他
1102--短期投资跌价准备
1111--应收票据
1121--应收股息
1131--应收账款
1131.01--应收账款--北京市医保中心
1131.02--应收账款--北京东鑫酒店有限公司
1133--其他应收款
1133.01--其他应收款--社保费
1133.02--其他应收款--公积金
1133.03--其他应收款--员工赔偿
1141--坏账准备
1201--在途物资
1211--材料
1231--低值易耗品
1243--库存商品
1243.01--库存商品--阿莫西林胶囊
1243.02--库存商品--头孢克圬胶囊
1243.03--库存商品--感康
1243.04--库存商品--白加黑
1243.05--库存商品--金银花露
1243.06--库存商品--黄金搭档
1243.07--库存商品--脑白金
1243.08--库存商品--黄金酒
1243.09--库存商品--成长快乐
1243.10--库存商品--天然维生素E胶囊
1243.11--库存商品--礼品
1243.11.01--库存商品--礼品-洗衣粉
1243.11.02--库存商品--礼品-清风卷纸
1243.11.03--库存商品--礼品-天堂伞
1243.11.04--库存商品--礼品-折叠台灯
1243.12--库存商品--维C银翘片
1243.13--库存商品--感冒通
1243.14--库存商品--速效破伤风胶囊
1244--商品进销差价
1251--委托加工物资
1261--委托代销商品
1281--存货跌价准备
1301--待摊费用
1302--待处理资产损益
1401--长期股权投资
1401.01--长期股权投资--股票投资
1401.02--长期股权投资--其他股权投资
1402--长期债权投资
1402.01--长期债权投资--债券投资
1402.02--长期债权投资--其他债权投资
1501--固定资产
1502--累计折旧
1601--工程物资
1603--在建工程
1603.01--在建工程--建筑工程
1603.02--在建工程--安装工程
1603.03--在建工程--技术改造工程
1603.04--在建工程--其他支出
1701--固定资产清理
1801--无形资产
1901--长期待摊费用
2101--短期借款
2111--应付票据
2121--应付账款
2121.01--应付账款--北京百姓药业集团有限公司
2151--应付职工薪酬
2151.01--应付职工薪酬--职工福利费
2151.02--应付职工薪酬--应付工资
2151.03--应付职工薪酬--应付社保费
2151.04--应付职工薪酬--应付公积金
2153--应付福利费
2161--应付利润
2171--应交税金
2171.01--应交税金--应交增值税
2171.02--应交税金--未交增值税
2171.03--应交税金--应交营业税
2171.04--应交税金--应交消费税
2171.05--应交税金--应交资源税
2171.06--应交税金--应交所得税
2171.07--应交税金--应交土地增值税
2171.08--应交税金--应交城市维护建设税
2171.09--应交税金--应交房产税
2171.10--应交税金--应交土地使用税
2171.11--应交税金--应交车船使用税
2171.12--应交税金--应交个人所得税
2171.13--应交税金--教育费附加
2171.14--应交税金--地方教育费附加
2176--其他应交款
2181--其他应付款
2191--预提费用
2201--待转资产价值
2201.01--待转资产价值--接受捐赠货币性资产价值
2201.02--待转资产价值--接受捐赠非货币性资产价值
2301--长期借款
2321--长期应付款
3101--实收资本
3111--资本公积
3111.01--资本公积--资本溢价
3111.02--资本公积--接受捐赠非现金资产准备
3111.06--资本公积--外币资本折算差额
3111.07--资本公积--其他资本公积
3121--盈余公积
3121.01--盈余公积--法定盈余公积
3121.02--盈余公积--任意盈余公积
3121.03--盈余公积--法定公益金
3131--本年利润
3141--利润分配
3141.01--利润分配--其他转入
3141.02--利润分配--提取法定盈余公积
3141.03--利润分配--提取法定公益金
3141.09--利润分配--提取任意盈余公积
3141.10--利润分配--应付利润
3141.11--利润分配--转作资本的利润
3141.15--利润分配--未分配利润
4101--生产成本
4101.01--生产成本--基本生产成本
4101.02--生产成本--辅助生产成本
4105--制造费用
5101--主营业务收入
5101.01--主营业务收入--药品
5102--其他业务收入
5102.01--其他业务收入--废旧物资
5201--投资收益
5301--营业外收入
5401--主营业务成本
5402--主营业务税金及附加
5405--其他业务支出
5501--营业费用
5502--管理费用
5502.01--管理费用--职工福利
5502.02--管理费用--办公费
5502.03--管理费用--通讯费
5502.04--管理费用--物业管理费
5502.05--管理费用--社保
5502.06--管理费用--公积金
5502.07--管理费用--水电费
5502.08--管理费用--房租费
5502.09--管理费用--折旧费
5502.10--管理费用--职工工资
5503--财务费用
5601--营业外支出
5701--个人所得税费用

中国工商银行朝阳路支行
外埠存款
银行本票存款
银行汇票存款
信用卡存款
信用证保证金存款
存出投资款
股票
债券
基金
其他
北京市医保中心
北京东鑫酒店有限公司
社保费
公积金
员工赔偿
阿莫西林胶囊
头孢克圬胶囊
感康
白加黑
金银花露
黄金搭档
脑白金
黄金酒
成长快乐
天然维生素E胶囊
礼品
礼品-洗衣粉
礼品-清风卷纸
礼品-天堂伞
礼品-折叠台灯
维C银翘片
感冒通
速效破伤风胶囊
股票投资
其他股权投资
债券投资
其他债权投资
建筑工程
安装工程
技术改造工程
其他支出
北京百姓药业集团有限公司
职工福利费
应付工资
应付社保费
应付公积金
应交增值税
未交增值税
应交营业税
应交消费税
应交资源税
应交所得税
应交土地增值税
应交城市维护建设税
应交房产税
应交土地使用税
应交车船使用税
应交个人所得税
教育费附加
地方教育费附加
接受捐赠货币性资产价值
接受捐赠非货币性资产价值
资本溢价
接受捐赠非现金资产准备
外币资本折算差额
其他资本公积
法定盈余公积
任意盈余公积
法定公益金
其他转入
提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付利润
转作资本的利润
未分配利润
基本生产成本
辅助生产成本
药品
废旧物资
职工福利
办公费
通讯费
物业管理费
社保
公积金
水电费
房租费
折旧费
职工工资

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--中国工商银行朝阳路支行 1009--其他货币资金 1009.01--其他货币资金--外埠存款 1009.02--其他货币资金--银行本票存款 1009.03--其他货币资金--银行汇票存款 1009.04--其他货币资金--信用卡存款 1009.05--其他货币资金--信用证保证金存款 1009.06--其他货币资金--存出投资款 1101--短期投资 1101.01--短期投资--股票 1101.02--短期投资--债券 1101.03--短期投资--基金 1101.10--短期投资--其他 1102--短期投资跌价准备 1111--应收票据 1121--应收股息 1131--应收账款 1131.01--应收账款--北京市医保中心 1131.02--应收账款--北京东鑫酒店有限公司 1133--其他应收款 1133.01--其他应收款--社保费 1133.02--其他应收款--公积金 1133.03--其他应收款--员工赔偿 1141--坏账准备 1201--在途物资 1211--材料 1231--低值易耗品 1243--库存商品 1243.01--库存商品--阿莫西林胶囊 1243.02--库存商品--头孢克圬胶囊 1243.03--库存商品--感康 1243.04--库存商品--白加黑 1243.05--库存商品--金银花露 1243.06--库存商品--黄金搭档 1243.07--库存商品--脑白金 1243.08--库存商品--黄金酒 1243.09--库存商品--成长快乐 1243.10--库存商品--天然维生素E胶囊 1243.11--库存商品--礼品 1243.11.01--库存商品--礼品-洗衣粉 1243.11.02--库存商品--礼品-清风卷纸 1243.11.03--库存商品--礼品-天堂伞 1243.11.04--库存商品--礼品-折叠台灯 1243.12--库存商品--维C银翘片 1243.13--库存商品--感冒通 1243.14--库存商品--速效破伤风胶囊 1244--商品进销差价 1251--委托加工物资 1261--委托代销商品 1281--存货跌价准备 1301--待摊费用 1302--待处理资产损益 1401--长期股权投资 1401.01--长期股权投资--股票投资 1401.02--长期股权投资--其他股权投资 1402--长期债权投资 1402.01--长期债权投资--债券投资 1402.02--长期债权投资--其他债权投资 1501--固定资产 1502--累计折旧 1601--工程物资 1603--在建工程 1603.01--在建工程--建筑工程 1603.02--在建工程--安装工程 1603.03--在建工程--技术改造工程 1603.04--在建工程--其他支出 1701--固定资产清理 1801--无形资产 1901--长期待摊费用 2101--短期借款 2111--应付票据 2121--应付账款 2121.01--应付账款--北京百姓药业集团有限公司 2151--应付职工薪酬 2151.01--应付职工薪酬--职工福利费 2151.02--应付职工薪酬--应付工资 2151.03--应付职工薪酬--应付社保费 2151.04--应付职工薪酬--应付公积金 2153--应付福利费 2161--应付利润 2171--应交税金 2171.01--应交税金--应交增值税 2171.02--应交税金--未交增值税 2171.03--应交税金--应交营业税 2171.04--应交税金--应交消费税 2171.05--应交税金--应交资源税 2171.06--应交税金--应交所得税 2171.07--应交税金--应交土地增值税 2171.08--应交税金--应交城市维护建设税 2171.09--应交税金--应交房产税 2171.10--应交税金--应交土地使用税 2171.11--应交税金--应交车船使用税 2171.12--应交税金--应交个人所得税 2171.13--应交税金--教育费附加 2171.14--应交税金--地方教育费附加 2176--其他应交款 2181--其他应付款 2191--预提费用 2201--待转资产价值 2201.01--待转资产价值--接受捐赠货币性资产价值 2201.02--待转资产价值--接受捐赠非货币性资产价值 2301--长期借款 2321--长期应付款 3101--实收资本 3111--资本公积 3111.01--资本公积--资本溢价 3111.02--资本公积--接受捐赠非现金资产准备 3111.06--资本公积--外币资本折算差额 3111.07--资本公积--其他资本公积 3121--盈余公积 3121.01--盈余公积--法定盈余公积 3121.02--盈余公积--任意盈余公积 3121.03--盈余公积--法定公益金 3131--本年利润 3141--利润分配 3141.01--利润分配--其他转入 3141.02--利润分配--提取法定盈余公积 3141.03--利润分配--提取法定公益金 3141.09--利润分配--提取任意盈余公积 3141.10--利润分配--应付利润 3141.11--利润分配--转作资本的利润 3141.15--利润分配--未分配利润 4101--生产成本 4101.01--生产成本--基本生产成本 4101.02--生产成本--辅助生产成本 4105--制造费用 5101--主营业务收入 5101.01--主营业务收入--药品 5102--其他业务收入 5102.01--其他业务收入--废旧物资 5201--投资收益 5301--营业外收入 5401--主营业务成本 5402--主营业务税金及附加 5405--其他业务支出 5501--营业费用 5502--管理费用 5502.01--管理费用--职工福利 5502.02--管理费用--办公费 5502.03--管理费用--通讯费 5502.04--管理费用--物业管理费 5502.05--管理费用--社保 5502.06--管理费用--公积金 5502.07--管理费用--水电费 5502.08--管理费用--房租费 5502.09--管理费用--折旧费 5502.10--管理费用--职工工资 5503--财务费用 5601--营业外支出 5701--个人所得税费用	中国工商银行朝阳路支行外埠存款银行本票存款银行汇票存款信用卡存款信用证保证金存款存出投资款股票债券基金其他北京市医保中心北京东鑫酒店有限公司社保费公积金员工赔偿阿莫西林胶囊头孢克圬胶囊感康白加黑金银花露黄金搭档脑白金黄金酒成长快乐天然维生素E胶囊礼品礼品-洗衣粉礼品-清风卷纸礼品-天堂伞礼品-折叠台灯维C银翘片感冒通速效破伤风胶囊股票投资其他股权投资债券投资其他债权投资建筑工程安装工程技术改造工程其他支出北京百姓药业集团有限公司职工福利费应付工资应付社保费应付公积金应交增值税未交增值税应交营业税应交消费税应交资源税应交所得税应交土地增值税应交城市维护建设税应交房产税应交土地使用税应交车船使用税应交个人所得税教育费附加地方教育费附加接受捐赠货币性资产价值接受捐赠非货币性资产价值资本溢价接受捐赠非现金资产准备外币资本折算差额其他资本公积法定盈余公积任意盈余公积法定公益金其他转入提取法定盈余公积提取法定公益金提取任意盈余公积应付利润转作资本的利润未分配利润基本生产成本辅助生产成本药品废旧物资职工福利办公费通讯费物业管理费社保公积金水电费房租费折旧费职工工资
	1001--现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--中国工商银行朝阳路支行 1009--其他货币资金 1009.01--其他货币资金--外埠存款 1009.02--其他货币资金--银行本票存款 1009.03--其他货币资金--银行汇票存款 1009.04--其他货币资金--信用卡存款 1009.05--其他货币资金--信用证保证金存款 1009.06--其他货币资金--存出投资款 1101--短期投资 1101.01--短期投资--股票 1101.02--短期投资--债券 1101.03--短期投资--基金 1101.10--短期投资--其他 1102--短期投资跌价准备 1111--应收票据 1121--应收股息 1131--应收账款 1131.01--应收账款--北京市医保中心 1131.02--应收账款--北京东鑫酒店有限公司 1133--其他应收款 1133.01--其他应收款--社保费 1133.02--其他应收款--公积金 1133.03--其他应收款--员工赔偿 1141--坏账准备 1201--在途物资 1211--材料 1231--低值易耗品 1243--库存商品 1243.01--库存商品--阿莫西林胶囊 1243.02--库存商品--头孢克圬胶囊 1243.03--库存商品--感康 1243.04--库存商品--白加黑 1243.05--库存商品--金银花露 1243.06--库存商品--黄金搭档 1243.07--库存商品--脑白金 1243.08--库存商品--黄金酒 1243.09--库存商品--成长快乐 1243.10--库存商品--天然维生素E胶囊 1243.11--库存商品--礼品 1243.11.01--库存商品--礼品-洗衣粉 1243.11.02--库存商品--礼品-清风卷纸 1243.11.03--库存商品--礼品-天堂伞 1243.11.04--库存商品--礼品-折叠台灯 1243.12--库存商品--维C银翘片 1243.13--库存商品--感冒通 1243.14--库存商品--速效破伤风胶囊 1244--商品进销差价 1251--委托加工物资 1261--委托代销商品 1281--存货跌价准备 1301--待摊费用 1302--待处理资产损益 1401--长期股权投资 1401.01--长期股权投资--股票投资 1401.02--长期股权投资--其他股权投资 1402--长期债权投资 1402.01--长期债权投资--债券投资 1402.02--长期债权投资--其他债权投资 1501--固定资产 1502--累计折旧 1601--工程物资 1603--在建工程 1603.01--在建工程--建筑工程 1603.02--在建工程--安装工程 1603.03--在建工程--技术改造工程 1603.04--在建工程--其他支出 1701--固定资产清理 1801--无形资产 1901--长期待摊费用 2101--短期借款 2111--应付票据 2121--应付账款 2121.01--应付账款--北京百姓药业集团有限公司 2151--应付职工薪酬 2151.01--应付职工薪酬--职工福利费 2151.02--应付职工薪酬--应付工资 2151.03--应付职工薪酬--应付社保费 2151.04--应付职工薪酬--应付公积金 2153--应付福利费 2161--应付利润 2171--应交税金 2171.01--应交税金--应交增值税 2171.02--应交税金--未交增值税 2171.03--应交税金--应交营业税 2171.04--应交税金--应交消费税 2171.05--应交税金--应交资源税 2171.06--应交税金--应交所得税 2171.07--应交税金--应交土地增值税 2171.08--应交税金--应交城市维护建设税 2171.09--应交税金--应交房产税 2171.10--应交税金--应交土地使用税 2171.11--应交税金--应交车船使用税 2171.12--应交税金--应交个人所得税 2171.13--应交税金--教育费附加 2171.14--应交税金--地方教育费附加 2176--其他应交款 2181--其他应付款 2191--预提费用 2201--待转资产价值 2201.01--待转资产价值--接受捐赠货币性资产价值 2201.02--待转资产价值--接受捐赠非货币性资产价值 2301--长期借款 2321--长期应付款 3101--实收资本 3111--资本公积 3111.01--资本公积--资本溢价 3111.02--资本公积--接受捐赠非现金资产准备 3111.06--资本公积--外币资本折算差额 3111.07--资本公积--其他资本公积 3121--盈余公积 3121.01--盈余公积--法定盈余公积 3121.02--盈余公积--任意盈余公积 3121.03--盈余公积--法定公益金 3131--本年利润 3141--利润分配 3141.01--利润分配--其他转入 3141.02--利润分配--提取法定盈余公积 3141.03--利润分配--提取法定公益金 3141.09--利润分配--提取任意盈余公积 3141.10--利润分配--应付利润 3141.11--利润分配--转作资本的利润 3141.15--利润分配--未分配利润 4101--生产成本 4101.01--生产成本--基本生产成本 4101.02--生产成本--辅助生产成本 4105--制造费用 5101--主营业务收入 5101.01--主营业务收入--药品 5102--其他业务收入 5102.01--其他业务收入--废旧物资 5201--投资收益 5301--营业外收入 5401--主营业务成本 5402--主营业务税金及附加 5405--其他业务支出 5501--营业费用 5502--管理费用 5502.01--管理费用--职工福利 5502.02--管理费用--办公费 5502.03--管理费用--通讯费 5502.04--管理费用--物业管理费 5502.05--管理费用--社保 5502.06--管理费用--公积金 5502.07--管理费用--水电费 5502.08--管理费用--房租费 5502.09--管理费用--折旧费 5502.10--管理费用--职工工资 5503--财务费用 5601--营业外支出 5701--个人所得税费用	中国工商银行朝阳路支行外埠存款银行本票存款银行汇票存款信用卡存款信用证保证金存款存出投资款股票债券基金其他北京市医保中心北京东鑫酒店有限公司社保费公积金员工赔偿阿莫西林胶囊头孢克圬胶囊感康白加黑金银花露黄金搭档脑白金黄金酒成长快乐天然维生素E胶囊礼品礼品-洗衣粉礼品-清风卷纸礼品-天堂伞礼品-折叠台灯维C银翘片感冒通速效破伤风胶囊股票投资其他股权投资债券投资其他债权投资建筑工程安装工程技术改造工程其他支出北京百姓药业集团有限公司职工福利费应付工资应付社保费应付公积金应交增值税未交增值税应交营业税应交消费税应交资源税应交所得税应交土地增值税应交城市维护建设税应交房产税应交土地使用税应交车船使用税应交个人所得税教育费附加地方教育费附加接受捐赠货币性资产价值接受捐赠非货币性资产价值资本溢价接受捐赠非现金资产准备外币资本折算差额其他资本公积法定盈余公积任意盈余公积法定公益金其他转入提取法定盈余公积提取法定公益金提取任意盈余公积应付利润转作资本的利润未分配利润基本生产成本辅助生产成本药品废旧物资职工福利办公费通讯费物业管理费社保公积金水电费房租费折旧费职工工资
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