收到尾款

12月31日，工程完工验收，开具发票，收到工程尾款16.8万元。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--中国银行广州市白云区支行
1012--其他货币资金
1101--交易性金融资产
1121--应收票据
1122--应收账款
1122.01--应收账款--广州飞跃科技有限公司
1122.02--应收账款--广州景秀能源有限公司
1123--预付账款
1131--应收股利
1132--应收利息
1221--其他应收款
1221.01--其他应收款--代扣社保
1221.02--其他应收款--代扣公积金
1221.03--其他应收款--黄辉
1231--坏账准备
1321--代理业务资产
1401--材料采购
1402--在途物资
1402.01--在途物资--电线
1402.02--在途物资--网线
1403--原材料
1403.01--原材料--主材
1403.01.01--原材料--主材-电线
1403.01.02--原材料--主材-网线
1403.01.03--原材料--主材-PPR水管
1403.01.04--原材料--主材-插座
1403.01.05--原材料--主材-水龙头
1403.01.06--原材料--主材-水泥
1403.01.07--原材料--主材-石灰
1403.01.08--原材料--主材-断路器
1403.01.09--原材料--主材-台盆
1403.02--原材料--辅材
1403.02.01--原材料--辅材-电线管
1403.02.02--原材料--辅材-三通
1403.02.03--原材料--辅材-防水绝缘胶布
1404--材料成本差异
1405--库存商品
1406--发出商品
1407--商品进销差价
1408--委托加工物资
1411--周转材料
1471--存货跌价准备
1501--持有至到期投资
1502--持有至到期投资减值准备
1503--可供出售金融资产
1511--长期股权投资
1512--长期股权投资减值准备
1521--投资性房地产
1531--长期应收款
1532--未实现融资收益
1601--固定资产
1601.01--固定资产--电脑
1601.02--固定资产--空调
1601.03--固定资产--打印机
1601.04--固定资产--汽车
1602--累计折旧
1603--固定资产减值准备
1604--在建工程
1605--工程物资
1606--固定资产清理
1701--无形资产
1702--累计摊销
1703--无形资产减值准备
1711--商誉
1801--长期待摊费用
1811--递延所得税资产
1901--待处理财产损溢
2001--短期借款
2101--交易性金融负债
2201--应付票据
2202--应付账款
2202.01--应付账款--广州泰达建筑材料销售有限公司
2202.02--应付账款--广州腾飞建筑材料销售有限公司
2203--预收账款
2203.01--预收账款--广州安泰工程有限公司
2204--合同负债
2204.01--合同负债--广州安泰工程有限公司
2211--应付职工薪酬
2211.01--应付职工薪酬--工资
2211.02--应付职工薪酬--社保
2211.03--应付职工薪酬--公积金
2221--应交税费
2221.01--应交税费--待认证进项税额
2221.02--应交税费--应交增值税
2221.02.01--应交税费--应交增值税-进项税
2221.02.02--应交税费--应交增值税-销项税
2221.02.03--应交税费--应交增值税-转出未交增值税
2221.03--应交税费--未交增值税
2221.04--应交税费--应交城市维护建设税
2221.05--应交税费--应交教育费附加
2221.06--应交税费--应交地方教育费附加
2221.07--应交税费--应交企业所得税
2221.08--应交税费--应交个人所得税
2221.09--应交税费--待转销项税额
2231--应付利息
2232--应付股利
2241--其他应付款
2314--代理业务负债
2401--递延收益
2501--长期借款
2502--应付债券
2701--长期应付款
2702--未确认融资费用
2711--专项应付款
2801--预计负债
2901--递延所得税负债
3101--衍生工具
3201--套期工具
3202--被套期项目
4001--实收资本
4002--资本公积
4101--盈余公积
4101.01--盈余公积--法定盈余公积
4101.02--盈余公积--任意盈余公积
4103--本年利润
4104--利润分配
4104.01--利润分配--未分配利润
4104.02--利润分配--提取法定盈余公积
4104.03--利润分配--提取任意盈余公积
4201--库存股
5001--工程施工
5002--合同履约成本
5002.01--合同履约成本--直接材料
5002.02--合同履约成本--直接人工
5002.03--合同履约成本--制造费用
5101--合同结算
5101.01--合同结算--价款结算
6001--主营业务收入
6051--其他业务收入
6101--公允价值变动损益
6111--投资收益
6301--营业外收入
6401--主营业务成本
6402--其他业务成本
6403--税金及附加
6601--销售费用
6601.01--销售费用--职工工资
6601.02--销售费用--社保
6601.03--销售费用--公积金
6601.04--销售费用--折旧
6601.05--销售费用--差旅费
6602--管理费用
6602.01--管理费用--职工工资
6602.02--管理费用--社保
6602.03--管理费用--公积金
6602.04--管理费用--办公费
6602.05--管理费用--差旅费
6602.06--管理费用--业务招待费
6602.07--管理费用--折旧费
6602.08--管理费用--水电费
6602.09--管理费用--宽带费
6603--财务费用
6603.01--财务费用--利息收入
6701--资产减值损失
6711--营业外支出
6801--所得税费用
6901--以前年度损益调整

中国银行广州市白云区支行
广州飞跃科技有限公司
广州景秀能源有限公司
代扣社保
代扣公积金
黄辉
电线
网线
主材
主材-电线
主材-网线
主材-PPR水管
主材-插座
主材-水龙头
主材-水泥
主材-石灰
主材-断路器
主材-台盆
辅材
辅材-电线管
辅材-三通
辅材-防水绝缘胶布
电脑
空调
打印机
汽车
广州泰达建筑材料销售有限公司
广州腾飞建筑材料销售有限公司
广州安泰工程有限公司
广州安泰工程有限公司
工资
社保
公积金
待认证进项税额
应交增值税
应交增值税-进项税
应交增值税-销项税
应交增值税-转出未交增值税
未交增值税
应交城市维护建设税
应交教育费附加
应交地方教育费附加
应交企业所得税
应交个人所得税
待转销项税额
法定盈余公积
任意盈余公积
未分配利润
提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
直接材料
直接人工
制造费用
价款结算
职工工资
社保
公积金
折旧
差旅费
职工工资
社保
公积金
办公费
差旅费
业务招待费
折旧费
水电费
宽带费
利息收入

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--中国银行广州市白云区支行 1012--其他货币资金 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--应收账款 1122.01--应收账款--广州飞跃科技有限公司 1122.02--应收账款--广州景秀能源有限公司 1123--预付账款 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--代扣社保 1221.02--其他应收款--代扣公积金 1221.03--其他应收款--黄辉 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1402.01--在途物资--电线 1402.02--在途物资--网线 1403--原材料 1403.01--原材料--主材 1403.01.01--原材料--主材-电线 1403.01.02--原材料--主材-网线 1403.01.03--原材料--主材-PPR水管 1403.01.04--原材料--主材-插座 1403.01.05--原材料--主材-水龙头 1403.01.06--原材料--主材-水泥 1403.01.07--原材料--主材-石灰 1403.01.08--原材料--主材-断路器 1403.01.09--原材料--主材-台盆 1403.02--原材料--辅材 1403.02.01--原材料--辅材-电线管 1403.02.02--原材料--辅材-三通 1403.02.03--原材料--辅材-防水绝缘胶布 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1601.01--固定资产--电脑 1601.02--固定资产--空调 1601.03--固定资产--打印机 1601.04--固定资产--汽车 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2202.01--应付账款--广州泰达建筑材料销售有限公司 2202.02--应付账款--广州腾飞建筑材料销售有限公司 2203--预收账款 2203.01--预收账款--广州安泰工程有限公司 2204--合同负债 2204.01--合同负债--广州安泰工程有限公司 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2221--应交税费 2221.01--应交税费--待认证进项税额 2221.02--应交税费--应交增值税 2221.02.01--应交税费--应交增值税-进项税 2221.02.02--应交税费--应交增值税-销项税 2221.02.03--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 2221.03--应交税费--未交增值税 2221.04--应交税费--应交城市维护建设税 2221.05--应交税费--应交教育费附加 2221.06--应交税费--应交地方教育费附加 2221.07--应交税费--应交企业所得税 2221.08--应交税费--应交个人所得税 2221.09--应交税费--待转销项税额 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--工程施工 5002--合同履约成本 5002.01--合同履约成本--直接材料 5002.02--合同履约成本--直接人工 5002.03--合同履约成本--制造费用 5101--合同结算 5101.01--合同结算--价款结算 6001--主营业务收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--职工工资 6601.02--销售费用--社保 6601.03--销售费用--公积金 6601.04--销售费用--折旧 6601.05--销售费用--差旅费 6602--管理费用 6602.01--管理费用--职工工资 6602.02--管理费用--社保 6602.03--管理费用--公积金 6602.04--管理费用--办公费 6602.05--管理费用--差旅费 6602.06--管理费用--业务招待费 6602.07--管理费用--折旧费 6602.08--管理费用--水电费 6602.09--管理费用--宽带费 6603--财务费用 6603.01--财务费用--利息收入 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	中国银行广州市白云区支行广州飞跃科技有限公司广州景秀能源有限公司代扣社保代扣公积金黄辉电线网线主材主材-电线主材-网线主材-PPR水管主材-插座主材-水龙头主材-水泥主材-石灰主材-断路器主材-台盆辅材辅材-电线管辅材-三通辅材-防水绝缘胶布电脑空调打印机汽车广州泰达建筑材料销售有限公司广州腾飞建筑材料销售有限公司广州安泰工程有限公司广州安泰工程有限公司工资社保公积金待认证进项税额应交增值税应交增值税-进项税应交增值税-销项税应交增值税-转出未交增值税未交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交企业所得税应交个人所得税待转销项税额法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积直接材料直接人工制造费用价款结算职工工资社保公积金折旧差旅费职工工资社保公积金办公费差旅费业务招待费折旧费水电费宽带费利息收入
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--中国银行广州市白云区支行 1012--其他货币资金 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--应收账款 1122.01--应收账款--广州飞跃科技有限公司 1122.02--应收账款--广州景秀能源有限公司 1123--预付账款 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--代扣社保 1221.02--其他应收款--代扣公积金 1221.03--其他应收款--黄辉 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1402.01--在途物资--电线 1402.02--在途物资--网线 1403--原材料 1403.01--原材料--主材 1403.01.01--原材料--主材-电线 1403.01.02--原材料--主材-网线 1403.01.03--原材料--主材-PPR水管 1403.01.04--原材料--主材-插座 1403.01.05--原材料--主材-水龙头 1403.01.06--原材料--主材-水泥 1403.01.07--原材料--主材-石灰 1403.01.08--原材料--主材-断路器 1403.01.09--原材料--主材-台盆 1403.02--原材料--辅材 1403.02.01--原材料--辅材-电线管 1403.02.02--原材料--辅材-三通 1403.02.03--原材料--辅材-防水绝缘胶布 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1601.01--固定资产--电脑 1601.02--固定资产--空调 1601.03--固定资产--打印机 1601.04--固定资产--汽车 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2202.01--应付账款--广州泰达建筑材料销售有限公司 2202.02--应付账款--广州腾飞建筑材料销售有限公司 2203--预收账款 2203.01--预收账款--广州安泰工程有限公司 2204--合同负债 2204.01--合同负债--广州安泰工程有限公司 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2221--应交税费 2221.01--应交税费--待认证进项税额 2221.02--应交税费--应交增值税 2221.02.01--应交税费--应交增值税-进项税 2221.02.02--应交税费--应交增值税-销项税 2221.02.03--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 2221.03--应交税费--未交增值税 2221.04--应交税费--应交城市维护建设税 2221.05--应交税费--应交教育费附加 2221.06--应交税费--应交地方教育费附加 2221.07--应交税费--应交企业所得税 2221.08--应交税费--应交个人所得税 2221.09--应交税费--待转销项税额 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--工程施工 5002--合同履约成本 5002.01--合同履约成本--直接材料 5002.02--合同履约成本--直接人工 5002.03--合同履约成本--制造费用 5101--合同结算 5101.01--合同结算--价款结算 6001--主营业务收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--职工工资 6601.02--销售费用--社保 6601.03--销售费用--公积金 6601.04--销售费用--折旧 6601.05--销售费用--差旅费 6602--管理费用 6602.01--管理费用--职工工资 6602.02--管理费用--社保 6602.03--管理费用--公积金 6602.04--管理费用--办公费 6602.05--管理费用--差旅费 6602.06--管理费用--业务招待费 6602.07--管理费用--折旧费 6602.08--管理费用--水电费 6602.09--管理费用--宽带费 6603--财务费用 6603.01--财务费用--利息收入 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	中国银行广州市白云区支行广州飞跃科技有限公司广州景秀能源有限公司代扣社保代扣公积金黄辉电线网线主材主材-电线主材-网线主材-PPR水管主材-插座主材-水龙头主材-水泥主材-石灰主材-断路器主材-台盆辅材辅材-电线管辅材-三通辅材-防水绝缘胶布电脑空调打印机汽车广州泰达建筑材料销售有限公司广州腾飞建筑材料销售有限公司广州安泰工程有限公司广州安泰工程有限公司工资社保公积金待认证进项税额应交增值税应交增值税-进项税应交增值税-销项税应交增值税-转出未交增值税未交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交企业所得税应交个人所得税待转销项税额法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积直接材料直接人工制造费用价款结算职工工资社保公积金折旧差旅费职工工资社保公积金办公费差旅费业务招待费折旧费水电费宽带费利息收入
合计：零元整

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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
工程完工收取尾款	银行存款-中国银行广州市白云区支行	168000.00
工程完工收取尾款	合同负债-广州安泰工程有限公司	66055.05
工程完工收取尾款	应交税费-待转销项税额	5944.95
工程完工收取尾款	合同结算-价款结算		220183.49
工程完工收取尾款	应交税费-应交增值税 - 销项税		19816.51
合计：零元整		240000.00	240000.00

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