计提员工12月工资及会计师业绩提成

12月31日，计提员工12月工资及会计师业绩提成。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

101--库存现金
102--银行存款
102.01--银行存款--招商银行广州市天河区支行
103--其他货币资金
103.01--其他货币资金--支付宝
111--短期投资
112--应收票据
121--应收账款
121.01--应收账款--广州凤翔房地产有限公司
122--坏账准备
123--其他应收款
123.01--其他应收款--杨平
123.02--其他应收款--张兆兵
123.03--其他应收款--个人社保
123.04--其他应收款--个人公积金
123.05--其他应收款--股东个税
123.05.01--其他应收款--徐明
123.05.02--其他应收款--凌志明
123.05.03--其他应收款--王德厚
123.05.04--其他应收款--张兆兵
123.05.05--其他应收款--周凤华
123.05.06--其他应收款--胡智泓
124--预付账款
124.01--预付账款--广州市金穗大夏物业有限公司
125--存货
125.01--存货--物料用品
125.02--存货--库存商品
131--待摊费用
141--长期投资
141.01--长期投资--股票投资
141.02--长期投资--债券投资
141.03--长期投资--应计利息
151--固定资产
152--累计折旧
153--固定资产清理
161--在建工程
181--递延资产
191--待处理财产损溢
191.01--待处理财产损溢--待处理流动资产损失（溢余）
191.02--待处理财产损溢--待处理固定资产损失（溢余）
201--短期借款
211--应付账款
212--应交税费
212.01--应交税费--应交增值税
212.02--应交税费--应交城市维护建设税
212.03--应交税费--应交教育费附加
212.04--应交税费--应交地方教育费附加
212.05--应交税费--应交个人所得税
212.05.01--应交税费--员工
212.05.02--应交税费--出资会计师-徐明
212.05.03--应交税费--出资会计师-凌志明
212.05.04--应交税费--出资会计师-王德厚
212.05.05--应交税费--出资会计师-张兆兵
212.05.06--应交税费--出资会计师-周凤华
212.05.07--应交税费--出资会计师-胡智泓
213--应付股利
213.01--应付股利--徐明
213.02--应付股利--凌志明
213.03--应付股利--王德厚
213.04--应付股利--张兆兵
213.05--应付股利--周凤华
213.06--应付股利--胡智泓
215--应付职工薪酬
215.01--应付职工薪酬--工资
215.02--应付职工薪酬--福利费
215.03--应付职工薪酬--社保
215.04--应付职工薪酬--公积金
223--其他应付款
223.01--其他应付款--业务协作费
223.01.01--其他应付款--深圳蓝天会计师事务所
224--预提费用
231--长期借款
232--职业风险基金
235--职工住房基金
301--实收资本
311--资本公积
313--事业发展基金
321--本年利润
322--利润分配
322.01--利润分配--未分配利润
322.02--利润分配--提取事业发展基金
322.03--利润分配--事业发展基金补亏
322.04--利润分配--应付利润
501--业务收入
501.01--业务收入--审计收入
501.02--业务收入--验资收入
501.03--业务收入--咨询服务收入
501.04--业务收入--资产评估收入
501.05--业务收入--培训收入
501.06--业务收入--其他业务收入
502--业务支出
502.01--业务支出--工资
502.02--业务支出--福利费
502.03--业务支出--社保
502.04--业务支出--公积金
502.05--业务支出--办公费
502.06--业务支出--差旅费
502.07--业务支出--修理费
502.08--业务支出--房屋租赁费
502.09--业务支出--折旧费
502.10--业务支出--物料用品费
502.11--业务支出--业务招待费
502.12--业务支出--职工教育经费
502.13--业务支出--税金及附加
502.14--业务支出--职工风险基金计提
502.15--业务支出--存货盘亏处理
502.16--业务支出--其他业务支出
502.17--业务支出--会计师协会会费
502.18--业务支出--车辆使用费
502.19--业务支出--通讯费
502.20--业务支出--邮寄费
502.21--业务支出--水电费
503--附营业务
503.01--附营业务--销售会计用品收入
503.02--附营业务--销售会计用品支出
511--其他收入
511.01--其他收入--固定资产盘盈
511.02--其他收入--处置固定资产净收益
511.03--其他收入--投资净收益
511.04--其他收入--其他收益
512--其他支出
512.01--其他支出--财务费用
512.02--其他支出--固定资产盘亏
512.03--其他支出--处置固定资产净损失
512.04--其他支出--非常损失
512.05--其他支出--坏账损失
512.06--其他支出--罚款支出
512.07--其他支出--捐赠支出
518--所得税

招商银行广州市天河区支行
支付宝
广州凤翔房地产有限公司
杨平
张兆兵
个人社保
个人公积金
股东个税
徐明
凌志明
王德厚
张兆兵
周凤华
胡智泓
广州市金穗大夏物业有限公司
物料用品
库存商品
股票投资
债券投资
应计利息
待处理流动资产损失（溢余）
待处理固定资产损失（溢余）
应交增值税
应交城市维护建设税
应交教育费附加
应交地方教育费附加
应交个人所得税
员工
出资会计师-徐明
出资会计师-凌志明
出资会计师-王德厚
出资会计师-张兆兵
出资会计师-周凤华
出资会计师-胡智泓
徐明
凌志明
王德厚
张兆兵
周凤华
胡智泓
工资
福利费
社保
公积金
业务协作费
深圳蓝天会计师事务所
未分配利润
提取事业发展基金
事业发展基金补亏
应付利润
审计收入
验资收入
咨询服务收入
资产评估收入
培训收入
其他业务收入
工资
福利费
社保
公积金
办公费
差旅费
修理费
房屋租赁费
折旧费
物料用品费
业务招待费
职工教育经费
税金及附加
职工风险基金计提
存货盘亏处理
其他业务支出
会计师协会会费
车辆使用费
通讯费
邮寄费
水电费
销售会计用品收入
销售会计用品支出
固定资产盘盈
处置固定资产净收益
投资净收益
其他收益
财务费用
固定资产盘亏
处置固定资产净损失
非常损失
坏账损失
罚款支出
捐赠支出

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	101--库存现金 102--银行存款 102.01--银行存款--招商银行广州市天河区支行 103--其他货币资金 103.01--其他货币资金--支付宝 111--短期投资 112--应收票据 121--应收账款 121.01--应收账款--广州凤翔房地产有限公司 122--坏账准备 123--其他应收款 123.01--其他应收款--杨平 123.02--其他应收款--张兆兵 123.03--其他应收款--个人社保 123.04--其他应收款--个人公积金 123.05--其他应收款--股东个税 123.05.01--其他应收款--徐明 123.05.02--其他应收款--凌志明 123.05.03--其他应收款--王德厚 123.05.04--其他应收款--张兆兵 123.05.05--其他应收款--周凤华 123.05.06--其他应收款--胡智泓 124--预付账款 124.01--预付账款--广州市金穗大夏物业有限公司 125--存货 125.01--存货--物料用品 125.02--存货--库存商品 131--待摊费用 141--长期投资 141.01--长期投资--股票投资 141.02--长期投资--债券投资 141.03--长期投资--应计利息 151--固定资产 152--累计折旧 153--固定资产清理 161--在建工程 181--递延资产 191--待处理财产损溢 191.01--待处理财产损溢--待处理流动资产损失（溢余） 191.02--待处理财产损溢--待处理固定资产损失（溢余） 201--短期借款 211--应付账款 212--应交税费 212.01--应交税费--应交增值税 212.02--应交税费--应交城市维护建设税 212.03--应交税费--应交教育费附加 212.04--应交税费--应交地方教育费附加 212.05--应交税费--应交个人所得税 212.05.01--应交税费--员工 212.05.02--应交税费--出资会计师-徐明 212.05.03--应交税费--出资会计师-凌志明 212.05.04--应交税费--出资会计师-王德厚 212.05.05--应交税费--出资会计师-张兆兵 212.05.06--应交税费--出资会计师-周凤华 212.05.07--应交税费--出资会计师-胡智泓 213--应付股利 213.01--应付股利--徐明 213.02--应付股利--凌志明 213.03--应付股利--王德厚 213.04--应付股利--张兆兵 213.05--应付股利--周凤华 213.06--应付股利--胡智泓 215--应付职工薪酬 215.01--应付职工薪酬--工资 215.02--应付职工薪酬--福利费 215.03--应付职工薪酬--社保 215.04--应付职工薪酬--公积金 223--其他应付款 223.01--其他应付款--业务协作费 223.01.01--其他应付款--深圳蓝天会计师事务所 224--预提费用 231--长期借款 232--职业风险基金 235--职工住房基金 301--实收资本 311--资本公积 313--事业发展基金 321--本年利润 322--利润分配 322.01--利润分配--未分配利润 322.02--利润分配--提取事业发展基金 322.03--利润分配--事业发展基金补亏 322.04--利润分配--应付利润 501--业务收入 501.01--业务收入--审计收入 501.02--业务收入--验资收入 501.03--业务收入--咨询服务收入 501.04--业务收入--资产评估收入 501.05--业务收入--培训收入 501.06--业务收入--其他业务收入 502--业务支出 502.01--业务支出--工资 502.02--业务支出--福利费 502.03--业务支出--社保 502.04--业务支出--公积金 502.05--业务支出--办公费 502.06--业务支出--差旅费 502.07--业务支出--修理费 502.08--业务支出--房屋租赁费 502.09--业务支出--折旧费 502.10--业务支出--物料用品费 502.11--业务支出--业务招待费 502.12--业务支出--职工教育经费 502.13--业务支出--税金及附加 502.14--业务支出--职工风险基金计提 502.15--业务支出--存货盘亏处理 502.16--业务支出--其他业务支出 502.17--业务支出--会计师协会会费 502.18--业务支出--车辆使用费 502.19--业务支出--通讯费 502.20--业务支出--邮寄费 502.21--业务支出--水电费 503--附营业务 503.01--附营业务--销售会计用品收入 503.02--附营业务--销售会计用品支出 511--其他收入 511.01--其他收入--固定资产盘盈 511.02--其他收入--处置固定资产净收益 511.03--其他收入--投资净收益 511.04--其他收入--其他收益 512--其他支出 512.01--其他支出--财务费用 512.02--其他支出--固定资产盘亏 512.03--其他支出--处置固定资产净损失 512.04--其他支出--非常损失 512.05--其他支出--坏账损失 512.06--其他支出--罚款支出 512.07--其他支出--捐赠支出 518--所得税	招商银行广州市天河区支行支付宝广州凤翔房地产有限公司杨平张兆兵个人社保个人公积金股东个税徐明凌志明王德厚张兆兵周凤华胡智泓广州市金穗大夏物业有限公司物料用品库存商品股票投资债券投资应计利息待处理流动资产损失（溢余）待处理固定资产损失（溢余）应交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税员工出资会计师-徐明出资会计师-凌志明出资会计师-王德厚出资会计师-张兆兵出资会计师-周凤华出资会计师-胡智泓徐明凌志明王德厚张兆兵周凤华胡智泓工资福利费社保公积金业务协作费深圳蓝天会计师事务所未分配利润提取事业发展基金事业发展基金补亏应付利润审计收入验资收入咨询服务收入资产评估收入培训收入其他业务收入工资福利费社保公积金办公费差旅费修理费房屋租赁费折旧费物料用品费业务招待费职工教育经费税金及附加职工风险基金计提存货盘亏处理其他业务支出会计师协会会费车辆使用费通讯费邮寄费水电费销售会计用品收入销售会计用品支出固定资产盘盈处置固定资产净收益投资净收益其他收益财务费用固定资产盘亏处置固定资产净损失非常损失坏账损失罚款支出捐赠支出
	101--库存现金 102--银行存款 102.01--银行存款--招商银行广州市天河区支行 103--其他货币资金 103.01--其他货币资金--支付宝 111--短期投资 112--应收票据 121--应收账款 121.01--应收账款--广州凤翔房地产有限公司 122--坏账准备 123--其他应收款 123.01--其他应收款--杨平 123.02--其他应收款--张兆兵 123.03--其他应收款--个人社保 123.04--其他应收款--个人公积金 123.05--其他应收款--股东个税 123.05.01--其他应收款--徐明 123.05.02--其他应收款--凌志明 123.05.03--其他应收款--王德厚 123.05.04--其他应收款--张兆兵 123.05.05--其他应收款--周凤华 123.05.06--其他应收款--胡智泓 124--预付账款 124.01--预付账款--广州市金穗大夏物业有限公司 125--存货 125.01--存货--物料用品 125.02--存货--库存商品 131--待摊费用 141--长期投资 141.01--长期投资--股票投资 141.02--长期投资--债券投资 141.03--长期投资--应计利息 151--固定资产 152--累计折旧 153--固定资产清理 161--在建工程 181--递延资产 191--待处理财产损溢 191.01--待处理财产损溢--待处理流动资产损失（溢余） 191.02--待处理财产损溢--待处理固定资产损失（溢余） 201--短期借款 211--应付账款 212--应交税费 212.01--应交税费--应交增值税 212.02--应交税费--应交城市维护建设税 212.03--应交税费--应交教育费附加 212.04--应交税费--应交地方教育费附加 212.05--应交税费--应交个人所得税 212.05.01--应交税费--员工 212.05.02--应交税费--出资会计师-徐明 212.05.03--应交税费--出资会计师-凌志明 212.05.04--应交税费--出资会计师-王德厚 212.05.05--应交税费--出资会计师-张兆兵 212.05.06--应交税费--出资会计师-周凤华 212.05.07--应交税费--出资会计师-胡智泓 213--应付股利 213.01--应付股利--徐明 213.02--应付股利--凌志明 213.03--应付股利--王德厚 213.04--应付股利--张兆兵 213.05--应付股利--周凤华 213.06--应付股利--胡智泓 215--应付职工薪酬 215.01--应付职工薪酬--工资 215.02--应付职工薪酬--福利费 215.03--应付职工薪酬--社保 215.04--应付职工薪酬--公积金 223--其他应付款 223.01--其他应付款--业务协作费 223.01.01--其他应付款--深圳蓝天会计师事务所 224--预提费用 231--长期借款 232--职业风险基金 235--职工住房基金 301--实收资本 311--资本公积 313--事业发展基金 321--本年利润 322--利润分配 322.01--利润分配--未分配利润 322.02--利润分配--提取事业发展基金 322.03--利润分配--事业发展基金补亏 322.04--利润分配--应付利润 501--业务收入 501.01--业务收入--审计收入 501.02--业务收入--验资收入 501.03--业务收入--咨询服务收入 501.04--业务收入--资产评估收入 501.05--业务收入--培训收入 501.06--业务收入--其他业务收入 502--业务支出 502.01--业务支出--工资 502.02--业务支出--福利费 502.03--业务支出--社保 502.04--业务支出--公积金 502.05--业务支出--办公费 502.06--业务支出--差旅费 502.07--业务支出--修理费 502.08--业务支出--房屋租赁费 502.09--业务支出--折旧费 502.10--业务支出--物料用品费 502.11--业务支出--业务招待费 502.12--业务支出--职工教育经费 502.13--业务支出--税金及附加 502.14--业务支出--职工风险基金计提 502.15--业务支出--存货盘亏处理 502.16--业务支出--其他业务支出 502.17--业务支出--会计师协会会费 502.18--业务支出--车辆使用费 502.19--业务支出--通讯费 502.20--业务支出--邮寄费 502.21--业务支出--水电费 503--附营业务 503.01--附营业务--销售会计用品收入 503.02--附营业务--销售会计用品支出 511--其他收入 511.01--其他收入--固定资产盘盈 511.02--其他收入--处置固定资产净收益 511.03--其他收入--投资净收益 511.04--其他收入--其他收益 512--其他支出 512.01--其他支出--财务费用 512.02--其他支出--固定资产盘亏 512.03--其他支出--处置固定资产净损失 512.04--其他支出--非常损失 512.05--其他支出--坏账损失 512.06--其他支出--罚款支出 512.07--其他支出--捐赠支出 518--所得税	招商银行广州市天河区支行支付宝广州凤翔房地产有限公司杨平张兆兵个人社保个人公积金股东个税徐明凌志明王德厚张兆兵周凤华胡智泓广州市金穗大夏物业有限公司物料用品库存商品股票投资债券投资应计利息待处理流动资产损失（溢余）待处理固定资产损失（溢余）应交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税员工出资会计师-徐明出资会计师-凌志明出资会计师-王德厚出资会计师-张兆兵出资会计师-周凤华出资会计师-胡智泓徐明凌志明王德厚张兆兵周凤华胡智泓工资福利费社保公积金业务协作费深圳蓝天会计师事务所未分配利润提取事业发展基金事业发展基金补亏应付利润审计收入验资收入咨询服务收入资产评估收入培训收入其他业务收入工资福利费社保公积金办公费差旅费修理费房屋租赁费折旧费物料用品费业务招待费职工教育经费税金及附加职工风险基金计提存货盘亏处理其他业务支出会计师协会会费车辆使用费通讯费邮寄费水电费销售会计用品收入销售会计用品支出固定资产盘盈处置固定资产净收益投资净收益其他收益财务费用固定资产盘亏处置固定资产净损失非常损失坏账损失罚款支出捐赠支出
合计：零元整

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