盘亏处理

12月31日，对仓库进行盘点，原材料盘亏，经审批，由仓管人员张涛赔偿。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002001--银行存款--农业银行
1012--其他货币资金
1012001--其他货币资金--支付宝
1123--预付账款
1123001--预付账款--志成投资管理有限公司
1221--其他应收款
1221001--其他应收款--个人社保
1221002--其他应收款--个人公积金
1221003--其他应收款--张涛
1403--原材料
1403001--原材料--导航记录仪
140300101--原材料--导航记录仪-行车导航记录仪
140300102--原材料--导航记录仪-凌度HS800H
1403002--原材料--坐垫
140300201--原材料--坐垫-真皮
140300202--原材料--坐垫-冰丝
1403003--原材料--方向盘套
140300301--原材料--方向盘套1
140300302--原材料--方向盘套2
140300303--原材料--方向盘套3
1403004--原材料--档位套
1403005--原材料--脚垫
140300501--原材料--脚垫-加固
140300502--原材料--脚垫-防水
1403006--原材料--贴膜
140300601--原材料--贴膜-车窗
140300602--原材料--贴膜-车身
1403007--原材料--表盘蜡
1403008--原材料--机油
140300801--原材料--机油-美孚
140300802--原材料--机油-龙蟠900
1403009--原材料--雨刮器
140300901--原材料--雨刮器-无骨
140300902--原材料--雨刮器-有骨
140300903--原材料--雨刮器-直插式
140300904--原材料--雨刮器-三段式
140300905--原材料--雨刮器-燕尾式
140300906--原材料--雨刮器-侧勾式
1403010--原材料--车灯
140301001--原材料--车灯-近光德姆威特
140301002--原材料--车灯-远光海罗黎
1405--库存商品
1405001--库存商品--汽车
140500101--库存商品--汽车-纳智捷
140500102--库存商品--汽车-奥迪A3
140500103--库存商品--汽车-宝马 X6
140500104--库存商品--汽车-保时捷
140500105--库存商品--汽车-大众辉腾
140500106--库存商品--汽车-宝马320
140500107--库存商品--汽车-宝马X1
140500108--库存商品--汽车-丰田普拉多 2700
140500109--库存商品--汽车-林肯大陆
140500110--库存商品--汽车-奔驰S350
140500111--库存商品--汽车-克莱斯勒
140500112--库存商品--汽车-宝马X5
1601--固定资产
1602--累计折旧
1901--待处理财产损溢
2202--应付账款
2202001--应付账款--丰舜汽车配件有限公司
2202002--应付账款--丽坤百货有限公司
2202003--应付账款--上海汽修培训有限公司
2204--合同负债
2211--应付职工薪酬
2211001--应付职工薪酬--工资
2211002--应付职工薪酬--社保
2211003--应付职工薪酬--公积金
2221--应交税费
2221001--应交税费--应交增值税
222100101--应交税费--应交增值税-进项税额
222100103--应交税费--应交增值税-转出未交增值税
222100105--应交税费--应交增值税-销项税额
222100107--应交税费--应交增值税-进项税额转出
2221002--应交税费--未交增值税
2221006--应交税费--应交企业所得税
2221008--应交税费--应交城市维护建设税
2221012--应交税费--应交个人所得税
2221013--应交税费--教育费附加
2221014--应交税费--地方教育费附加
2221020--应交税费--待认证进项税额
2221021--应交税费--待转销项税额
2221023--应交税费--简易计税
2241--其他应付款
2241001--其他应付款--中国平安财产保险股份有限公司上海分公司
2241002--其他应付款--中国电信上海分公司
2241003--其他应付款--上海浦东新区自来水有限公司
2241004--其他应付款--上海浦东新区潍坊路电力公司
4001--实收资本
4002--资本公积
4101--盈余公积
4101001--盈余公积--法定盈余公积
4101002--盈余公积--任意盈余公积
4103--本年利润
4104--利润分配
4104002--利润分配--提取法定盈余公积
4104004--利润分配--提取任意盈余公积
4104006--利润分配--未分配利润
6001--主营业务收入
6001001--主营业务收入--汽车销售
6001002--主营业务收入--咨询服务
6051--其他业务收入
6301--营业外收入
6301005--营业外收入--退保费
6401--主营业务成本
6402--其他业务成本
6403--税金及附加
6601--销售费用
6601001--销售费用--销售人员职工薪酬
6601006--销售费用--差旅费
6601007--销售费用--折旧费
6601016--销售费用--业务宣传费
6601018--销售费用--社保费
6601019--销售费用--公积金
6601020--销售费用--培训费
6601021--销售费用--通讯费
6601022--销售费用--租赁费
6602--管理费用
6602001--管理费用--管理人员职工薪酬
6602004--管理费用--办公费
6602005--管理费用--水电费
6602007--管理费用--折旧费
6602013--管理费用--社保费
6602014--管理费用--公积金
6602015--管理费用--通讯费
6603--财务费用
6603002--财务费用--手续费
6801--所得税费用

农业银行
支付宝
志成投资管理有限公司
个人社保
个人公积金
张涛
导航记录仪
导航记录仪-行车导航记录仪
导航记录仪-凌度HS800H
坐垫
坐垫-真皮
坐垫-冰丝
方向盘套
方向盘套1
方向盘套2
方向盘套3
档位套
脚垫
脚垫-加固
脚垫-防水
贴膜
贴膜-车窗
贴膜-车身
表盘蜡
机油
机油-美孚
机油-龙蟠900
雨刮器
雨刮器-无骨
雨刮器-有骨
雨刮器-直插式
雨刮器-三段式
雨刮器-燕尾式
雨刮器-侧勾式
车灯
车灯-近光德姆威特
车灯-远光海罗黎
汽车
汽车-纳智捷
汽车-奥迪A3
汽车-宝马 X6
汽车-保时捷
汽车-大众辉腾
汽车-宝马320
汽车-宝马X1
汽车-丰田普拉多 2700
汽车-林肯大陆
汽车-奔驰S350
汽车-克莱斯勒
汽车-宝马X5
丰舜汽车配件有限公司
丽坤百货有限公司
上海汽修培训有限公司
工资
社保
公积金
应交增值税
应交增值税-进项税额
应交增值税-转出未交增值税
应交增值税-销项税额
应交增值税-进项税额转出
未交增值税
应交企业所得税
应交城市维护建设税
应交个人所得税
教育费附加
地方教育费附加
待认证进项税额
待转销项税额
简易计税
中国平安财产保险股份有限公司上海分公司
中国电信上海分公司
上海浦东新区自来水有限公司
上海浦东新区潍坊路电力公司
法定盈余公积
任意盈余公积
提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
未分配利润
汽车销售
咨询服务
退保费
销售人员职工薪酬
差旅费
折旧费
业务宣传费
社保费
公积金
培训费
通讯费
租赁费
管理人员职工薪酬
办公费
水电费
折旧费
社保费
公积金
通讯费
手续费

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002001--银行存款--农业银行 1012--其他货币资金 1012001--其他货币资金--支付宝 1123--预付账款 1123001--预付账款--志成投资管理有限公司 1221--其他应收款 1221001--其他应收款--个人社保 1221002--其他应收款--个人公积金 1221003--其他应收款--张涛 1403--原材料 1403001--原材料--导航记录仪 140300101--原材料--导航记录仪-行车导航记录仪 140300102--原材料--导航记录仪-凌度HS800H 1403002--原材料--坐垫 140300201--原材料--坐垫-真皮 140300202--原材料--坐垫-冰丝 1403003--原材料--方向盘套 140300301--原材料--方向盘套1 140300302--原材料--方向盘套2 140300303--原材料--方向盘套3 1403004--原材料--档位套 1403005--原材料--脚垫 140300501--原材料--脚垫-加固 140300502--原材料--脚垫-防水 1403006--原材料--贴膜 140300601--原材料--贴膜-车窗 140300602--原材料--贴膜-车身 1403007--原材料--表盘蜡 1403008--原材料--机油 140300801--原材料--机油-美孚 140300802--原材料--机油-龙蟠900 1403009--原材料--雨刮器 140300901--原材料--雨刮器-无骨 140300902--原材料--雨刮器-有骨 140300903--原材料--雨刮器-直插式 140300904--原材料--雨刮器-三段式 140300905--原材料--雨刮器-燕尾式 140300906--原材料--雨刮器-侧勾式 1403010--原材料--车灯 140301001--原材料--车灯-近光德姆威特 140301002--原材料--车灯-远光海罗黎 1405--库存商品 1405001--库存商品--汽车 140500101--库存商品--汽车-纳智捷 140500102--库存商品--汽车-奥迪A3 140500103--库存商品--汽车-宝马 X6 140500104--库存商品--汽车-保时捷 140500105--库存商品--汽车-大众辉腾 140500106--库存商品--汽车-宝马320 140500107--库存商品--汽车-宝马X1 140500108--库存商品--汽车-丰田普拉多 2700 140500109--库存商品--汽车-林肯大陆 140500110--库存商品--汽车-奔驰S350 140500111--库存商品--汽车-克莱斯勒 140500112--库存商品--汽车-宝马X5 1601--固定资产 1602--累计折旧 1901--待处理财产损溢 2202--应付账款 2202001--应付账款--丰舜汽车配件有限公司 2202002--应付账款--丽坤百货有限公司 2202003--应付账款--上海汽修培训有限公司 2204--合同负债 2211--应付职工薪酬 2211001--应付职工薪酬--工资 2211002--应付职工薪酬--社保 2211003--应付职工薪酬--公积金 2221--应交税费 2221001--应交税费--应交增值税 222100101--应交税费--应交增值税-进项税额 222100103--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 222100105--应交税费--应交增值税-销项税额 222100107--应交税费--应交增值税-进项税额转出 2221002--应交税费--未交增值税 2221006--应交税费--应交企业所得税 2221008--应交税费--应交城市维护建设税 2221012--应交税费--应交个人所得税 2221013--应交税费--教育费附加 2221014--应交税费--地方教育费附加 2221020--应交税费--待认证进项税额 2221021--应交税费--待转销项税额 2221023--应交税费--简易计税 2241--其他应付款 2241001--其他应付款--中国平安财产保险股份有限公司上海分公司 2241002--其他应付款--中国电信上海分公司 2241003--其他应付款--上海浦东新区自来水有限公司 2241004--其他应付款--上海浦东新区潍坊路电力公司 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101001--盈余公积--法定盈余公积 4101002--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104002--利润分配--提取法定盈余公积 4104004--利润分配--提取任意盈余公积 4104006--利润分配--未分配利润 6001--主营业务收入 6001001--主营业务收入--汽车销售 6001002--主营业务收入--咨询服务 6051--其他业务收入 6301--营业外收入 6301005--营业外收入--退保费 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601001--销售费用--销售人员职工薪酬 6601006--销售费用--差旅费 6601007--销售费用--折旧费 6601016--销售费用--业务宣传费 6601018--销售费用--社保费 6601019--销售费用--公积金 6601020--销售费用--培训费 6601021--销售费用--通讯费 6601022--销售费用--租赁费 6602--管理费用 6602001--管理费用--管理人员职工薪酬 6602004--管理费用--办公费 6602005--管理费用--水电费 6602007--管理费用--折旧费 6602013--管理费用--社保费 6602014--管理费用--公积金 6602015--管理费用--通讯费 6603--财务费用 6603002--财务费用--手续费 6801--所得税费用	农业银行支付宝志成投资管理有限公司个人社保个人公积金张涛导航记录仪导航记录仪-行车导航记录仪导航记录仪-凌度HS800H 坐垫坐垫-真皮坐垫-冰丝方向盘套方向盘套1 方向盘套2 方向盘套3 档位套脚垫脚垫-加固脚垫-防水贴膜贴膜-车窗贴膜-车身表盘蜡机油机油-美孚机油-龙蟠900 雨刮器雨刮器-无骨雨刮器-有骨雨刮器-直插式雨刮器-三段式雨刮器-燕尾式雨刮器-侧勾式车灯车灯-近光德姆威特车灯-远光海罗黎汽车汽车-纳智捷汽车-奥迪A3 汽车-宝马 X6 汽车-保时捷汽车-大众辉腾汽车-宝马320 汽车-宝马X1 汽车-丰田普拉多 2700 汽车-林肯大陆汽车-奔驰S350 汽车-克莱斯勒汽车-宝马X5 丰舜汽车配件有限公司丽坤百货有限公司上海汽修培训有限公司工资社保公积金应交增值税应交增值税-进项税额应交增值税-转出未交增值税应交增值税-销项税额应交增值税-进项税额转出未交增值税应交企业所得税应交城市维护建设税应交个人所得税教育费附加地方教育费附加待认证进项税额待转销项税额简易计税中国平安财产保险股份有限公司上海分公司中国电信上海分公司上海浦东新区自来水有限公司上海浦东新区潍坊路电力公司法定盈余公积任意盈余公积提取法定盈余公积提取任意盈余公积未分配利润汽车销售咨询服务退保费销售人员职工薪酬差旅费折旧费业务宣传费社保费公积金培训费通讯费租赁费管理人员职工薪酬办公费水电费折旧费社保费公积金通讯费手续费
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002001--银行存款--农业银行 1012--其他货币资金 1012001--其他货币资金--支付宝 1123--预付账款 1123001--预付账款--志成投资管理有限公司 1221--其他应收款 1221001--其他应收款--个人社保 1221002--其他应收款--个人公积金 1221003--其他应收款--张涛 1403--原材料 1403001--原材料--导航记录仪 140300101--原材料--导航记录仪-行车导航记录仪 140300102--原材料--导航记录仪-凌度HS800H 1403002--原材料--坐垫 140300201--原材料--坐垫-真皮 140300202--原材料--坐垫-冰丝 1403003--原材料--方向盘套 140300301--原材料--方向盘套1 140300302--原材料--方向盘套2 140300303--原材料--方向盘套3 1403004--原材料--档位套 1403005--原材料--脚垫 140300501--原材料--脚垫-加固 140300502--原材料--脚垫-防水 1403006--原材料--贴膜 140300601--原材料--贴膜-车窗 140300602--原材料--贴膜-车身 1403007--原材料--表盘蜡 1403008--原材料--机油 140300801--原材料--机油-美孚 140300802--原材料--机油-龙蟠900 1403009--原材料--雨刮器 140300901--原材料--雨刮器-无骨 140300902--原材料--雨刮器-有骨 140300903--原材料--雨刮器-直插式 140300904--原材料--雨刮器-三段式 140300905--原材料--雨刮器-燕尾式 140300906--原材料--雨刮器-侧勾式 1403010--原材料--车灯 140301001--原材料--车灯-近光德姆威特 140301002--原材料--车灯-远光海罗黎 1405--库存商品 1405001--库存商品--汽车 140500101--库存商品--汽车-纳智捷 140500102--库存商品--汽车-奥迪A3 140500103--库存商品--汽车-宝马 X6 140500104--库存商品--汽车-保时捷 140500105--库存商品--汽车-大众辉腾 140500106--库存商品--汽车-宝马320 140500107--库存商品--汽车-宝马X1 140500108--库存商品--汽车-丰田普拉多 2700 140500109--库存商品--汽车-林肯大陆 140500110--库存商品--汽车-奔驰S350 140500111--库存商品--汽车-克莱斯勒 140500112--库存商品--汽车-宝马X5 1601--固定资产 1602--累计折旧 1901--待处理财产损溢 2202--应付账款 2202001--应付账款--丰舜汽车配件有限公司 2202002--应付账款--丽坤百货有限公司 2202003--应付账款--上海汽修培训有限公司 2204--合同负债 2211--应付职工薪酬 2211001--应付职工薪酬--工资 2211002--应付职工薪酬--社保 2211003--应付职工薪酬--公积金 2221--应交税费 2221001--应交税费--应交增值税 222100101--应交税费--应交增值税-进项税额 222100103--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 222100105--应交税费--应交增值税-销项税额 222100107--应交税费--应交增值税-进项税额转出 2221002--应交税费--未交增值税 2221006--应交税费--应交企业所得税 2221008--应交税费--应交城市维护建设税 2221012--应交税费--应交个人所得税 2221013--应交税费--教育费附加 2221014--应交税费--地方教育费附加 2221020--应交税费--待认证进项税额 2221021--应交税费--待转销项税额 2221023--应交税费--简易计税 2241--其他应付款 2241001--其他应付款--中国平安财产保险股份有限公司上海分公司 2241002--其他应付款--中国电信上海分公司 2241003--其他应付款--上海浦东新区自来水有限公司 2241004--其他应付款--上海浦东新区潍坊路电力公司 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101001--盈余公积--法定盈余公积 4101002--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104002--利润分配--提取法定盈余公积 4104004--利润分配--提取任意盈余公积 4104006--利润分配--未分配利润 6001--主营业务收入 6001001--主营业务收入--汽车销售 6001002--主营业务收入--咨询服务 6051--其他业务收入 6301--营业外收入 6301005--营业外收入--退保费 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601001--销售费用--销售人员职工薪酬 6601006--销售费用--差旅费 6601007--销售费用--折旧费 6601016--销售费用--业务宣传费 6601018--销售费用--社保费 6601019--销售费用--公积金 6601020--销售费用--培训费 6601021--销售费用--通讯费 6601022--销售费用--租赁费 6602--管理费用 6602001--管理费用--管理人员职工薪酬 6602004--管理费用--办公费 6602005--管理费用--水电费 6602007--管理费用--折旧费 6602013--管理费用--社保费 6602014--管理费用--公积金 6602015--管理费用--通讯费 6603--财务费用 6603002--财务费用--手续费 6801--所得税费用	农业银行支付宝志成投资管理有限公司个人社保个人公积金张涛导航记录仪导航记录仪-行车导航记录仪导航记录仪-凌度HS800H 坐垫坐垫-真皮坐垫-冰丝方向盘套方向盘套1 方向盘套2 方向盘套3 档位套脚垫脚垫-加固脚垫-防水贴膜贴膜-车窗贴膜-车身表盘蜡机油机油-美孚机油-龙蟠900 雨刮器雨刮器-无骨雨刮器-有骨雨刮器-直插式雨刮器-三段式雨刮器-燕尾式雨刮器-侧勾式车灯车灯-近光德姆威特车灯-远光海罗黎汽车汽车-纳智捷汽车-奥迪A3 汽车-宝马 X6 汽车-保时捷汽车-大众辉腾汽车-宝马320 汽车-宝马X1 汽车-丰田普拉多 2700 汽车-林肯大陆汽车-奔驰S350 汽车-克莱斯勒汽车-宝马X5 丰舜汽车配件有限公司丽坤百货有限公司上海汽修培训有限公司工资社保公积金应交增值税应交增值税-进项税额应交增值税-转出未交增值税应交增值税-销项税额应交增值税-进项税额转出未交增值税应交企业所得税应交城市维护建设税应交个人所得税教育费附加地方教育费附加待认证进项税额待转销项税额简易计税中国平安财产保险股份有限公司上海分公司中国电信上海分公司上海浦东新区自来水有限公司上海浦东新区潍坊路电力公司法定盈余公积任意盈余公积提取法定盈余公积提取任意盈余公积未分配利润汽车销售咨询服务退保费销售人员职工薪酬差旅费折旧费业务宣传费社保费公积金培训费通讯费租赁费管理人员职工薪酬办公费水电费折旧费社保费公积金通讯费手续费
合计：零元整

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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
仓库盘亏	待处理财产损溢	380.00
仓库盘亏	原材料-机油-美孚		380.00
进项税转出	待处理财产损溢	49.40
进项税转出	应交税费-应交增值税-进项税额转出		49.40
处理盘亏	其他应收款-张涛	429.40
处理盘亏	待处理财产损溢		429.40
合计：零元整		858.80	858.80

盘亏处理

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