章林报销冲账

12月12日，梧桐山二天游结束，结转本次旅游的收入，导游回来报销各项游览费用。其中公司客车往返加油费750.00元已在卡中扣减。旅客住宿费余款1,500.00元、旅客用餐余款1,380.00元，高速公路过路费380.00元，门票费1800.00元，冲销之前借支5,000.00元，支付导游垫付现金60.00元。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--农业银行深南中路支行
1012--其他货币资金
1012.01--其他货币资金--微信
1101--交易性金融资产
1121--应收票据
1122--应收账款
1123--预付账款
1123.01--预付账款--中石化加油卡
1123.02--预付账款--易尚北方大酒店
1123.03--预付账款--权记避风塘
1123.04--预付账款--上海长江假日旅行社
1131--应收股利
1132--应收利息
1221--其他应收款
1221.01--其他应收款--章林
1221.02--其他应收款--社保
1221.03--其他应收款--公积金
1231--坏账准备
1321--代理业务资产
1401--材料采购
1402--在途物资
1403--原材料
1404--材料成本差异
1405--库存商品
1406--发出商品
1407--商品进销差价
1408--委托加工物资
1411--周转材料
1411.01--周转材料--旅游物资-矿泉水
1411.02--周转材料--旅游物资-旅游帽
1471--存货跌价准备
1501--持有至到期投资
1502--持有至到期投资减值准备
1503--可供出售金融资产
1511--长期股权投资
1512--长期股权投资减值准备
1521--投资性房地产
1531--长期应收款
1532--未实现融资收益
1601--固定资产
1601.01--固定资产--宇通汽车
1601.02--固定资产--电脑
1601.03--固定资产--复印机
1601.04--固定资产--监控设备
1601.05--固定资产--夏达客车
1601.06--固定资产--东风客车
1601.07--固定资产--笔记本电脑
1602--累计折旧
1603--固定资产减值准备
1604--在建工程
1605--工程物资
1606--固定资产清理
1701--无形资产
1702--累计摊销
1703--无形资产减值准备
1711--商誉
1801--长期待摊费用
1811--递延所得税资产
1901--待处理财产损溢
2001--短期借款
2101--交易性金融负债
2201--应付票据
2202--应付账款
2202.01--应付账款--太平洋保险股份有限公司深圳分公司
2203--预收账款
2204--合同负债
2204.01--合同负债--北京国际旅行社
2204.02--合同负债--客户
2211--应付职工薪酬
2211.01--应付职工薪酬--职工工资
2211.02--应付职工薪酬--社保
2211.03--应付职工薪酬--公积金
2221--应交税费
2221.01--应交税费--应交增值税
2221.02--应交税费--应交城市维护建设税
2221.03--应交税费--应交教育费附加
2221.04--应交税费--应交地方教育费附加
2221.05--应交税费--应交个人所得税
2221.06--应交税费--应交企业所得税
2231--应付利息
2232--应付股利
2241--其他应付款
2241.01--其他应付款--国内航线机票
2241.02--其他应付款--火车票票款
2314--代理业务负债
2401--递延收益
2501--长期借款
2502--应付债券
2701--长期应付款
2702--未确认融资费用
2711--专项应付款
2801--预计负债
2901--递延所得税负债
3101--衍生工具
3201--套期工具
3202--被套期项目
4001--实收资本
4002--资本公积
4101--盈余公积
4101.01--盈余公积--法定盈余公积
4101.02--盈余公积--任意盈余公积
4103--本年利润
4104--利润分配
4104.01--利润分配--未分配利润
4104.02--利润分配--提取法定盈余公积
4104.03--利润分配--提取任意盈余公积
4201--库存股
5001--生产成本
5101--制造费用
5201--劳务成本
5301--研发支出
6001--主营业务收入
6051--其他业务收入
6051.01--其他业务收入--票务中心收入
6101--公允价值变动损益
6111--投资收益
6301--营业外收入
6401--主营业务成本
6401.01--主营业务成本--保险费
6401.02--主营业务成本--加油费
6401.03--主营业务成本--过路过桥费
6401.04--主营业务成本--住宿费
6401.05--主营业务成本--餐饮费
6401.06--主营业务成本--景点门票
6401.07--主营业务成本--汽车租赁费
6401.08--主营业务成本--交通费
6401.09--主营业务成本--旅行团费
6402--其他业务成本
6403--税金及附加
6601--销售费用
6601.01--销售费用--职工工资
6601.02--销售费用--社保
6601.03--销售费用--公积金
6601.04--销售费用--广告宣传费
6601.05--销售费用--折旧费
6601.06--销售费用--旅游用品
6601.07--销售费用--保养费
6602--管理费用
6602.01--管理费用--职工工资
6602.02--管理费用--社保
6602.03--管理费用--公积金
6602.04--管理费用--电费
6602.05--管理费用--房租费
6602.06--管理费用--折旧费
6602.07--管理费用--办公用品
6602.08--管理费用--水费
6603--财务费用
6701--资产减值损失
6711--营业外支出
6801--所得税费用
6901--以前年度损益调整

农业银行深南中路支行
微信
中石化加油卡
易尚北方大酒店
权记避风塘
上海长江假日旅行社
章林
社保
公积金
旅游物资-矿泉水
旅游物资-旅游帽
宇通汽车
电脑
复印机
监控设备
夏达客车
东风客车
笔记本电脑
太平洋保险股份有限公司深圳分公司
北京国际旅行社
客户
职工工资
社保
公积金
应交增值税
应交城市维护建设税
应交教育费附加
应交地方教育费附加
应交个人所得税
应交企业所得税
国内航线机票
火车票票款
法定盈余公积
任意盈余公积
未分配利润
提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
票务中心收入
保险费
加油费
过路过桥费
住宿费
餐饮费
景点门票
汽车租赁费
交通费
旅行团费
职工工资
社保
公积金
广告宣传费
折旧费
旅游用品
保养费
职工工资
社保
公积金
电费
房租费
折旧费
办公用品
水费

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--农业银行深南中路支行 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--微信 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--中石化加油卡 1123.02--预付账款--易尚北方大酒店 1123.03--预付账款--权记避风塘 1123.04--预付账款--上海长江假日旅行社 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--章林 1221.02--其他应收款--社保 1221.03--其他应收款--公积金 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1411.01--周转材料--旅游物资-矿泉水 1411.02--周转材料--旅游物资-旅游帽 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1601.01--固定资产--宇通汽车 1601.02--固定资产--电脑 1601.03--固定资产--复印机 1601.04--固定资产--监控设备 1601.05--固定资产--夏达客车 1601.06--固定资产--东风客车 1601.07--固定资产--笔记本电脑 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2202.01--应付账款--太平洋保险股份有限公司深圳分公司 2203--预收账款 2204--合同负债 2204.01--合同负债--北京国际旅行社 2204.02--合同负债--客户 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--职工工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--应交城市维护建设税 2221.03--应交税费--应交教育费附加 2221.04--应交税费--应交地方教育费附加 2221.05--应交税费--应交个人所得税 2221.06--应交税费--应交企业所得税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2241.01--其他应付款--国内航线机票 2241.02--其他应付款--火车票票款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5101--制造费用 5201--劳务成本 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6051--其他业务收入 6051.01--其他业务收入--票务中心收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6401.01--主营业务成本--保险费 6401.02--主营业务成本--加油费 6401.03--主营业务成本--过路过桥费 6401.04--主营业务成本--住宿费 6401.05--主营业务成本--餐饮费 6401.06--主营业务成本--景点门票 6401.07--主营业务成本--汽车租赁费 6401.08--主营业务成本--交通费 6401.09--主营业务成本--旅行团费 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--职工工资 6601.02--销售费用--社保 6601.03--销售费用--公积金 6601.04--销售费用--广告宣传费 6601.05--销售费用--折旧费 6601.06--销售费用--旅游用品 6601.07--销售费用--保养费 6602--管理费用 6602.01--管理费用--职工工资 6602.02--管理费用--社保 6602.03--管理费用--公积金 6602.04--管理费用--电费 6602.05--管理费用--房租费 6602.06--管理费用--折旧费 6602.07--管理费用--办公用品 6602.08--管理费用--水费 6603--财务费用 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	农业银行深南中路支行微信中石化加油卡易尚北方大酒店权记避风塘上海长江假日旅行社章林社保公积金旅游物资-矿泉水旅游物资-旅游帽宇通汽车电脑复印机监控设备夏达客车东风客车笔记本电脑太平洋保险股份有限公司深圳分公司北京国际旅行社客户职工工资社保公积金应交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税国内航线机票火车票票款法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积票务中心收入保险费加油费过路过桥费住宿费餐饮费景点门票汽车租赁费交通费旅行团费职工工资社保公积金广告宣传费折旧费旅游用品保养费职工工资社保公积金电费房租费折旧费办公用品水费
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--农业银行深南中路支行 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--微信 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--中石化加油卡 1123.02--预付账款--易尚北方大酒店 1123.03--预付账款--权记避风塘 1123.04--预付账款--上海长江假日旅行社 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--章林 1221.02--其他应收款--社保 1221.03--其他应收款--公积金 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1411.01--周转材料--旅游物资-矿泉水 1411.02--周转材料--旅游物资-旅游帽 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1601.01--固定资产--宇通汽车 1601.02--固定资产--电脑 1601.03--固定资产--复印机 1601.04--固定资产--监控设备 1601.05--固定资产--夏达客车 1601.06--固定资产--东风客车 1601.07--固定资产--笔记本电脑 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2202.01--应付账款--太平洋保险股份有限公司深圳分公司 2203--预收账款 2204--合同负债 2204.01--合同负债--北京国际旅行社 2204.02--合同负债--客户 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--职工工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--应交城市维护建设税 2221.03--应交税费--应交教育费附加 2221.04--应交税费--应交地方教育费附加 2221.05--应交税费--应交个人所得税 2221.06--应交税费--应交企业所得税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2241.01--其他应付款--国内航线机票 2241.02--其他应付款--火车票票款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5101--制造费用 5201--劳务成本 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6051--其他业务收入 6051.01--其他业务收入--票务中心收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6401.01--主营业务成本--保险费 6401.02--主营业务成本--加油费 6401.03--主营业务成本--过路过桥费 6401.04--主营业务成本--住宿费 6401.05--主营业务成本--餐饮费 6401.06--主营业务成本--景点门票 6401.07--主营业务成本--汽车租赁费 6401.08--主营业务成本--交通费 6401.09--主营业务成本--旅行团费 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--职工工资 6601.02--销售费用--社保 6601.03--销售费用--公积金 6601.04--销售费用--广告宣传费 6601.05--销售费用--折旧费 6601.06--销售费用--旅游用品 6601.07--销售费用--保养费 6602--管理费用 6602.01--管理费用--职工工资 6602.02--管理费用--社保 6602.03--管理费用--公积金 6602.04--管理费用--电费 6602.05--管理费用--房租费 6602.06--管理费用--折旧费 6602.07--管理费用--办公用品 6602.08--管理费用--水费 6603--财务费用 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	农业银行深南中路支行微信中石化加油卡易尚北方大酒店权记避风塘上海长江假日旅行社章林社保公积金旅游物资-矿泉水旅游物资-旅游帽宇通汽车电脑复印机监控设备夏达客车东风客车笔记本电脑太平洋保险股份有限公司深圳分公司北京国际旅行社客户职工工资社保公积金应交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税国内航线机票火车票票款法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积票务中心收入保险费加油费过路过桥费住宿费餐饮费景点门票汽车租赁费交通费旅行团费职工工资社保公积金广告宣传费折旧费旅游用品保养费职工工资社保公积金电费房租费折旧费办公用品水费
合计：零元整

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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
结算梧桐山旅游费用	主营业务成本-加油费	742.56
结算梧桐山旅游费用	主营业务成本-过路过桥费	376.24
结算梧桐山旅游费用	主营业务成本-住宿费	2475.25
结算梧桐山旅游费用	主营业务成本-餐饮费	2356.44
结算梧桐山旅游费用	主营业务成本-景点门票	1782.18
结算梧桐山旅游费用	应交税费-应交增值税	77.33
结算梧桐山旅游费用	其他应收款-章林		5000.00
结算梧桐山旅游费用	预付账款-中石化加油卡		750.00
结算梧桐山旅游费用	预付账款-易尚北方大酒店		1000.00
结算梧桐山旅游费用	预付账款-权记避风塘		1000.00
结算梧桐山旅游费用	库存现金		60.00
确认收入	合同负债-客户	31410.00
确认收入	主营业务收入		31099.01
确认收入	应交税费-应交增值税		310.99
合计：零元整		39220.00	39220.00

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