缴纳社保、公积金

12月15日，财务部收到开户银行转来的扣费通知，缴纳12月份员工社会保险费25340.28元、住房公积金4508元。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--招商银行上海静安寺支行
1012--其他货币资金
1101--短期投资
1102--短期投资跌价准备
1121--应收票据
1122--应收账款
1123--预付账款
1123.01--预付账款--上海市远航物业有限公司
1221--其他应收款
1221.01--其他应收款--郭飞
1221.02--其他应收款--代扣个人社保
1221.03--其他应收款--代扣个人公积金
1231--坏账准备
1405--存货
1405.01--存货--教材
1471--存货跌价准备
1511--长期股权投资
1512--长期投资减值准备
1521--长期债权投资
1601--固定资产
1601.01--固定资产--别克汽车
1601.02--固定资产--苹果电脑
1602--累计折旧
1604--在建工程
1605--文物文化资产
1605.01--文物文化资产--根雕艺术展品
1606--固定资产清理
1701--无形资产
1702--累计摊销
1801--待摊费用
1811--受托代理资产
2001--短期借款
2201--应付票据
2202--应付账款
2202.01--应付账款--上海市新华书业有限公司
2203--预收账款
2203.01--预收账款--王明
2211--应付职工薪酬
2221--应交税费
2221.01--应交税费--应交增值税
2221.02--应交税费--应交城市维护建设税
2221.03--应交税费--应交教育费附加
2221.04--应交税费--应交地方教育费附加
2221.05--应交税费--应交个人所得税
2221.06--应交税费--应交企业所得税
2241--其他应付款
2501--长期借款
2701--长期应付款
2702--预提费用
2801--预计负债
2901--受托代理负债
4001--非限定性净资产
4002--限定性净资产
6001--捐赠收入
6001.01--捐赠收入--非限定性收入
6001.02--捐赠收入--限定性收入
6002--会费收入
6002.01--会费收入--非限定性收入
6002.02--会费收入--限定性收入
6003--提供服务收入
6003.01--提供服务收入--非限定性收入
6003.01.01--提供服务收入--非限定性收入-培训费收入
6003.01.02--提供服务收入--非限定性收入-书本费收入
6003.02--提供服务收入--限定性收入
6004--政府补助收入
6004.01--政府补助收入--非限定性收入
6004.01.01--政府补助收入--非限定性收入-专项补助收入
6004.02--政府补助收入--限定性收入
6051--其他收入
6051.01--其他收入--非限定性收入
6051.01.01--其他收入--非限定性收入-出租教室
6051.02--其他收入--限定性收入
6111--投资收益
6111.01--投资收益--非限定性收入
6111.02--投资收益--限定性收入
6301--商品销售收入
6301.01--商品销售收入--非限定性收入
6301.01.01--商品销售收入--非限定性收入-销售书本收入
6301.02--商品销售收入--限定性收入
6401--业务活动成本
6401.01--业务活动成本--房租
6401.02--业务活动成本--广告费
6401.03--业务活动成本--装修款
6401.04--业务活动成本--技术服务费
6401.05--业务活动成本--差旅费
6401.07--业务活动成本--书本费
6401.08--业务活动成本--职工工资
6401.09--业务活动成本--社保
6401.10--业务活动成本--公积金
6401.11--业务活动成本--专项补助成本
6401.12--业务活动成本--培训费
6401.13--业务活动成本--折旧费
6401.14--业务活动成本--附加税
6401.15--业务活动成本--贫困补助
6601--筹资费用
6601.01--筹资费用--借款费用
6601.02--筹资费用--汇兑损失
6602--管理费用
6602.01--管理费用--职工工资
6602.02--管理费用--社保
6602.03--管理费用--公积金
6602.04--管理费用--折旧费
6602.05--管理费用--办公费
6602.06--管理费用--差旅费
6602.07--管理费用--水电费
6602.08--管理费用--无形资产摊销费
6602.09--管理费用--存货盘亏损失
6602.10--管理费用--资产减值损失
6602.11--管理费用--手续费
6602.12--管理费用--业务招待费
6602.13--管理费用--保险费
6603--其他费用
6603.01--其他费用--固定资产处置净损失
6603.02--其他费用--无形资产处置净损失
6603.03--其他费用--企业所得税

招商银行上海静安寺支行
上海市远航物业有限公司
郭飞
代扣个人社保
代扣个人公积金
教材
别克汽车
苹果电脑
根雕艺术展品
上海市新华书业有限公司
王明
应交增值税
应交城市维护建设税
应交教育费附加
应交地方教育费附加
应交个人所得税
应交企业所得税
非限定性收入
限定性收入
非限定性收入
限定性收入
非限定性收入
非限定性收入-培训费收入
非限定性收入-书本费收入
限定性收入
非限定性收入
非限定性收入-专项补助收入
限定性收入
非限定性收入
非限定性收入-出租教室
限定性收入
非限定性收入
限定性收入
非限定性收入
非限定性收入-销售书本收入
限定性收入
房租
广告费
装修款
技术服务费
差旅费
书本费
职工工资
社保
公积金
专项补助成本
培训费
折旧费
附加税
贫困补助
借款费用
汇兑损失
职工工资
社保
公积金
折旧费
办公费
差旅费
水电费
无形资产摊销费
存货盘亏损失
资产减值损失
手续费
业务招待费
保险费
固定资产处置净损失
无形资产处置净损失
企业所得税

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--招商银行上海静安寺支行 1012--其他货币资金 1101--短期投资 1102--短期投资跌价准备 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--上海市远航物业有限公司 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--郭飞 1221.02--其他应收款--代扣个人社保 1221.03--其他应收款--代扣个人公积金 1231--坏账准备 1405--存货 1405.01--存货--教材 1471--存货跌价准备 1511--长期股权投资 1512--长期投资减值准备 1521--长期债权投资 1601--固定资产 1601.01--固定资产--别克汽车 1601.02--固定资产--苹果电脑 1602--累计折旧 1604--在建工程 1605--文物文化资产 1605.01--文物文化资产--根雕艺术展品 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1801--待摊费用 1811--受托代理资产 2001--短期借款 2201--应付票据 2202--应付账款 2202.01--应付账款--上海市新华书业有限公司 2203--预收账款 2203.01--预收账款--王明 2211--应付职工薪酬 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--应交城市维护建设税 2221.03--应交税费--应交教育费附加 2221.04--应交税费--应交地方教育费附加 2221.05--应交税费--应交个人所得税 2221.06--应交税费--应交企业所得税 2241--其他应付款 2501--长期借款 2701--长期应付款 2702--预提费用 2801--预计负债 2901--受托代理负债 4001--非限定性净资产 4002--限定性净资产 6001--捐赠收入 6001.01--捐赠收入--非限定性收入 6001.02--捐赠收入--限定性收入 6002--会费收入 6002.01--会费收入--非限定性收入 6002.02--会费收入--限定性收入 6003--提供服务收入 6003.01--提供服务收入--非限定性收入 6003.01.01--提供服务收入--非限定性收入-培训费收入 6003.01.02--提供服务收入--非限定性收入-书本费收入 6003.02--提供服务收入--限定性收入 6004--政府补助收入 6004.01--政府补助收入--非限定性收入 6004.01.01--政府补助收入--非限定性收入-专项补助收入 6004.02--政府补助收入--限定性收入 6051--其他收入 6051.01--其他收入--非限定性收入 6051.01.01--其他收入--非限定性收入-出租教室 6051.02--其他收入--限定性收入 6111--投资收益 6111.01--投资收益--非限定性收入 6111.02--投资收益--限定性收入 6301--商品销售收入 6301.01--商品销售收入--非限定性收入 6301.01.01--商品销售收入--非限定性收入-销售书本收入 6301.02--商品销售收入--限定性收入 6401--业务活动成本 6401.01--业务活动成本--房租 6401.02--业务活动成本--广告费 6401.03--业务活动成本--装修款 6401.04--业务活动成本--技术服务费 6401.05--业务活动成本--差旅费 6401.07--业务活动成本--书本费 6401.08--业务活动成本--职工工资 6401.09--业务活动成本--社保 6401.10--业务活动成本--公积金 6401.11--业务活动成本--专项补助成本 6401.12--业务活动成本--培训费 6401.13--业务活动成本--折旧费 6401.14--业务活动成本--附加税 6401.15--业务活动成本--贫困补助 6601--筹资费用 6601.01--筹资费用--借款费用 6601.02--筹资费用--汇兑损失 6602--管理费用 6602.01--管理费用--职工工资 6602.02--管理费用--社保 6602.03--管理费用--公积金 6602.04--管理费用--折旧费 6602.05--管理费用--办公费 6602.06--管理费用--差旅费 6602.07--管理费用--水电费 6602.08--管理费用--无形资产摊销费 6602.09--管理费用--存货盘亏损失 6602.10--管理费用--资产减值损失 6602.11--管理费用--手续费 6602.12--管理费用--业务招待费 6602.13--管理费用--保险费 6603--其他费用 6603.01--其他费用--固定资产处置净损失 6603.02--其他费用--无形资产处置净损失 6603.03--其他费用--企业所得税	招商银行上海静安寺支行上海市远航物业有限公司郭飞代扣个人社保代扣个人公积金教材别克汽车苹果电脑根雕艺术展品上海市新华书业有限公司王明应交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税非限定性收入限定性收入非限定性收入限定性收入非限定性收入非限定性收入-培训费收入非限定性收入-书本费收入限定性收入非限定性收入非限定性收入-专项补助收入限定性收入非限定性收入非限定性收入-出租教室限定性收入非限定性收入限定性收入非限定性收入非限定性收入-销售书本收入限定性收入房租广告费装修款技术服务费差旅费书本费职工工资社保公积金专项补助成本培训费折旧费附加税贫困补助借款费用汇兑损失职工工资社保公积金折旧费办公费差旅费水电费无形资产摊销费存货盘亏损失资产减值损失手续费业务招待费保险费固定资产处置净损失无形资产处置净损失企业所得税
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--招商银行上海静安寺支行 1012--其他货币资金 1101--短期投资 1102--短期投资跌价准备 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--上海市远航物业有限公司 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--郭飞 1221.02--其他应收款--代扣个人社保 1221.03--其他应收款--代扣个人公积金 1231--坏账准备 1405--存货 1405.01--存货--教材 1471--存货跌价准备 1511--长期股权投资 1512--长期投资减值准备 1521--长期债权投资 1601--固定资产 1601.01--固定资产--别克汽车 1601.02--固定资产--苹果电脑 1602--累计折旧 1604--在建工程 1605--文物文化资产 1605.01--文物文化资产--根雕艺术展品 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1801--待摊费用 1811--受托代理资产 2001--短期借款 2201--应付票据 2202--应付账款 2202.01--应付账款--上海市新华书业有限公司 2203--预收账款 2203.01--预收账款--王明 2211--应付职工薪酬 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--应交城市维护建设税 2221.03--应交税费--应交教育费附加 2221.04--应交税费--应交地方教育费附加 2221.05--应交税费--应交个人所得税 2221.06--应交税费--应交企业所得税 2241--其他应付款 2501--长期借款 2701--长期应付款 2702--预提费用 2801--预计负债 2901--受托代理负债 4001--非限定性净资产 4002--限定性净资产 6001--捐赠收入 6001.01--捐赠收入--非限定性收入 6001.02--捐赠收入--限定性收入 6002--会费收入 6002.01--会费收入--非限定性收入 6002.02--会费收入--限定性收入 6003--提供服务收入 6003.01--提供服务收入--非限定性收入 6003.01.01--提供服务收入--非限定性收入-培训费收入 6003.01.02--提供服务收入--非限定性收入-书本费收入 6003.02--提供服务收入--限定性收入 6004--政府补助收入 6004.01--政府补助收入--非限定性收入 6004.01.01--政府补助收入--非限定性收入-专项补助收入 6004.02--政府补助收入--限定性收入 6051--其他收入 6051.01--其他收入--非限定性收入 6051.01.01--其他收入--非限定性收入-出租教室 6051.02--其他收入--限定性收入 6111--投资收益 6111.01--投资收益--非限定性收入 6111.02--投资收益--限定性收入 6301--商品销售收入 6301.01--商品销售收入--非限定性收入 6301.01.01--商品销售收入--非限定性收入-销售书本收入 6301.02--商品销售收入--限定性收入 6401--业务活动成本 6401.01--业务活动成本--房租 6401.02--业务活动成本--广告费 6401.03--业务活动成本--装修款 6401.04--业务活动成本--技术服务费 6401.05--业务活动成本--差旅费 6401.07--业务活动成本--书本费 6401.08--业务活动成本--职工工资 6401.09--业务活动成本--社保 6401.10--业务活动成本--公积金 6401.11--业务活动成本--专项补助成本 6401.12--业务活动成本--培训费 6401.13--业务活动成本--折旧费 6401.14--业务活动成本--附加税 6401.15--业务活动成本--贫困补助 6601--筹资费用 6601.01--筹资费用--借款费用 6601.02--筹资费用--汇兑损失 6602--管理费用 6602.01--管理费用--职工工资 6602.02--管理费用--社保 6602.03--管理费用--公积金 6602.04--管理费用--折旧费 6602.05--管理费用--办公费 6602.06--管理费用--差旅费 6602.07--管理费用--水电费 6602.08--管理费用--无形资产摊销费 6602.09--管理费用--存货盘亏损失 6602.10--管理费用--资产减值损失 6602.11--管理费用--手续费 6602.12--管理费用--业务招待费 6602.13--管理费用--保险费 6603--其他费用 6603.01--其他费用--固定资产处置净损失 6603.02--其他费用--无形资产处置净损失 6603.03--其他费用--企业所得税	招商银行上海静安寺支行上海市远航物业有限公司郭飞代扣个人社保代扣个人公积金教材别克汽车苹果电脑根雕艺术展品上海市新华书业有限公司王明应交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税非限定性收入限定性收入非限定性收入限定性收入非限定性收入非限定性收入-培训费收入非限定性收入-书本费收入限定性收入非限定性收入非限定性收入-专项补助收入限定性收入非限定性收入非限定性收入-出租教室限定性收入非限定性收入限定性收入非限定性收入非限定性收入-销售书本收入限定性收入房租广告费装修款技术服务费差旅费书本费职工工资社保公积金专项补助成本培训费折旧费附加税贫困补助借款费用汇兑损失职工工资社保公积金折旧费办公费差旅费水电费无形资产摊销费存货盘亏损失资产减值损失手续费业务招待费保险费固定资产处置净损失无形资产处置净损失企业所得税
合计：零元整

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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
计提社保公积金	管理费用-社保	8164.32
计提社保公积金	管理费用-公积金	966
计提社保公积金	业务活动成本-社保	10885.76
计提社保公积金	业务活动成本-公积金	1288
计提社保公积金	应付职工薪酬		21304.08
缴纳社保公积金	应付职工薪酬	21304.08
缴纳社保公积金	其他应收款-代扣个人社保	6290.20
缴纳社保公积金	其他应收款-代扣个人公积金	2254.00
缴纳社保公积金	银行存款-招商银行上海静安寺支行		29848.28
合计：零元整		51152.36	51152.36

缴纳社保、公积金

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