计提发展基金

12月31日，按当年净资产增加额的10%计提发展基金

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--招商银行上海静安寺支行
1012--其他货币资金
1101--短期投资
1102--短期投资跌价准备
1111--应收票据
1121--应收账款
1122--其他应收款
1122.01--其他应收款--郭飞
1122.02--其他应收款--代扣个人社保
1122.03--其他应收款--代扣个人公积金
1131--坏账准备
1141--预付账款
1141.01--预付账款--上海市远航物业有限公司
1201--存货
1201.01--存货--教材
1202--存货跌价准备
1301--待摊费用
1401--长期股权投资
1402--长期债权投资
1403--其他长期投资
1421--长期投资减值准备
1501--固定资产
1501.01--固定资产--别克汽车
1501.02--固定资产--苹果电脑
1501.03--固定资产--根雕艺术展品
1502--累计折旧
1505--在建工程
1506--文物资源
1509--固定资产清理
1601--无形资产
1602--累计摊销
1701--长期待摊费用
1801--受托代理资产
2101--短期借款
2201--应付票据
2202--应付账款
2202.01--应付账款--上海市新华书业有限公司
2203--预收账款
2203.01--预收账款--王明
2204--应付职工薪酬
2205--应交税费
2205.01--应交税费--应交增值税
2205.02--应交税费--应交城市维护建设税
2205.03--应交税费--应交教育费附加
2205.04--应交税费--应交地方教育费附加
2205.05--应交税费--应交个人所得税
2205.06--应交税费--应交企业所得税
2206--其他应付款
2301--长期借款
2302--长期应付款
2401--受托代理负债
3101--非限定性净资产
3102--限定性净资产
3102.01--限定性净资产--财政专项补助结余
3102.02--限定性净资产--定向捐赠结余
3102.03--限定性净资产--发展基金
3102.04--限定性净资产--学生资助基金
3102.05--限定性净资产--办学风险基金
3103--以前年度净资产调整
4101--捐赠收入
4101.01--捐赠收入--非限定性收入
4101.02--捐赠收入--限定性收入
4201--会费收入
4301--提供服务收入
4301.01--提供服务收入--非限定性收入
4301.01.01--提供服务收入--非限定性收入-培训费收入
4301.02--提供服务收入--限定性收入
4401--政府补助收入
4401.01--政府补助收入--非限定性收入
4401.01.01--政府补助收入--非限定性收入-专项补助收入
4401.02--政府补助收入--限定性收入
4501--商品销售收入
4501.01--商品销售收入--非限定性收入
4501.01.01--商品销售收入--非限定性收入-销售书本收入
4601--投资收益
4701--其他收入
4701.01--其他收入--非限定性收入
4701.01.01--其他收入--非限定性收入-出租教室
4701.02--其他收入--限定性收入
5101--业务活动成本
5101.01--业务活动成本--非限定性费用
5101.01.01--业务活动成本--非限定性费用-房租
5101.01.02--业务活动成本--非限定性费用-广告费
5101.01.03--业务活动成本--非限定性费用-装修款
5101.01.04--业务活动成本--非限定性费用-技术服务费
5101.01.05--业务活动成本--非限定性费用-差旅费
5101.01.06--业务活动成本--非限定性费用-书本费
5101.01.07--业务活动成本--非限定性费用-职工工资
5101.01.08--业务活动成本--非限定性费用-社保
5101.01.09--业务活动成本--非限定性费用-公积金
5101.01.10--业务活动成本--非限定性费用-专项补助成本
5101.01.11--业务活动成本--非限定性费用-培训费
5101.01.12--业务活动成本--非限定性费用-折旧费
5101.02--业务活动成本--限定性费用
5101.02.01--业务活动成本--限定性费用-贫困补助
5201--管理费用
5201.01--管理费用--职工工资
5201.02--管理费用--社保
5201.03--管理费用--公积金
5201.04--管理费用--折旧费
5201.05--管理费用--办公费
5201.06--管理费用--差旅费
5201.07--管理费用--水电费
5201.08--管理费用--无形资产摊销费
5201.09--管理费用--存货盘亏损失
5201.10--管理费用--福利费
5201.11--管理费用--手续费
5201.12--管理费用--业务招待费
5201.13--管理费用--保险费
5301--筹资费用
5301.01--筹资费用--借款费用
5301.02--筹资费用--汇兑损失
5401--资产减值损失
5501--税金及附加
5601--所得税费用
5901--其他费用
5901.01--其他费用--固定资产处置净损失
5901.02--其他费用--无形资产处置净损失

招商银行上海静安寺支行
郭飞
代扣个人社保
代扣个人公积金
上海市远航物业有限公司
教材
别克汽车
苹果电脑
根雕艺术展品
上海市新华书业有限公司
王明
应交增值税
应交城市维护建设税
应交教育费附加
应交地方教育费附加
应交个人所得税
应交企业所得税
财政专项补助结余
定向捐赠结余
发展基金
学生资助基金
办学风险基金
非限定性收入
限定性收入
非限定性收入
非限定性收入-培训费收入
限定性收入
非限定性收入
非限定性收入-专项补助收入
限定性收入
非限定性收入
非限定性收入-销售书本收入
非限定性收入
非限定性收入-出租教室
限定性收入
非限定性费用
非限定性费用-房租
非限定性费用-广告费
非限定性费用-装修款
非限定性费用-技术服务费
非限定性费用-差旅费
非限定性费用-书本费
非限定性费用-职工工资
非限定性费用-社保
非限定性费用-公积金
非限定性费用-专项补助成本
非限定性费用-培训费
非限定性费用-折旧费
限定性费用
限定性费用-贫困补助
职工工资
社保
公积金
折旧费
办公费
差旅费
水电费
无形资产摊销费
存货盘亏损失
福利费
手续费
业务招待费
保险费
借款费用
汇兑损失
固定资产处置净损失
无形资产处置净损失

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--招商银行上海静安寺支行 1012--其他货币资金 1101--短期投资 1102--短期投资跌价准备 1111--应收票据 1121--应收账款 1122--其他应收款 1122.01--其他应收款--郭飞 1122.02--其他应收款--代扣个人社保 1122.03--其他应收款--代扣个人公积金 1131--坏账准备 1141--预付账款 1141.01--预付账款--上海市远航物业有限公司 1201--存货 1201.01--存货--教材 1202--存货跌价准备 1301--待摊费用 1401--长期股权投资 1402--长期债权投资 1403--其他长期投资 1421--长期投资减值准备 1501--固定资产 1501.01--固定资产--别克汽车 1501.02--固定资产--苹果电脑 1501.03--固定资产--根雕艺术展品 1502--累计折旧 1505--在建工程 1506--文物资源 1509--固定资产清理 1601--无形资产 1602--累计摊销 1701--长期待摊费用 1801--受托代理资产 2101--短期借款 2201--应付票据 2202--应付账款 2202.01--应付账款--上海市新华书业有限公司 2203--预收账款 2203.01--预收账款--王明 2204--应付职工薪酬 2205--应交税费 2205.01--应交税费--应交增值税 2205.02--应交税费--应交城市维护建设税 2205.03--应交税费--应交教育费附加 2205.04--应交税费--应交地方教育费附加 2205.05--应交税费--应交个人所得税 2205.06--应交税费--应交企业所得税 2206--其他应付款 2301--长期借款 2302--长期应付款 2401--受托代理负债 3101--非限定性净资产 3102--限定性净资产 3102.01--限定性净资产--财政专项补助结余 3102.02--限定性净资产--定向捐赠结余 3102.03--限定性净资产--发展基金 3102.04--限定性净资产--学生资助基金 3102.05--限定性净资产--办学风险基金 3103--以前年度净资产调整 4101--捐赠收入 4101.01--捐赠收入--非限定性收入 4101.02--捐赠收入--限定性收入 4201--会费收入 4301--提供服务收入 4301.01--提供服务收入--非限定性收入 4301.01.01--提供服务收入--非限定性收入-培训费收入 4301.02--提供服务收入--限定性收入 4401--政府补助收入 4401.01--政府补助收入--非限定性收入 4401.01.01--政府补助收入--非限定性收入-专项补助收入 4401.02--政府补助收入--限定性收入 4501--商品销售收入 4501.01--商品销售收入--非限定性收入 4501.01.01--商品销售收入--非限定性收入-销售书本收入 4601--投资收益 4701--其他收入 4701.01--其他收入--非限定性收入 4701.01.01--其他收入--非限定性收入-出租教室 4701.02--其他收入--限定性收入 5101--业务活动成本 5101.01--业务活动成本--非限定性费用 5101.01.01--业务活动成本--非限定性费用-房租 5101.01.02--业务活动成本--非限定性费用-广告费 5101.01.03--业务活动成本--非限定性费用-装修款 5101.01.04--业务活动成本--非限定性费用-技术服务费 5101.01.05--业务活动成本--非限定性费用-差旅费 5101.01.06--业务活动成本--非限定性费用-书本费 5101.01.07--业务活动成本--非限定性费用-职工工资 5101.01.08--业务活动成本--非限定性费用-社保 5101.01.09--业务活动成本--非限定性费用-公积金 5101.01.10--业务活动成本--非限定性费用-专项补助成本 5101.01.11--业务活动成本--非限定性费用-培训费 5101.01.12--业务活动成本--非限定性费用-折旧费 5101.02--业务活动成本--限定性费用 5101.02.01--业务活动成本--限定性费用-贫困补助 5201--管理费用 5201.01--管理费用--职工工资 5201.02--管理费用--社保 5201.03--管理费用--公积金 5201.04--管理费用--折旧费 5201.05--管理费用--办公费 5201.06--管理费用--差旅费 5201.07--管理费用--水电费 5201.08--管理费用--无形资产摊销费 5201.09--管理费用--存货盘亏损失 5201.10--管理费用--福利费 5201.11--管理费用--手续费 5201.12--管理费用--业务招待费 5201.13--管理费用--保险费 5301--筹资费用 5301.01--筹资费用--借款费用 5301.02--筹资费用--汇兑损失 5401--资产减值损失 5501--税金及附加 5601--所得税费用 5901--其他费用 5901.01--其他费用--固定资产处置净损失 5901.02--其他费用--无形资产处置净损失	招商银行上海静安寺支行郭飞代扣个人社保代扣个人公积金上海市远航物业有限公司教材别克汽车苹果电脑根雕艺术展品上海市新华书业有限公司王明应交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税财政专项补助结余定向捐赠结余发展基金学生资助基金办学风险基金非限定性收入限定性收入非限定性收入非限定性收入-培训费收入限定性收入非限定性收入非限定性收入-专项补助收入限定性收入非限定性收入非限定性收入-销售书本收入非限定性收入非限定性收入-出租教室限定性收入非限定性费用非限定性费用-房租非限定性费用-广告费非限定性费用-装修款非限定性费用-技术服务费非限定性费用-差旅费非限定性费用-书本费非限定性费用-职工工资非限定性费用-社保非限定性费用-公积金非限定性费用-专项补助成本非限定性费用-培训费非限定性费用-折旧费限定性费用限定性费用-贫困补助职工工资社保公积金折旧费办公费差旅费水电费无形资产摊销费存货盘亏损失福利费手续费业务招待费保险费借款费用汇兑损失固定资产处置净损失无形资产处置净损失
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--招商银行上海静安寺支行 1012--其他货币资金 1101--短期投资 1102--短期投资跌价准备 1111--应收票据 1121--应收账款 1122--其他应收款 1122.01--其他应收款--郭飞 1122.02--其他应收款--代扣个人社保 1122.03--其他应收款--代扣个人公积金 1131--坏账准备 1141--预付账款 1141.01--预付账款--上海市远航物业有限公司 1201--存货 1201.01--存货--教材 1202--存货跌价准备 1301--待摊费用 1401--长期股权投资 1402--长期债权投资 1403--其他长期投资 1421--长期投资减值准备 1501--固定资产 1501.01--固定资产--别克汽车 1501.02--固定资产--苹果电脑 1501.03--固定资产--根雕艺术展品 1502--累计折旧 1505--在建工程 1506--文物资源 1509--固定资产清理 1601--无形资产 1602--累计摊销 1701--长期待摊费用 1801--受托代理资产 2101--短期借款 2201--应付票据 2202--应付账款 2202.01--应付账款--上海市新华书业有限公司 2203--预收账款 2203.01--预收账款--王明 2204--应付职工薪酬 2205--应交税费 2205.01--应交税费--应交增值税 2205.02--应交税费--应交城市维护建设税 2205.03--应交税费--应交教育费附加 2205.04--应交税费--应交地方教育费附加 2205.05--应交税费--应交个人所得税 2205.06--应交税费--应交企业所得税 2206--其他应付款 2301--长期借款 2302--长期应付款 2401--受托代理负债 3101--非限定性净资产 3102--限定性净资产 3102.01--限定性净资产--财政专项补助结余 3102.02--限定性净资产--定向捐赠结余 3102.03--限定性净资产--发展基金 3102.04--限定性净资产--学生资助基金 3102.05--限定性净资产--办学风险基金 3103--以前年度净资产调整 4101--捐赠收入 4101.01--捐赠收入--非限定性收入 4101.02--捐赠收入--限定性收入 4201--会费收入 4301--提供服务收入 4301.01--提供服务收入--非限定性收入 4301.01.01--提供服务收入--非限定性收入-培训费收入 4301.02--提供服务收入--限定性收入 4401--政府补助收入 4401.01--政府补助收入--非限定性收入 4401.01.01--政府补助收入--非限定性收入-专项补助收入 4401.02--政府补助收入--限定性收入 4501--商品销售收入 4501.01--商品销售收入--非限定性收入 4501.01.01--商品销售收入--非限定性收入-销售书本收入 4601--投资收益 4701--其他收入 4701.01--其他收入--非限定性收入 4701.01.01--其他收入--非限定性收入-出租教室 4701.02--其他收入--限定性收入 5101--业务活动成本 5101.01--业务活动成本--非限定性费用 5101.01.01--业务活动成本--非限定性费用-房租 5101.01.02--业务活动成本--非限定性费用-广告费 5101.01.03--业务活动成本--非限定性费用-装修款 5101.01.04--业务活动成本--非限定性费用-技术服务费 5101.01.05--业务活动成本--非限定性费用-差旅费 5101.01.06--业务活动成本--非限定性费用-书本费 5101.01.07--业务活动成本--非限定性费用-职工工资 5101.01.08--业务活动成本--非限定性费用-社保 5101.01.09--业务活动成本--非限定性费用-公积金 5101.01.10--业务活动成本--非限定性费用-专项补助成本 5101.01.11--业务活动成本--非限定性费用-培训费 5101.01.12--业务活动成本--非限定性费用-折旧费 5101.02--业务活动成本--限定性费用 5101.02.01--业务活动成本--限定性费用-贫困补助 5201--管理费用 5201.01--管理费用--职工工资 5201.02--管理费用--社保 5201.03--管理费用--公积金 5201.04--管理费用--折旧费 5201.05--管理费用--办公费 5201.06--管理费用--差旅费 5201.07--管理费用--水电费 5201.08--管理费用--无形资产摊销费 5201.09--管理费用--存货盘亏损失 5201.10--管理费用--福利费 5201.11--管理费用--手续费 5201.12--管理费用--业务招待费 5201.13--管理费用--保险费 5301--筹资费用 5301.01--筹资费用--借款费用 5301.02--筹资费用--汇兑损失 5401--资产减值损失 5501--税金及附加 5601--所得税费用 5901--其他费用 5901.01--其他费用--固定资产处置净损失 5901.02--其他费用--无形资产处置净损失	招商银行上海静安寺支行郭飞代扣个人社保代扣个人公积金上海市远航物业有限公司教材别克汽车苹果电脑根雕艺术展品上海市新华书业有限公司王明应交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税财政专项补助结余定向捐赠结余发展基金学生资助基金办学风险基金非限定性收入限定性收入非限定性收入非限定性收入-培训费收入限定性收入非限定性收入非限定性收入-专项补助收入限定性收入非限定性收入非限定性收入-销售书本收入非限定性收入非限定性收入-出租教室限定性收入非限定性费用非限定性费用-房租非限定性费用-广告费非限定性费用-装修款非限定性费用-技术服务费非限定性费用-差旅费非限定性费用-书本费非限定性费用-职工工资非限定性费用-社保非限定性费用-公积金非限定性费用-专项补助成本非限定性费用-培训费非限定性费用-折旧费限定性费用限定性费用-贫困补助职工工资社保公积金折旧费办公费差旅费水电费无形资产摊销费存货盘亏损失福利费手续费业务招待费保险费借款费用汇兑损失固定资产处置净损失无形资产处置净损失
合计：零元整

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