结算增值税

12月31日，确认进项税，计算未交增值税即征即退税额。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--中国银行深圳前海支行
1012--其他货币资金
1101--交易性金融资产
1121--应收票据
1122--应收账款
1123--预付账款
1123.01--预付账款--深圳账通互联网科技有限公司
1123.02--预付账款--深圳前景技术开发有限公司
1123.03--预付账款--财务就业培训软件合作开发项目部
1131--应收股利
1132--应收利息
1221--其他应收款
1221.01--其他应收款--社保
1221.02--其他应收款--公积金
1221.03--其他应收款--即征即退税额
1231--坏账准备
1321--代理业务资产
1401--材料采购
1402--在途物资
1403--原材料
1404--材料成本差异
1405--库存商品
1405.01--库存商品--外购源代码
1406--发出商品
1407--商品进销差价
1408--委托加工物资
1411--周转材料
1411.01--周转材料--UPS电源
1471--存货跌价准备
1501--持有至到期投资
1502--持有至到期投资减值准备
1503--可供出售金融资产
1511--长期股权投资
1512--长期股权投资减值准备
1521--投资性房地产
1531--长期应收款
1532--未实现融资收益
1601--固定资产
1602--累计折旧
1603--固定资产减值准备
1604--在建工程
1605--工程物资
1606--固定资产清理
1701--无形资产
1702--累计摊销
1703--无形资产减值准备
1711--商誉
1801--长期待摊费用
1811--递延所得税资产
1901--待处理财产损溢
2001--短期借款
2101--交易性金融负债
2201--应付票据
2202--应付账款
2203--预收账款
2204--合同负债
2204.01--合同负债--深圳账联教育有限公司
2204.02--合同负债--安徽海汇金融有限公司
2211--应付职工薪酬
2211.01--应付职工薪酬--职工工资
2211.02--应付职工薪酬--职工福利费
2211.03--应付职工薪酬--社保
2211.04--应付职工薪酬--公积金
2211.05--应付职工薪酬--职工教育经费
2221--应交税费
2221.01--应交税费--待认证进项税额
2221.02--应交税费--应交增值税
2221.02.01--应交税费--应交增值税-进项税额
2221.02.02--应交税费--应交增值税-销项税额
2221.02.03--应交税费--应交增值税-进项税额转出
2221.02.04--应交税费--应交增值税-销项税额抵减
2221.02.05--应交税费--应交增值税-转出未交增值税
2221.03--应交税费--未交增值税
2221.04--应交税费--待转销项税额
2221.05--应交税费--应交城市维护建设税
2221.06--应交税费--应交教育费附加
2221.07--应交税费--应交地方教育费附加
2221.08--应交税费--应交个人所得税
2221.09--应交税费--应交企业所得税
2231--应付利息
2232--应付股利
2241--其他应付款
2314--代理业务负债
2401--递延收益
2501--长期借款
2502--应付债券
2701--长期应付款
2702--未确认融资费用
2711--专项应付款
2801--预计负债
2901--递延所得税负债
3101--衍生工具
3201--套期工具
3202--被套期项目
4001--实收资本
4002--资本公积
4101--盈余公积
4101.01--盈余公积--法定盈余公积
4101.02--盈余公积--任意盈余公积
4103--本年利润
4104--利润分配
4104.01--利润分配--未分配利润
4104.02--利润分配--提取法定盈余公积
4104.03--利润分配--提取任意盈余公积
4201--库存股
5001--生产成本
5101--制造费用
5201--劳务成本
5301--研发支出
5301.01--研发支出--资本化支出
5301.02--研发支出--费用化支出
6001--主营业务收入
6001.01--主营业务收入--软件产品
6001.02--主营业务收入--网站搭建
6001.03--主营业务收入--转包业务
6051--其他业务收入
6051.01--其他业务收入--咨询策划
6101--公允价值变动损益
6111--投资收益
6301--营业外收入
6302--其他收益
6302.01--其他收益--双软补助收入
6302.02--其他收益--加计抵减
6302.03--其他收益--即征即退税款
6401--主营业务成本
6401.01--主营业务成本--软件产品
6401.02--主营业务成本--网站搭建
6402--其他业务成本
6403--税金及附加
6601--销售费用
6601.01--销售费用--工资
6601.02--销售费用--社保
6601.03--销售费用--公积金
6601.04--销售费用--百度开户费
6601.05--销售费用--差旅费
6601.06--销售费用--业务招待费
6601.07--销售费用--折旧费
6601.08--销售费用--广宣费
6601.09--销售费用--百度推广费
6601.10--销售费用--会议费
6602--管理费用
6602.01--管理费用--工资
6602.02--管理费用--社保
6602.03--管理费用--公积金
6602.04--管理费用--办公费
6602.05--管理费用--技术服务费
6602.06--管理费用--研发费用
6602.07--管理费用--职工教育经费
6602.08--管理费用--摊销费
6602.09--管理费用--电费
6602.10--管理费用--水费
6602.11--管理费用--房租
6602.12--管理费用--通讯费
6602.13--管理费用--折旧费
6603--财务费用
6603.01--财务费用--手续费
6701--资产减值损失
6711--营业外支出
6801--所得税费用
6901--以前年度损益调整

中国银行深圳前海支行
深圳账通互联网科技有限公司
深圳前景技术开发有限公司
财务就业培训软件合作开发项目部
社保
公积金
即征即退税额
外购源代码
UPS电源
深圳账联教育有限公司
安徽海汇金融有限公司
职工工资
职工福利费
社保
公积金
职工教育经费
待认证进项税额
应交增值税
应交增值税-进项税额
应交增值税-销项税额
应交增值税-进项税额转出
应交增值税-销项税额抵减
应交增值税-转出未交增值税
未交增值税
待转销项税额
应交城市维护建设税
应交教育费附加
应交地方教育费附加
应交个人所得税
应交企业所得税
法定盈余公积
任意盈余公积
未分配利润
提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
资本化支出
费用化支出
软件产品
网站搭建
转包业务
咨询策划
双软补助收入
加计抵减
即征即退税款
软件产品
网站搭建
工资
社保
公积金
百度开户费
差旅费
业务招待费
折旧费
广宣费
百度推广费
会议费
工资
社保
公积金
办公费
技术服务费
研发费用
职工教育经费
摊销费
电费
水费
房租
通讯费
折旧费
手续费

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--中国银行深圳前海支行 1012--其他货币资金 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--深圳账通互联网科技有限公司 1123.02--预付账款--深圳前景技术开发有限公司 1123.03--预付账款--财务就业培训软件合作开发项目部 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--社保 1221.02--其他应收款--公积金 1221.03--其他应收款--即征即退税额 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1405.01--库存商品--外购源代码 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1411.01--周转材料--UPS电源 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2204--合同负债 2204.01--合同负债--深圳账联教育有限公司 2204.02--合同负债--安徽海汇金融有限公司 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--职工工资 2211.02--应付职工薪酬--职工福利费 2211.03--应付职工薪酬--社保 2211.04--应付职工薪酬--公积金 2211.05--应付职工薪酬--职工教育经费 2221--应交税费 2221.01--应交税费--待认证进项税额 2221.02--应交税费--应交增值税 2221.02.01--应交税费--应交增值税-进项税额 2221.02.02--应交税费--应交增值税-销项税额 2221.02.03--应交税费--应交增值税-进项税额转出 2221.02.04--应交税费--应交增值税-销项税额抵减 2221.02.05--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 2221.03--应交税费--未交增值税 2221.04--应交税费--待转销项税额 2221.05--应交税费--应交城市维护建设税 2221.06--应交税费--应交教育费附加 2221.07--应交税费--应交地方教育费附加 2221.08--应交税费--应交个人所得税 2221.09--应交税费--应交企业所得税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5101--制造费用 5201--劳务成本 5301--研发支出 5301.01--研发支出--资本化支出 5301.02--研发支出--费用化支出 6001--主营业务收入 6001.01--主营业务收入--软件产品 6001.02--主营业务收入--网站搭建 6001.03--主营业务收入--转包业务 6051--其他业务收入 6051.01--其他业务收入--咨询策划 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6302--其他收益 6302.01--其他收益--双软补助收入 6302.02--其他收益--加计抵减 6302.03--其他收益--即征即退税款 6401--主营业务成本 6401.01--主营业务成本--软件产品 6401.02--主营业务成本--网站搭建 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--工资 6601.02--销售费用--社保 6601.03--销售费用--公积金 6601.04--销售费用--百度开户费 6601.05--销售费用--差旅费 6601.06--销售费用--业务招待费 6601.07--销售费用--折旧费 6601.08--销售费用--广宣费 6601.09--销售费用--百度推广费 6601.10--销售费用--会议费 6602--管理费用 6602.01--管理费用--工资 6602.02--管理费用--社保 6602.03--管理费用--公积金 6602.04--管理费用--办公费 6602.05--管理费用--技术服务费 6602.06--管理费用--研发费用 6602.07--管理费用--职工教育经费 6602.08--管理费用--摊销费 6602.09--管理费用--电费 6602.10--管理费用--水费 6602.11--管理费用--房租 6602.12--管理费用--通讯费 6602.13--管理费用--折旧费 6603--财务费用 6603.01--财务费用--手续费 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	中国银行深圳前海支行深圳账通互联网科技有限公司深圳前景技术开发有限公司财务就业培训软件合作开发项目部社保公积金即征即退税额外购源代码 UPS电源深圳账联教育有限公司安徽海汇金融有限公司职工工资职工福利费社保公积金职工教育经费待认证进项税额应交增值税应交增值税-进项税额应交增值税-销项税额应交增值税-进项税额转出应交增值税-销项税额抵减应交增值税-转出未交增值税未交增值税待转销项税额应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积资本化支出费用化支出软件产品网站搭建转包业务咨询策划双软补助收入加计抵减即征即退税款软件产品网站搭建工资社保公积金百度开户费差旅费业务招待费折旧费广宣费百度推广费会议费工资社保公积金办公费技术服务费研发费用职工教育经费摊销费电费水费房租通讯费折旧费手续费
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--中国银行深圳前海支行 1012--其他货币资金 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--深圳账通互联网科技有限公司 1123.02--预付账款--深圳前景技术开发有限公司 1123.03--预付账款--财务就业培训软件合作开发项目部 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--社保 1221.02--其他应收款--公积金 1221.03--其他应收款--即征即退税额 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1405.01--库存商品--外购源代码 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1411.01--周转材料--UPS电源 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2204--合同负债 2204.01--合同负债--深圳账联教育有限公司 2204.02--合同负债--安徽海汇金融有限公司 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--职工工资 2211.02--应付职工薪酬--职工福利费 2211.03--应付职工薪酬--社保 2211.04--应付职工薪酬--公积金 2211.05--应付职工薪酬--职工教育经费 2221--应交税费 2221.01--应交税费--待认证进项税额 2221.02--应交税费--应交增值税 2221.02.01--应交税费--应交增值税-进项税额 2221.02.02--应交税费--应交增值税-销项税额 2221.02.03--应交税费--应交增值税-进项税额转出 2221.02.04--应交税费--应交增值税-销项税额抵减 2221.02.05--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 2221.03--应交税费--未交增值税 2221.04--应交税费--待转销项税额 2221.05--应交税费--应交城市维护建设税 2221.06--应交税费--应交教育费附加 2221.07--应交税费--应交地方教育费附加 2221.08--应交税费--应交个人所得税 2221.09--应交税费--应交企业所得税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5101--制造费用 5201--劳务成本 5301--研发支出 5301.01--研发支出--资本化支出 5301.02--研发支出--费用化支出 6001--主营业务收入 6001.01--主营业务收入--软件产品 6001.02--主营业务收入--网站搭建 6001.03--主营业务收入--转包业务 6051--其他业务收入 6051.01--其他业务收入--咨询策划 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6302--其他收益 6302.01--其他收益--双软补助收入 6302.02--其他收益--加计抵减 6302.03--其他收益--即征即退税款 6401--主营业务成本 6401.01--主营业务成本--软件产品 6401.02--主营业务成本--网站搭建 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--工资 6601.02--销售费用--社保 6601.03--销售费用--公积金 6601.04--销售费用--百度开户费 6601.05--销售费用--差旅费 6601.06--销售费用--业务招待费 6601.07--销售费用--折旧费 6601.08--销售费用--广宣费 6601.09--销售费用--百度推广费 6601.10--销售费用--会议费 6602--管理费用 6602.01--管理费用--工资 6602.02--管理费用--社保 6602.03--管理费用--公积金 6602.04--管理费用--办公费 6602.05--管理费用--技术服务费 6602.06--管理费用--研发费用 6602.07--管理费用--职工教育经费 6602.08--管理费用--摊销费 6602.09--管理费用--电费 6602.10--管理费用--水费 6602.11--管理费用--房租 6602.12--管理费用--通讯费 6602.13--管理费用--折旧费 6603--财务费用 6603.01--财务费用--手续费 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	中国银行深圳前海支行深圳账通互联网科技有限公司深圳前景技术开发有限公司财务就业培训软件合作开发项目部社保公积金即征即退税额外购源代码 UPS电源深圳账联教育有限公司安徽海汇金融有限公司职工工资职工福利费社保公积金职工教育经费待认证进项税额应交增值税应交增值税-进项税额应交增值税-销项税额应交增值税-进项税额转出应交增值税-销项税额抵减应交增值税-转出未交增值税未交增值税待转销项税额应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积资本化支出费用化支出软件产品网站搭建转包业务咨询策划双软补助收入加计抵减即征即退税款软件产品网站搭建工资社保公积金百度开户费差旅费业务招待费折旧费广宣费百度推广费会议费工资社保公积金办公费技术服务费研发费用职工教育经费摊销费电费水费房租通讯费折旧费手续费
合计：零元整

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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
勾选确认	应交税费-应交增值税-进项税额	50787.09
勾选确认	应交税费-待认证进项税额		50787.09
不可抵扣进项税额	管理费用-办公费	3144.53
不可抵扣进项税额	应交税费-应交增值税-进项税额转出		3144.53
计算未交增值税	应交税费-应交增值税-转出未交增值税	103009.16
计算未交增值税	应交税费-未交增值税		100615.06
计算未交增值税	其他收益-加计抵减		2394.10
计算即征即退税额	其他应收款-即征即退税额	65397.80
计算即征即退税额	其他收益-即征即退税款		65397.80
合计：零元整		222338.58	222338.58

结算增值税

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