发放上月工资

业务17，12月15日，发放上月员工工资。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
100201--银行存款--招商银行
1012--其他货币资金
101201--其他货币资金--1号企业支付宝账户
101202--其他货币资金--2号企业支付宝账户
1101--交易性金融资产
1121--应收票据
1122--应收账款
1123--预付账款
1131--应收股利
1132--应收利息
1221--其他应收款
122101--其他应收款--直通车
122102--其他应收款--钻展推广
122103--其他应收款--天猫佣金
122104--其他应收款--天猫积分
122105--其他应收款--社保
122106--其他应收款--公积金
1231--坏账准备
1321--代理业务资产
1401--材料采购
1402--在途物资
1403--原材料
1404--材料成本差异
1405--库存商品
140501--库存商品--精品A款M型
140502--库存商品--精品A款L号
140503--库存商品--精品A款S型
140504--库存商品--精品B款S型
140505--库存商品--精品B款M型
140506--库存商品--精品B款L型
1406--发出商品
140601--发出商品--精品A款M型
140602--发出商品--精品A款L号
140603--发出商品--精品A款S型
140604--发出商品--精品B款S型
140605--发出商品--精品B款M型
140606--发出商品--精品B款L型
1407--商品进销差价
1408--委托加工物资
1411--周转材料
1471--存货跌价准备
1501--持有至到期投资
1502--持有至到期投资减值准备
1503--可供出售金融资产
1511--长期股权投资
1512--长期股权投资减值准备
1521--投资性房地产
1531--长期应收款
1532--未实现融资收益
1601--固定资产
1602--累计折旧
1603--固定资产减值准备
1604--在建工程
1605--工程物资
1606--固定资产清理
1701--无形资产
1702--累计摊销
1703--无形资产减值准备
1711--商誉
1801--长期待摊费用
1811--递延所得税资产
1901--待处理财产损溢
2001--短期借款
2101--交易性金融负债
2201--应付票据
2202--应付账款
220201--应付账款--上海爱美服装有限责任公司
220202--应付账款--上海顺丰速运有限公司
2203--预收账款
2211--应付职工薪酬
221101--应付职工薪酬--工资
221102--应付职工薪酬--社保及公积金
2221--应交税费
222101--应交税费--待认证进项税额
222102--应交税费--应交增值税-销项税额
222103--应交税费--应交增值税-进项税额
222104--应交税费--应交增值税-转出未交增值税
222105--应交税费--未交增值税
222106--应交税费--应交城市维护建设税
222107--应交税费--应交教育费附加
222108--应交税费--应交地方教育费附加
222110--应交税费--应交个人所得税
222111--应交税费--应交企业所得税
2231--应付利息
2232--应付股利
2241--其他应付款
2314--代理业务负债
2401--递延收益
2501--长期借款
2502--应付债券
2701--长期应付款
2702--未确认融资费用
2711--专项应付款
2801--预计负债
2901--递延所得税负债
4001--实收资本
4002--资本公积
4101--盈余公积
410101--盈余公积--法定盈余公积
410102--盈余公积--任意盈余公积
4103--本年利润
4104--利润分配
410401--利润分配--未分配利润
410402--利润分配--提取法定盈余公积
410403--利润分配--提取任意盈余公积
4201--库存股
5001--生产成本
5101--制造费用
5201--劳务成本
5301--研发支出
6001--主营业务收入
6051--其他业务收入
6101--公允价值变动损益
6111--投资收益
6301--营业外收入
6401--主营业务成本
6402--其他业务成本
6403--税金及附加
6601--销售费用
660101--销售费用--店铺装修
660102--销售费用--快递费
660103--销售费用--天猫佣金
660104--销售费用--钻展推广
660105--销售费用--直通车
660106--销售费用--天猫积分
660107--销售费用--水电费
660108--销售费用--工资
660109--销售费用--社保
660110--销售费用--公积金
6602--管理费用
660201--管理费用--社保
660202--管理费用--水电费
660203--管理费用--工资
660204--管理费用--房租
660205--管理费用--宽带费
660206--管理费用--折旧费
660207--管理费用--公积金
6603--财务费用
660301--财务费用--手续费
6701--资产减值损失
6711--营业外支出
6801--所得税费用
6901--以前年度损益调整
999--合计

招商银行
1号企业支付宝账户
2号企业支付宝账户
直通车
钻展推广
天猫佣金
天猫积分
社保
公积金
精品A款M型
精品A款L号
精品A款S型
精品B款S型
精品B款M型
精品B款L型
精品A款M型
精品A款L号
精品A款S型
精品B款S型
精品B款M型
精品B款L型
上海爱美服装有限责任公司
上海顺丰速运有限公司
工资
社保及公积金
待认证进项税额
应交增值税-销项税额
应交增值税-进项税额
应交增值税-转出未交增值税
未交增值税
应交城市维护建设税
应交教育费附加
应交地方教育费附加
应交个人所得税
应交企业所得税
法定盈余公积
任意盈余公积
未分配利润
提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
店铺装修
快递费
天猫佣金
钻展推广
直通车
天猫积分
水电费
工资
社保
公积金
社保
水电费
工资
房租
宽带费
折旧费
公积金
手续费

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 100201--银行存款--招商银行 1012--其他货币资金 101201--其他货币资金--1号企业支付宝账户 101202--其他货币资金--2号企业支付宝账户 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 122101--其他应收款--直通车 122102--其他应收款--钻展推广 122103--其他应收款--天猫佣金 122104--其他应收款--天猫积分 122105--其他应收款--社保 122106--其他应收款--公积金 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 140501--库存商品--精品A款M型 140502--库存商品--精品A款L号 140503--库存商品--精品A款S型 140504--库存商品--精品B款S型 140505--库存商品--精品B款M型 140506--库存商品--精品B款L型 1406--发出商品 140601--发出商品--精品A款M型 140602--发出商品--精品A款L号 140603--发出商品--精品A款S型 140604--发出商品--精品B款S型 140605--发出商品--精品B款M型 140606--发出商品--精品B款L型 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 220201--应付账款--上海爱美服装有限责任公司 220202--应付账款--上海顺丰速运有限公司 2203--预收账款 2211--应付职工薪酬 221101--应付职工薪酬--工资 221102--应付职工薪酬--社保及公积金 2221--应交税费 222101--应交税费--待认证进项税额 222102--应交税费--应交增值税-销项税额 222103--应交税费--应交增值税-进项税额 222104--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 222105--应交税费--未交增值税 222106--应交税费--应交城市维护建设税 222107--应交税费--应交教育费附加 222108--应交税费--应交地方教育费附加 222110--应交税费--应交个人所得税 222111--应交税费--应交企业所得税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 410101--盈余公积--法定盈余公积 410102--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 410401--利润分配--未分配利润 410402--利润分配--提取法定盈余公积 410403--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5101--制造费用 5201--劳务成本 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 660101--销售费用--店铺装修 660102--销售费用--快递费 660103--销售费用--天猫佣金 660104--销售费用--钻展推广 660105--销售费用--直通车 660106--销售费用--天猫积分 660107--销售费用--水电费 660108--销售费用--工资 660109--销售费用--社保 660110--销售费用--公积金 6602--管理费用 660201--管理费用--社保 660202--管理费用--水电费 660203--管理费用--工资 660204--管理费用--房租 660205--管理费用--宽带费 660206--管理费用--折旧费 660207--管理费用--公积金 6603--财务费用 660301--财务费用--手续费 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整 999--合计	招商银行 1号企业支付宝账户 2号企业支付宝账户直通车钻展推广天猫佣金天猫积分社保公积金精品A款M型精品A款L号精品A款S型精品B款S型精品B款M型精品B款L型精品A款M型精品A款L号精品A款S型精品B款S型精品B款M型精品B款L型上海爱美服装有限责任公司上海顺丰速运有限公司工资社保及公积金待认证进项税额应交增值税-销项税额应交增值税-进项税额应交增值税-转出未交增值税未交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积店铺装修快递费天猫佣金钻展推广直通车天猫积分水电费工资社保公积金社保水电费工资房租宽带费折旧费公积金手续费
	1001--库存现金 1002--银行存款 100201--银行存款--招商银行 1012--其他货币资金 101201--其他货币资金--1号企业支付宝账户 101202--其他货币资金--2号企业支付宝账户 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 122101--其他应收款--直通车 122102--其他应收款--钻展推广 122103--其他应收款--天猫佣金 122104--其他应收款--天猫积分 122105--其他应收款--社保 122106--其他应收款--公积金 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 140501--库存商品--精品A款M型 140502--库存商品--精品A款L号 140503--库存商品--精品A款S型 140504--库存商品--精品B款S型 140505--库存商品--精品B款M型 140506--库存商品--精品B款L型 1406--发出商品 140601--发出商品--精品A款M型 140602--发出商品--精品A款L号 140603--发出商品--精品A款S型 140604--发出商品--精品B款S型 140605--发出商品--精品B款M型 140606--发出商品--精品B款L型 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 220201--应付账款--上海爱美服装有限责任公司 220202--应付账款--上海顺丰速运有限公司 2203--预收账款 2211--应付职工薪酬 221101--应付职工薪酬--工资 221102--应付职工薪酬--社保及公积金 2221--应交税费 222101--应交税费--待认证进项税额 222102--应交税费--应交增值税-销项税额 222103--应交税费--应交增值税-进项税额 222104--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 222105--应交税费--未交增值税 222106--应交税费--应交城市维护建设税 222107--应交税费--应交教育费附加 222108--应交税费--应交地方教育费附加 222110--应交税费--应交个人所得税 222111--应交税费--应交企业所得税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 410101--盈余公积--法定盈余公积 410102--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 410401--利润分配--未分配利润 410402--利润分配--提取法定盈余公积 410403--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5101--制造费用 5201--劳务成本 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 660101--销售费用--店铺装修 660102--销售费用--快递费 660103--销售费用--天猫佣金 660104--销售费用--钻展推广 660105--销售费用--直通车 660106--销售费用--天猫积分 660107--销售费用--水电费 660108--销售费用--工资 660109--销售费用--社保 660110--销售费用--公积金 6602--管理费用 660201--管理费用--社保 660202--管理费用--水电费 660203--管理费用--工资 660204--管理费用--房租 660205--管理费用--宽带费 660206--管理费用--折旧费 660207--管理费用--公积金 6603--财务费用 660301--财务费用--手续费 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整 999--合计	招商银行 1号企业支付宝账户 2号企业支付宝账户直通车钻展推广天猫佣金天猫积分社保公积金精品A款M型精品A款L号精品A款S型精品B款S型精品B款M型精品B款L型精品A款M型精品A款L号精品A款S型精品B款S型精品B款M型精品B款L型上海爱美服装有限责任公司上海顺丰速运有限公司工资社保及公积金待认证进项税额应交增值税-销项税额应交增值税-进项税额应交增值税-转出未交增值税未交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积店铺装修快递费天猫佣金钻展推广直通车天猫积分水电费工资社保公积金社保水电费工资房租宽带费折旧费公积金手续费
合计：零元整

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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
发放上月工资	应付职工薪酬-工资	92003.33
发放上月工资	其他应收款-社保		6491.40
发放上月工资	其他应收款-公积金		4800.00
发放上月工资	应交税费-应交个人所得税		2957.54
发放上月工资	银行存款-招商银行		77754.39
合计：零元整		92003.33	92003.33

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