缴纳社保、公积金

12月15日，缴纳12月份员工社会保险费和住房公积金，申报缴纳员工个人所得税。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--基本户-农业银行上海市定西路支行
1002.02--银行存款--一般户-农业银行上海市定西路支行（工资专户）
1012--其他货币资金
1012.01--其他货币资金--支付宝收款
1012.02--其他货币资金--微信收款
1101--交易性金融资产
1121--应收票据
1122--应收账款
1123--预付账款
1123.01--预付账款--李华
1124--合同资产
1124.01--合同资产--上海文华科教有限公司
1131--应收股利
1132--应收利息
1221--其他应收款
1221.01--其他应收款--个人社保
1221.02--其他应收款--个人公积金
1221.03--其他应收款--代收代缴水电费
1231--坏账准备
1321--代理业务资产
1401--材料采购
1402--在途物资
1403--原材料
1404--材料成本差异
1405--库存商品
1406--发出商品
1407--商品进销差价
1408--委托加工物资
1411--周转材料
1471--存货跌价准备
1501--持有至到期投资
1502--持有至到期投资减值准备
1503--可供出售金融资产
1511--长期股权投资
1512--长期股权投资减值准备
1521--投资性房地产
1522--投资性房地产累计折旧
1531--长期应收款
1532--未实现融资收益
1601--固定资产
1602--累计折旧
1603--固定资产减值准备
1604--在建工程
1605--工程物资
1606--固定资产清理
1701--无形资产
1702--累计摊销
1703--无形资产减值准备
1711--商誉
1801--长期待摊费用
1811--递延所得税资产
1901--待处理财产损溢
2001--短期借款
2101--交易性金融负债
2201--应付票据
2202--应付账款
2203--预收账款
2203.01--预收账款--上海学账教育科技有限公司
2204--合同负债
2204.01--合同负债--上海腾飞广告有限公司
2204.02--合同负债--上海华翔建筑有限公司
2204.03--合同负债--上海学账教育科技有限公司
2204.04--合同负债--上海天河有限公司
2204.05--合同负债--上海如家酒店管理有限公司
2204.06--合同负债--张勇
2204.07--合同负债--上海大华商贸有限公司
2204.08--合同负债--上海易初莲花科技有限公司
2211--应付职工薪酬
2211.01--应付职工薪酬--工资
2211.02--应付职工薪酬--社保
2211.03--应付职工薪酬--公积金
2211.04--应付职工薪酬--非货币性福利
2221--应交税费
2221.01--应交税费--应交增值税
2221.01.01--应交税费--应交增值税-进项税额
2221.01.02--应交税费--应交增值税-销项税额
2221.01.03--应交税费--应交增值税-进项税额转出
2221.01.04--应交税费--应交增值税-转出未交增值税
2221.02--应交税费--未交增值税
2221.03--应交税费--应交城建税
2221.04--应交税费--应交教育费附加
2221.05--应交税费--应交地方教育费附加
2221.06--应交税费--应交房产税
2221.07--应交税费--应交企业所得税
2221.08--应交税费--应交个人所得税
2221.09--应交税费--待认证进项税额
2231--应付利息
2232--应付股利
2241--其他应付款
2241.01--其他应付款--押金
2241.01.01--其他应付款--押金-上海易初莲花科技有限公司
2241.01.02--其他应付款--押金-上海学账教育科技有限公司
2241.01.03--其他应付款--押金-上海天河有限公司
2314--代理业务负债
2401--递延收益
2501--长期借款
2502--应付债券
2701--长期应付款
2702--未确认融资费用
2711--专项应付款
2801--预计负债
2901--递延所得税负债
3101--衍生工具
3201--套期工具
3202--被套期项目
4001--实收资本
4002--资本公积
4101--盈余公积
4101.01--盈余公积--法定盈余公积
4101.02--盈余公积--任意盈余公积
4103--本年利润
4104--利润分配
4104.01--利润分配--未分配利润
4104.02--利润分配--提取法定盈余公积
4104.03--利润分配--提取任意盈余公积
4201--库存股
5001--生产成本
5101--制造费用
5201--劳务成本
5301--研发支出
6001--主营业务收入
6001.01--主营业务收入--租金收入
6001.02--主营业务收入--物业费收入
6001.03--主营业务收入--停车费收入
6001.04--主营业务收入--广告位收入
6051--其他业务收入
6101--公允价值变动损益
6111--投资收益
6112--其他收益
6301--营业外收入
6301.01--营业外收入--违约金收入
6401--主营业务成本
6402--其他业务成本
6403--税金及附加
6601--销售费用
6601.01--销售费用--广告宣传费
6601.02--销售费用--推广费
6601.03--销售费用--折旧费
6601.04--销售费用--工资
6601.05--销售费用--社保
6601.06--销售费用--公积金
6602--管理费用
6602.01--管理费用--办公费
6602.02--管理费用--工资
6602.03--管理费用--社保
6602.04--管理费用--公积金
6602.05--管理费用--福利费
6602.06--管理费用--水电费
6602.07--管理费用--折旧费
6602.08--管理费用--装修费
6602.09--管理费用--修缮费
6603--财务费用
6701--资产减值损失
6711--营业外支出
6801--所得税费用
6901--以前年度损益调整

基本户-农业银行上海市定西路支行
一般户-农业银行上海市定西路支行（工资专户）
支付宝收款
微信收款
李华
上海文华科教有限公司
个人社保
个人公积金
代收代缴水电费
上海学账教育科技有限公司
上海腾飞广告有限公司
上海华翔建筑有限公司
上海学账教育科技有限公司
上海天河有限公司
上海如家酒店管理有限公司
张勇
上海大华商贸有限公司
上海易初莲花科技有限公司
工资
社保
公积金
非货币性福利
应交增值税
应交增值税-进项税额
应交增值税-销项税额
应交增值税-进项税额转出
应交增值税-转出未交增值税
未交增值税
应交城建税
应交教育费附加
应交地方教育费附加
应交房产税
应交企业所得税
应交个人所得税
待认证进项税额
押金
押金-上海易初莲花科技有限公司
押金-上海学账教育科技有限公司
押金-上海天河有限公司
法定盈余公积
任意盈余公积
未分配利润
提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
租金收入
物业费收入
停车费收入
广告位收入
违约金收入
广告宣传费
推广费
折旧费
工资
社保
公积金
办公费
工资
社保
公积金
福利费
水电费
折旧费
装修费
修缮费

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--基本户-农业银行上海市定西路支行 1002.02--银行存款--一般户-农业银行上海市定西路支行（工资专户） 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--支付宝收款 1012.02--其他货币资金--微信收款 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--李华 1124--合同资产 1124.01--合同资产--上海文华科教有限公司 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--个人社保 1221.02--其他应收款--个人公积金 1221.03--其他应收款--代收代缴水电费 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1522--投资性房地产累计折旧 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2203.01--预收账款--上海学账教育科技有限公司 2204--合同负债 2204.01--合同负债--上海腾飞广告有限公司 2204.02--合同负债--上海华翔建筑有限公司 2204.03--合同负债--上海学账教育科技有限公司 2204.04--合同负债--上海天河有限公司 2204.05--合同负债--上海如家酒店管理有限公司 2204.06--合同负债--张勇 2204.07--合同负债--上海大华商贸有限公司 2204.08--合同负债--上海易初莲花科技有限公司 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2211.04--应付职工薪酬--非货币性福利 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.01.01--应交税费--应交增值税-进项税额 2221.01.02--应交税费--应交增值税-销项税额 2221.01.03--应交税费--应交增值税-进项税额转出 2221.01.04--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 2221.02--应交税费--未交增值税 2221.03--应交税费--应交城建税 2221.04--应交税费--应交教育费附加 2221.05--应交税费--应交地方教育费附加 2221.06--应交税费--应交房产税 2221.07--应交税费--应交企业所得税 2221.08--应交税费--应交个人所得税 2221.09--应交税费--待认证进项税额 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2241.01--其他应付款--押金 2241.01.01--其他应付款--押金-上海易初莲花科技有限公司 2241.01.02--其他应付款--押金-上海学账教育科技有限公司 2241.01.03--其他应付款--押金-上海天河有限公司 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5101--制造费用 5201--劳务成本 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6001.01--主营业务收入--租金收入 6001.02--主营业务收入--物业费收入 6001.03--主营业务收入--停车费收入 6001.04--主营业务收入--广告位收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6112--其他收益 6301--营业外收入 6301.01--营业外收入--违约金收入 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--广告宣传费 6601.02--销售费用--推广费 6601.03--销售费用--折旧费 6601.04--销售费用--工资 6601.05--销售费用--社保 6601.06--销售费用--公积金 6602--管理费用 6602.01--管理费用--办公费 6602.02--管理费用--工资 6602.03--管理费用--社保 6602.04--管理费用--公积金 6602.05--管理费用--福利费 6602.06--管理费用--水电费 6602.07--管理费用--折旧费 6602.08--管理费用--装修费 6602.09--管理费用--修缮费 6603--财务费用 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	基本户-农业银行上海市定西路支行一般户-农业银行上海市定西路支行（工资专户）支付宝收款微信收款李华上海文华科教有限公司个人社保个人公积金代收代缴水电费上海学账教育科技有限公司上海腾飞广告有限公司上海华翔建筑有限公司上海学账教育科技有限公司上海天河有限公司上海如家酒店管理有限公司张勇上海大华商贸有限公司上海易初莲花科技有限公司工资社保公积金非货币性福利应交增值税应交增值税-进项税额应交增值税-销项税额应交增值税-进项税额转出应交增值税-转出未交增值税未交增值税应交城建税应交教育费附加应交地方教育费附加应交房产税应交企业所得税应交个人所得税待认证进项税额押金押金-上海易初莲花科技有限公司押金-上海学账教育科技有限公司押金-上海天河有限公司法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积租金收入物业费收入停车费收入广告位收入违约金收入广告宣传费推广费折旧费工资社保公积金办公费工资社保公积金福利费水电费折旧费装修费修缮费
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--基本户-农业银行上海市定西路支行 1002.02--银行存款--一般户-农业银行上海市定西路支行（工资专户） 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--支付宝收款 1012.02--其他货币资金--微信收款 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--李华 1124--合同资产 1124.01--合同资产--上海文华科教有限公司 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--个人社保 1221.02--其他应收款--个人公积金 1221.03--其他应收款--代收代缴水电费 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1522--投资性房地产累计折旧 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2203.01--预收账款--上海学账教育科技有限公司 2204--合同负债 2204.01--合同负债--上海腾飞广告有限公司 2204.02--合同负债--上海华翔建筑有限公司 2204.03--合同负债--上海学账教育科技有限公司 2204.04--合同负债--上海天河有限公司 2204.05--合同负债--上海如家酒店管理有限公司 2204.06--合同负债--张勇 2204.07--合同负债--上海大华商贸有限公司 2204.08--合同负债--上海易初莲花科技有限公司 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2211.04--应付职工薪酬--非货币性福利 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.01.01--应交税费--应交增值税-进项税额 2221.01.02--应交税费--应交增值税-销项税额 2221.01.03--应交税费--应交增值税-进项税额转出 2221.01.04--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 2221.02--应交税费--未交增值税 2221.03--应交税费--应交城建税 2221.04--应交税费--应交教育费附加 2221.05--应交税费--应交地方教育费附加 2221.06--应交税费--应交房产税 2221.07--应交税费--应交企业所得税 2221.08--应交税费--应交个人所得税 2221.09--应交税费--待认证进项税额 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2241.01--其他应付款--押金 2241.01.01--其他应付款--押金-上海易初莲花科技有限公司 2241.01.02--其他应付款--押金-上海学账教育科技有限公司 2241.01.03--其他应付款--押金-上海天河有限公司 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 3101--衍生工具 3201--套期工具 3202--被套期项目 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4101.01--盈余公积--法定盈余公积 4101.02--盈余公积--任意盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4104.02--利润分配--提取法定盈余公积 4104.03--利润分配--提取任意盈余公积 4201--库存股 5001--生产成本 5101--制造费用 5201--劳务成本 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6001.01--主营业务收入--租金收入 6001.02--主营业务收入--物业费收入 6001.03--主营业务收入--停车费收入 6001.04--主营业务收入--广告位收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6112--其他收益 6301--营业外收入 6301.01--营业外收入--违约金收入 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6601.01--销售费用--广告宣传费 6601.02--销售费用--推广费 6601.03--销售费用--折旧费 6601.04--销售费用--工资 6601.05--销售费用--社保 6601.06--销售费用--公积金 6602--管理费用 6602.01--管理费用--办公费 6602.02--管理费用--工资 6602.03--管理费用--社保 6602.04--管理费用--公积金 6602.05--管理费用--福利费 6602.06--管理费用--水电费 6602.07--管理费用--折旧费 6602.08--管理费用--装修费 6602.09--管理费用--修缮费 6603--财务费用 6701--资产减值损失 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	基本户-农业银行上海市定西路支行一般户-农业银行上海市定西路支行（工资专户）支付宝收款微信收款李华上海文华科教有限公司个人社保个人公积金代收代缴水电费上海学账教育科技有限公司上海腾飞广告有限公司上海华翔建筑有限公司上海学账教育科技有限公司上海天河有限公司上海如家酒店管理有限公司张勇上海大华商贸有限公司上海易初莲花科技有限公司工资社保公积金非货币性福利应交增值税应交增值税-进项税额应交增值税-销项税额应交增值税-进项税额转出应交增值税-转出未交增值税未交增值税应交城建税应交教育费附加应交地方教育费附加应交房产税应交企业所得税应交个人所得税待认证进项税额押金押金-上海易初莲花科技有限公司押金-上海学账教育科技有限公司押金-上海天河有限公司法定盈余公积任意盈余公积未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积租金收入物业费收入停车费收入广告位收入违约金收入广告宣传费推广费折旧费工资社保公积金办公费工资社保公积金福利费水电费折旧费装修费修缮费
合计：零元整

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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
计提社保	管理费用-社保	17956.07
计提社保	销售费用-社保	4897.11
计提社保	应付职工薪酬-社保		22853.18
缴纳社保（单位部分）	应付职工薪酬-社保	22853.18
代扣代缴社保（个人部分）	其他应收款-个人社保	8783.25
缴纳社保	银行存款-基本户-农业银行上海市定西路支行		31636.43
计提公积金	管理费用-公积金	1771.00
计提公积金	销售费用-公积金	483.00
计提公积金	应付职工薪酬-公积金		2254.00
缴纳公积金（单位部分）	应付职工薪酬-公积金	2254.00
代扣代缴公积金（个人部分）	其他应收款-个人公积金	2254.00
缴纳公积金	银行存款-基本户-农业银行上海市定西路支行		4508.00
缴纳个人所得税	应交税费-应交个人所得税	966.96
缴纳个人所得税	银行存款-基本户-农业银行上海市定西路支行		966.96
合计：零元整		62218.57	62218.57

缴纳社保、公积金

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