支付项目经理分包款并结转项目装修成本

业务6，12月22日，公司转账支付华地学府名都31栋1907室项目余下分包款52,920.00元给项目经理徐达，收到徐达开据的分包劳务发票，同时结转该项目装修成本

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--招商银行福荣路支行
1012--其他货币资金
1012.01--其他货币资金--银行汇票
1012.02--其他货币资金--银行本票
1012.03--其他货币资金--信用卡
1012.04--其他货币资金--信用证保证金
1012.05--其他货币资金--外埠存款
1012.06--其他货币资金--支付宝
1101--短期投资
1101.01--短期投资--股票
1101.02--短期投资--债券
1101.03--短期投资--基金
1101.04--短期投资--其他
1121--应收票据
1122--应收账款
1123--预付账款
1123.01--预付账款--深圳香港广场物业管理有限公司
1123.02--预付账款--徐达
1123.03--预付账款--深圳舒森门业有限公司
1131--应收股利
1132--应收利息
1221--其他应收款
1221.01--其他应收款--吴佳华
1221.02--其他应收款--代扣个人社保
1221.03--其他应收款--代扣个人公积金
1221.04--其他应收款--质保金
1221.04.01--其他应收款--质保金-保利拉菲公馆A10陈磊
1221.04.02--其他应收款--质保金-华地学府名都31栋1907李明华
1401--材料采购
1402--在途物资
1403--原材料
1403.01--原材料--水电材料
1403.02--原材料--木工材料
1403.03--原材料--瓦工材料
1403.04--原材料--油漆材料
1404--材料成本差异
1405--库存商品
1407--商品进销差价
1408--委托加工物资
1411--周转材料
1411.01--周转材料--在库
1411.02--周转材料--在用
1411.03--周转材料--摊销
1411.04--周转材料--工作服
1412--包装物
1413--低值易耗品
1511--长期股权投资
1601--固定资产
1601.01--固定资产--电脑
1601.02--固定资产--复印机
1601.03--固定资产--面包车
1602--累计折旧
1604--在建工程
1605--工程物资
1605.01--工程物资--专用材料
1605.02--工程物资--专用设备
1605.03--工程物资--工器具
1606--固定资产清理
1621--生产性生物资产
1621.01--生产性生物资产--未成熟生产性生物资产
1621.02--生产性生物资产--成熟生产性生物资产
1622--生产性生物资产累计折旧
1701--无形资产
1702--累计摊销
1801--长期待摊费用
1901--待处理财产损溢
1901.01--待处理财产损溢--待处理流动资产损溢
1901.02--待处理财产损溢--待处理非流动资产损溢
2001--短期借款
2201--应付票据
2202--应付账款
2203--预收账款
2203.01--预收账款--保利拉菲公馆A10栋陈磊
2203.02--预收账款--万达临湖苑3栋刘涛
2203.03--预收账款--华地学府名都31栋1907室李明华
2203.04--预收账款--万科森林公园8#1707刘斌
2211--应付职工薪酬
2211.01--应付职工薪酬--职工工资
2211.02--应付职工薪酬--奖金、津贴和补贴
2211.03--应付职工薪酬--职工福利费
2211.04--应付职工薪酬--社保费
2211.05--应付职工薪酬--公积金
2211.06--应付职工薪酬--工会经费
2211.07--应付职工薪酬--职工教育经费
2211.08--应付职工薪酬--非货币性福利
2211.09--应付职工薪酬--辞退福利
2211.10--应付职工薪酬--其他
2221--应交税费
2221.01--应交税费--应交增值税
2221.02--应交税费--消费税
2221.04--应交税费--城市维护建设税
2221.05--应交税费--企业所得税
2221.06--应交税费--资源税
2221.07--应交税费--土地增值税
2221.08--应交税费--城镇土地使用税
2221.09--应交税费--房产税
2221.10--应交税费--车船税
2221.11--应交税费--教育费附加
2221.12--应交税费--矿产资源补偿费
2221.13--应交税费--排污费
2221.14--应交税费--个人所得税
2221.15--应交税费--地方教育费附加
2231--应付利息
2232--应付利润
2241--其他应付款
2241.01--其他应付款--徐达
2401--递延收益
2501--长期借款
2701--长期应付款
3001--实收资本
3002--资本公积
3101--盈余公积
3101.01--盈余公积--法定盈余公积
3101.02--盈余公积--任意盈余公积
3101.03--盈余公积--职工奖励及福利基金
3101.04--盈余公积--储备基金
3101.05--盈余公积--企业发展基金
3101.06--盈余公积--利润归还投资
3103--本年利润
3104--利润分配
3104.01--利润分配--应付利润
3104.02--利润分配--未分配利润
3104.03--利润分配--提取法定盈余公积
3104.04--利润分配--提取任意盈余公积
4001--生产成本
4001.01--生产成本--基本生产成本
4001.02--生产成本--辅助生产成本
4002--劳务成本
4101--制造费用
4101.01--制造费用--机物料消耗
4101.02--制造费用--修理费
4101.03--制造费用--职工薪酬
4101.04--制造费用--折旧费
4101.05--制造费用--办公费
4101.06--制造费用--水电费
4101.07--制造费用--停工损失
4301--研发支出
4301.01--研发支出--费用化支出
4301.02--研发支出--资本化支出
4401--工程施工
4401.01--工程施工--合同成本
4401.01.01--工程施工--合同成本-材料费
4401.01.02--工程施工--合同成本-人工费
4401.01.03--工程施工--合同成本-分包工程费用
4401.02--工程施工--间接费用
4401.03--工程施工--合同毛利
4402--工程结算
4402.01--工程结算--保利拉菲公馆A10栋
4402.02--工程结算--华地学府名都31栋1907室
4403--机械作业
5001--主营业务收入
5051--其他业务收入
5051.01--其他业务收入--销售材料
5051.02--其他业务收入--出租固定资产
5051.03--其他业务收入--出租无形资产
5111--投资收益
5301--营业外收入
5301.01--营业外收入--非流动资产处置净收益
5301.02--营业外收入--政府补助
5301.03--营业外收入--捐赠收益
5301.04--营业外收入--盘盈收益
5301.05--营业外收入--汇兑收益
5401--主营业务成本
5402--其他业务成本
5402.01--其他业务成本--销售材料的成本
5402.02--其他业务成本--出租固定资产的折旧费
5402.03--其他业务成本--出租无形资产的摊销额
5403--税金及附加
5601--销售费用
5601.01--销售费用--职工薪酬
5601.02--销售费用--商品维修费
5601.03--销售费用--运输费
5601.04--销售费用--装卸费
5601.05--销售费用--包装费
5601.06--销售费用--保险费
5601.07--销售费用--广告费和业务宣传费
5601.08--销售费用--展览费
5601.09--销售费用--交通费
5601.10--销售费用--业务费
5602--管理费用
5602.01--管理费用--开办费
5602.02--管理费用--折旧费
5602.03--管理费用--修理费
5602.04--管理费用--办公费
5602.05--管理费用--水电费
5602.06--管理费用--差旅费
5602.07--管理费用--工资
5602.08--管理费用--业务招待费
5602.09--管理费用--研究费用
5602.10--管理费用--社保费用
5602.11--管理费用--公积金
5602.12--管理费用--劳保费
5602.13--管理费用--聘请中介机构费
5602.14--管理费用--咨询费
5602.15--管理费用--诉讼费
5603--财务费用
5603.01--财务费用--利息费用
5603.02--财务费用--汇兑损失
5603.03--财务费用--手续费
5603.04--财务费用--现金折扣
5711--营业外支出
5711.01--营业外支出--存货的盘亏、毁损、报废损失
5711.02--营业外支出--非流动资产处置净损失
5711.03--营业外支出--坏账损失
5711.04--营业外支出--无法收回的长期债券投资损失
5711.05--营业外支出--无法收回的长期股权投资损失
5711.06--营业外支出--自然灾害等不可抗力因素造成的损失
5711.07--营业外支出--税收滞纳金、罚金、罚款
5711.08--营业外支出--被没收财物的损失
5711.09--营业外支出--捐赠支出
5711.10--营业外支出--赞助支出
5801--所得税费用

招商银行福荣路支行
银行汇票
银行本票
信用卡
信用证保证金
外埠存款
支付宝
股票
债券
基金
其他
深圳香港广场物业管理有限公司
徐达
深圳舒森门业有限公司
吴佳华
代扣个人社保
代扣个人公积金
质保金
质保金-保利拉菲公馆A10陈磊
质保金-华地学府名都31栋1907李明华
水电材料
木工材料
瓦工材料
油漆材料
在库
在用
摊销
工作服
电脑
复印机
面包车
专用材料
专用设备
工器具
未成熟生产性生物资产
成熟生产性生物资产
待处理流动资产损溢
待处理非流动资产损溢
保利拉菲公馆A10栋陈磊
万达临湖苑3栋刘涛
华地学府名都31栋1907室李明华
万科森林公园8#1707刘斌
职工工资
奖金、津贴和补贴
职工福利费
社保费
公积金
工会经费
职工教育经费
非货币性福利
辞退福利
其他
应交增值税
消费税
城市维护建设税
企业所得税
资源税
土地增值税
城镇土地使用税
房产税
车船税
教育费附加
矿产资源补偿费
排污费
个人所得税
地方教育费附加
徐达
法定盈余公积
任意盈余公积
职工奖励及福利基金
储备基金
企业发展基金
利润归还投资
应付利润
未分配利润
提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
基本生产成本
辅助生产成本
机物料消耗
修理费
职工薪酬
折旧费
办公费
水电费
停工损失
费用化支出
资本化支出
合同成本
合同成本-材料费
合同成本-人工费
合同成本-分包工程费用
间接费用
合同毛利
保利拉菲公馆A10栋
华地学府名都31栋1907室
销售材料
出租固定资产
出租无形资产
非流动资产处置净收益
政府补助
捐赠收益
盘盈收益
汇兑收益
销售材料的成本
出租固定资产的折旧费
出租无形资产的摊销额
职工薪酬
商品维修费
运输费
装卸费
包装费
保险费
广告费和业务宣传费
展览费
交通费
业务费
开办费
折旧费
修理费
办公费
水电费
差旅费
工资
业务招待费
研究费用
社保费用
公积金
劳保费
聘请中介机构费
咨询费
诉讼费
利息费用
汇兑损失
手续费
现金折扣
存货的盘亏、毁损、报废损失
非流动资产处置净损失
坏账损失
无法收回的长期债券投资损失
无法收回的长期股权投资损失
自然灾害等不可抗力因素造成的损失
税收滞纳金、罚金、罚款
被没收财物的损失
捐赠支出
赞助支出

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--招商银行福荣路支行 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--银行汇票 1012.02--其他货币资金--银行本票 1012.03--其他货币资金--信用卡 1012.04--其他货币资金--信用证保证金 1012.05--其他货币资金--外埠存款 1012.06--其他货币资金--支付宝 1101--短期投资 1101.01--短期投资--股票 1101.02--短期投资--债券 1101.03--短期投资--基金 1101.04--短期投资--其他 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--深圳香港广场物业管理有限公司 1123.02--预付账款--徐达 1123.03--预付账款--深圳舒森门业有限公司 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--吴佳华 1221.02--其他应收款--代扣个人社保 1221.03--其他应收款--代扣个人公积金 1221.04--其他应收款--质保金 1221.04.01--其他应收款--质保金-保利拉菲公馆A10陈磊 1221.04.02--其他应收款--质保金-华地学府名都31栋1907李明华 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1403.01--原材料--水电材料 1403.02--原材料--木工材料 1403.03--原材料--瓦工材料 1403.04--原材料--油漆材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1411.01--周转材料--在库 1411.02--周转材料--在用 1411.03--周转材料--摊销 1411.04--周转材料--工作服 1412--包装物 1413--低值易耗品 1511--长期股权投资 1601--固定资产 1601.01--固定资产--电脑 1601.02--固定资产--复印机 1601.03--固定资产--面包车 1602--累计折旧 1604--在建工程 1605--工程物资 1605.01--工程物资--专用材料 1605.02--工程物资--专用设备 1605.03--工程物资--工器具 1606--固定资产清理 1621--生产性生物资产 1621.01--生产性生物资产--未成熟生产性生物资产 1621.02--生产性生物资产--成熟生产性生物资产 1622--生产性生物资产累计折旧 1701--无形资产 1702--累计摊销 1801--长期待摊费用 1901--待处理财产损溢 1901.01--待处理财产损溢--待处理流动资产损溢 1901.02--待处理财产损溢--待处理非流动资产损溢 2001--短期借款 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2203.01--预收账款--保利拉菲公馆A10栋陈磊 2203.02--预收账款--万达临湖苑3栋刘涛 2203.03--预收账款--华地学府名都31栋1907室李明华 2203.04--预收账款--万科森林公园8#1707刘斌 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--职工工资 2211.02--应付职工薪酬--奖金、津贴和补贴 2211.03--应付职工薪酬--职工福利费 2211.04--应付职工薪酬--社保费 2211.05--应付职工薪酬--公积金 2211.06--应付职工薪酬--工会经费 2211.07--应付职工薪酬--职工教育经费 2211.08--应付职工薪酬--非货币性福利 2211.09--应付职工薪酬--辞退福利 2211.10--应付职工薪酬--其他 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--消费税 2221.04--应交税费--城市维护建设税 2221.05--应交税费--企业所得税 2221.06--应交税费--资源税 2221.07--应交税费--土地增值税 2221.08--应交税费--城镇土地使用税 2221.09--应交税费--房产税 2221.10--应交税费--车船税 2221.11--应交税费--教育费附加 2221.12--应交税费--矿产资源补偿费 2221.13--应交税费--排污费 2221.14--应交税费--个人所得税 2221.15--应交税费--地方教育费附加 2231--应付利息 2232--应付利润 2241--其他应付款 2241.01--其他应付款--徐达 2401--递延收益 2501--长期借款 2701--长期应付款 3001--实收资本 3002--资本公积 3101--盈余公积 3101.01--盈余公积--法定盈余公积 3101.02--盈余公积--任意盈余公积 3101.03--盈余公积--职工奖励及福利基金 3101.04--盈余公积--储备基金 3101.05--盈余公积--企业发展基金 3101.06--盈余公积--利润归还投资 3103--本年利润 3104--利润分配 3104.01--利润分配--应付利润 3104.02--利润分配--未分配利润 3104.03--利润分配--提取法定盈余公积 3104.04--利润分配--提取任意盈余公积 4001--生产成本 4001.01--生产成本--基本生产成本 4001.02--生产成本--辅助生产成本 4002--劳务成本 4101--制造费用 4101.01--制造费用--机物料消耗 4101.02--制造费用--修理费 4101.03--制造费用--职工薪酬 4101.04--制造费用--折旧费 4101.05--制造费用--办公费 4101.06--制造费用--水电费 4101.07--制造费用--停工损失 4301--研发支出 4301.01--研发支出--费用化支出 4301.02--研发支出--资本化支出 4401--工程施工 4401.01--工程施工--合同成本 4401.01.01--工程施工--合同成本-材料费 4401.01.02--工程施工--合同成本-人工费 4401.01.03--工程施工--合同成本-分包工程费用 4401.02--工程施工--间接费用 4401.03--工程施工--合同毛利 4402--工程结算 4402.01--工程结算--保利拉菲公馆A10栋 4402.02--工程结算--华地学府名都31栋1907室 4403--机械作业 5001--主营业务收入 5051--其他业务收入 5051.01--其他业务收入--销售材料 5051.02--其他业务收入--出租固定资产 5051.03--其他业务收入--出租无形资产 5111--投资收益 5301--营业外收入 5301.01--营业外收入--非流动资产处置净收益 5301.02--营业外收入--政府补助 5301.03--营业外收入--捐赠收益 5301.04--营业外收入--盘盈收益 5301.05--营业外收入--汇兑收益 5401--主营业务成本 5402--其他业务成本 5402.01--其他业务成本--销售材料的成本 5402.02--其他业务成本--出租固定资产的折旧费 5402.03--其他业务成本--出租无形资产的摊销额 5403--税金及附加 5601--销售费用 5601.01--销售费用--职工薪酬 5601.02--销售费用--商品维修费 5601.03--销售费用--运输费 5601.04--销售费用--装卸费 5601.05--销售费用--包装费 5601.06--销售费用--保险费 5601.07--销售费用--广告费和业务宣传费 5601.08--销售费用--展览费 5601.09--销售费用--交通费 5601.10--销售费用--业务费 5602--管理费用 5602.01--管理费用--开办费 5602.02--管理费用--折旧费 5602.03--管理费用--修理费 5602.04--管理费用--办公费 5602.05--管理费用--水电费 5602.06--管理费用--差旅费 5602.07--管理费用--工资 5602.08--管理费用--业务招待费 5602.09--管理费用--研究费用 5602.10--管理费用--社保费用 5602.11--管理费用--公积金 5602.12--管理费用--劳保费 5602.13--管理费用--聘请中介机构费 5602.14--管理费用--咨询费 5602.15--管理费用--诉讼费 5603--财务费用 5603.01--财务费用--利息费用 5603.02--财务费用--汇兑损失 5603.03--财务费用--手续费 5603.04--财务费用--现金折扣 5711--营业外支出 5711.01--营业外支出--存货的盘亏、毁损、报废损失 5711.02--营业外支出--非流动资产处置净损失 5711.03--营业外支出--坏账损失 5711.04--营业外支出--无法收回的长期债券投资损失 5711.05--营业外支出--无法收回的长期股权投资损失 5711.06--营业外支出--自然灾害等不可抗力因素造成的损失 5711.07--营业外支出--税收滞纳金、罚金、罚款 5711.08--营业外支出--被没收财物的损失 5711.09--营业外支出--捐赠支出 5711.10--营业外支出--赞助支出 5801--所得税费用	招商银行福荣路支行银行汇票银行本票信用卡信用证保证金外埠存款支付宝股票债券基金其他深圳香港广场物业管理有限公司徐达深圳舒森门业有限公司吴佳华代扣个人社保代扣个人公积金质保金质保金-保利拉菲公馆A10陈磊质保金-华地学府名都31栋1907李明华水电材料木工材料瓦工材料油漆材料在库在用摊销工作服电脑复印机面包车专用材料专用设备工器具未成熟生产性生物资产成熟生产性生物资产待处理流动资产损溢待处理非流动资产损溢保利拉菲公馆A10栋陈磊万达临湖苑3栋刘涛华地学府名都31栋1907室李明华万科森林公园8#1707刘斌职工工资奖金、津贴和补贴职工福利费社保费公积金工会经费职工教育经费非货币性福利辞退福利其他应交增值税消费税城市维护建设税企业所得税资源税土地增值税城镇土地使用税房产税车船税教育费附加矿产资源补偿费排污费个人所得税地方教育费附加徐达法定盈余公积任意盈余公积职工奖励及福利基金储备基金企业发展基金利润归还投资应付利润未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积基本生产成本辅助生产成本机物料消耗修理费职工薪酬折旧费办公费水电费停工损失费用化支出资本化支出合同成本合同成本-材料费合同成本-人工费合同成本-分包工程费用间接费用合同毛利保利拉菲公馆A10栋华地学府名都31栋1907室销售材料出租固定资产出租无形资产非流动资产处置净收益政府补助捐赠收益盘盈收益汇兑收益销售材料的成本出租固定资产的折旧费出租无形资产的摊销额职工薪酬商品维修费运输费装卸费包装费保险费广告费和业务宣传费展览费交通费业务费开办费折旧费修理费办公费水电费差旅费工资业务招待费研究费用社保费用公积金劳保费聘请中介机构费咨询费诉讼费利息费用汇兑损失手续费现金折扣存货的盘亏、毁损、报废损失非流动资产处置净损失坏账损失无法收回的长期债券投资损失无法收回的长期股权投资损失自然灾害等不可抗力因素造成的损失税收滞纳金、罚金、罚款被没收财物的损失捐赠支出赞助支出
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--招商银行福荣路支行 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--银行汇票 1012.02--其他货币资金--银行本票 1012.03--其他货币资金--信用卡 1012.04--其他货币资金--信用证保证金 1012.05--其他货币资金--外埠存款 1012.06--其他货币资金--支付宝 1101--短期投资 1101.01--短期投资--股票 1101.02--短期投资--债券 1101.03--短期投资--基金 1101.04--短期投资--其他 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--深圳香港广场物业管理有限公司 1123.02--预付账款--徐达 1123.03--预付账款--深圳舒森门业有限公司 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--吴佳华 1221.02--其他应收款--代扣个人社保 1221.03--其他应收款--代扣个人公积金 1221.04--其他应收款--质保金 1221.04.01--其他应收款--质保金-保利拉菲公馆A10陈磊 1221.04.02--其他应收款--质保金-华地学府名都31栋1907李明华 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1403.01--原材料--水电材料 1403.02--原材料--木工材料 1403.03--原材料--瓦工材料 1403.04--原材料--油漆材料 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1411.01--周转材料--在库 1411.02--周转材料--在用 1411.03--周转材料--摊销 1411.04--周转材料--工作服 1412--包装物 1413--低值易耗品 1511--长期股权投资 1601--固定资产 1601.01--固定资产--电脑 1601.02--固定资产--复印机 1601.03--固定资产--面包车 1602--累计折旧 1604--在建工程 1605--工程物资 1605.01--工程物资--专用材料 1605.02--工程物资--专用设备 1605.03--工程物资--工器具 1606--固定资产清理 1621--生产性生物资产 1621.01--生产性生物资产--未成熟生产性生物资产 1621.02--生产性生物资产--成熟生产性生物资产 1622--生产性生物资产累计折旧 1701--无形资产 1702--累计摊销 1801--长期待摊费用 1901--待处理财产损溢 1901.01--待处理财产损溢--待处理流动资产损溢 1901.02--待处理财产损溢--待处理非流动资产损溢 2001--短期借款 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2203.01--预收账款--保利拉菲公馆A10栋陈磊 2203.02--预收账款--万达临湖苑3栋刘涛 2203.03--预收账款--华地学府名都31栋1907室李明华 2203.04--预收账款--万科森林公园8#1707刘斌 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--职工工资 2211.02--应付职工薪酬--奖金、津贴和补贴 2211.03--应付职工薪酬--职工福利费 2211.04--应付职工薪酬--社保费 2211.05--应付职工薪酬--公积金 2211.06--应付职工薪酬--工会经费 2211.07--应付职工薪酬--职工教育经费 2211.08--应付职工薪酬--非货币性福利 2211.09--应付职工薪酬--辞退福利 2211.10--应付职工薪酬--其他 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--消费税 2221.04--应交税费--城市维护建设税 2221.05--应交税费--企业所得税 2221.06--应交税费--资源税 2221.07--应交税费--土地增值税 2221.08--应交税费--城镇土地使用税 2221.09--应交税费--房产税 2221.10--应交税费--车船税 2221.11--应交税费--教育费附加 2221.12--应交税费--矿产资源补偿费 2221.13--应交税费--排污费 2221.14--应交税费--个人所得税 2221.15--应交税费--地方教育费附加 2231--应付利息 2232--应付利润 2241--其他应付款 2241.01--其他应付款--徐达 2401--递延收益 2501--长期借款 2701--长期应付款 3001--实收资本 3002--资本公积 3101--盈余公积 3101.01--盈余公积--法定盈余公积 3101.02--盈余公积--任意盈余公积 3101.03--盈余公积--职工奖励及福利基金 3101.04--盈余公积--储备基金 3101.05--盈余公积--企业发展基金 3101.06--盈余公积--利润归还投资 3103--本年利润 3104--利润分配 3104.01--利润分配--应付利润 3104.02--利润分配--未分配利润 3104.03--利润分配--提取法定盈余公积 3104.04--利润分配--提取任意盈余公积 4001--生产成本 4001.01--生产成本--基本生产成本 4001.02--生产成本--辅助生产成本 4002--劳务成本 4101--制造费用 4101.01--制造费用--机物料消耗 4101.02--制造费用--修理费 4101.03--制造费用--职工薪酬 4101.04--制造费用--折旧费 4101.05--制造费用--办公费 4101.06--制造费用--水电费 4101.07--制造费用--停工损失 4301--研发支出 4301.01--研发支出--费用化支出 4301.02--研发支出--资本化支出 4401--工程施工 4401.01--工程施工--合同成本 4401.01.01--工程施工--合同成本-材料费 4401.01.02--工程施工--合同成本-人工费 4401.01.03--工程施工--合同成本-分包工程费用 4401.02--工程施工--间接费用 4401.03--工程施工--合同毛利 4402--工程结算 4402.01--工程结算--保利拉菲公馆A10栋 4402.02--工程结算--华地学府名都31栋1907室 4403--机械作业 5001--主营业务收入 5051--其他业务收入 5051.01--其他业务收入--销售材料 5051.02--其他业务收入--出租固定资产 5051.03--其他业务收入--出租无形资产 5111--投资收益 5301--营业外收入 5301.01--营业外收入--非流动资产处置净收益 5301.02--营业外收入--政府补助 5301.03--营业外收入--捐赠收益 5301.04--营业外收入--盘盈收益 5301.05--营业外收入--汇兑收益 5401--主营业务成本 5402--其他业务成本 5402.01--其他业务成本--销售材料的成本 5402.02--其他业务成本--出租固定资产的折旧费 5402.03--其他业务成本--出租无形资产的摊销额 5403--税金及附加 5601--销售费用 5601.01--销售费用--职工薪酬 5601.02--销售费用--商品维修费 5601.03--销售费用--运输费 5601.04--销售费用--装卸费 5601.05--销售费用--包装费 5601.06--销售费用--保险费 5601.07--销售费用--广告费和业务宣传费 5601.08--销售费用--展览费 5601.09--销售费用--交通费 5601.10--销售费用--业务费 5602--管理费用 5602.01--管理费用--开办费 5602.02--管理费用--折旧费 5602.03--管理费用--修理费 5602.04--管理费用--办公费 5602.05--管理费用--水电费 5602.06--管理费用--差旅费 5602.07--管理费用--工资 5602.08--管理费用--业务招待费 5602.09--管理费用--研究费用 5602.10--管理费用--社保费用 5602.11--管理费用--公积金 5602.12--管理费用--劳保费 5602.13--管理费用--聘请中介机构费 5602.14--管理费用--咨询费 5602.15--管理费用--诉讼费 5603--财务费用 5603.01--财务费用--利息费用 5603.02--财务费用--汇兑损失 5603.03--财务费用--手续费 5603.04--财务费用--现金折扣 5711--营业外支出 5711.01--营业外支出--存货的盘亏、毁损、报废损失 5711.02--营业外支出--非流动资产处置净损失 5711.03--营业外支出--坏账损失 5711.04--营业外支出--无法收回的长期债券投资损失 5711.05--营业外支出--无法收回的长期股权投资损失 5711.06--营业外支出--自然灾害等不可抗力因素造成的损失 5711.07--营业外支出--税收滞纳金、罚金、罚款 5711.08--营业外支出--被没收财物的损失 5711.09--营业外支出--捐赠支出 5711.10--营业外支出--赞助支出 5801--所得税费用	招商银行福荣路支行银行汇票银行本票信用卡信用证保证金外埠存款支付宝股票债券基金其他深圳香港广场物业管理有限公司徐达深圳舒森门业有限公司吴佳华代扣个人社保代扣个人公积金质保金质保金-保利拉菲公馆A10陈磊质保金-华地学府名都31栋1907李明华水电材料木工材料瓦工材料油漆材料在库在用摊销工作服电脑复印机面包车专用材料专用设备工器具未成熟生产性生物资产成熟生产性生物资产待处理流动资产损溢待处理非流动资产损溢保利拉菲公馆A10栋陈磊万达临湖苑3栋刘涛华地学府名都31栋1907室李明华万科森林公园8#1707刘斌职工工资奖金、津贴和补贴职工福利费社保费公积金工会经费职工教育经费非货币性福利辞退福利其他应交增值税消费税城市维护建设税企业所得税资源税土地增值税城镇土地使用税房产税车船税教育费附加矿产资源补偿费排污费个人所得税地方教育费附加徐达法定盈余公积任意盈余公积职工奖励及福利基金储备基金企业发展基金利润归还投资应付利润未分配利润提取法定盈余公积提取任意盈余公积基本生产成本辅助生产成本机物料消耗修理费职工薪酬折旧费办公费水电费停工损失费用化支出资本化支出合同成本合同成本-材料费合同成本-人工费合同成本-分包工程费用间接费用合同毛利保利拉菲公馆A10栋华地学府名都31栋1907室销售材料出租固定资产出租无形资产非流动资产处置净收益政府补助捐赠收益盘盈收益汇兑收益销售材料的成本出租固定资产的折旧费出租无形资产的摊销额职工薪酬商品维修费运输费装卸费包装费保险费广告费和业务宣传费展览费交通费业务费开办费折旧费修理费办公费水电费差旅费工资业务招待费研究费用社保费用公积金劳保费聘请中介机构费咨询费诉讼费利息费用汇兑损失手续费现金折扣存货的盘亏、毁损、报废损失非流动资产处置净损失坏账损失无法收回的长期债券投资损失无法收回的长期股权投资损失自然灾害等不可抗力因素造成的损失税收滞纳金、罚金、罚款被没收财物的损失捐赠支出赞助支出
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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
支付华地学府名都31栋1907分包款	工程施工-合同成本 - 分包工程费用	75600.00
支付华地学府名都31栋1907分包款	银行存款-招商银行福荣路支行		52920.00
支付华地学府名都31栋1907分包款	预付账款-徐达		22680.00
结转项目装修收入与成本	主营业务成本	75600.00
结转项目装修收入与成本	工程施工-合同毛利	50400.00
结转项目装修收入与成本	主营业务收入		126000.00
结转工程施工科目	工程结算-华地学府名都31栋1907室	126000.00
结转工程施工科目	工程施工-合同毛利		50400.00
结转工程施工科目	工程施工-合同成本 - 分包工程费用		75600.00
合计：零元整		327600.00	327600.00

支付项目经理分包款并结转项目装修成本

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