开票结算

6月30日，该工程竣工，工程部出具竣工结算报告，经过第三方审计，甲方同意后开票结算。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--中国银行广州市越秀区支行
1002.02--银行存款--中国银行深圳市福田区支行
1012--其他货币资金
1101--交易性金融资产
1121--应收票据
1122--合同资产
1122.01--合同资产--深圳市一八六教育集团有限公司
1122.02--合同资产--广州华夏置地有限公司
1123--预付账款
1124--应收账款
1131--应收股利
1132--应收利息
1221--其他应收款
1221.01--其他应收款--社保
1231--坏账准备
1321--代理业务资产
1401--材料采购
1402--在途物资
1403--原材料
1403.01--原材料--主材
1403.01.01--原材料--主材-夹芯板
1403.01.02--原材料--主材-商品砼
1403.01.03--原材料--主材-电线
1403.01.04--原材料--主材-给排水材料
1403.01.05--原材料--主材-钢筋
1403.01.06--原材料--主材-水泥
1403.01.07--原材料--主材-砂石
1404--材料成本差异
1405--库存商品
1406--发出商品
1407--商品进销差价
1408--委托加工物资
1411--周转材料
1411.01--周转材料--木模板
1411.02--周转材料--钢支撑
1471--存货跌价准备
1501--持有至到期投资
1502--持有至到期投资减值准备
1503--可供出售金融资产
1511--长期股权投资
1512--长期股权投资减值准备
1521--投资性房地产
1531--长期应收款
1532--未实现融资收益
1601--固定资产
1601.01--固定资产--台式电脑
1601.02--固定资产--笔记本
1601.03--固定资产--打印机
1601.04--固定资产--轿车
1601.05--固定资产--搅拌机
1601.06--固定资产--挖掘机
1601.07--固定资产--砂浆机
1601.08--固定资产--夯实机
1601.09--固定资产--电焊机
1602--累计折旧
1603--固定资产减值准备
1604--在建工程
1604.01--在建工程--临时设施
1605--工程物资
1606--固定资产清理
1607--临时设施
1608--临时设施摊销
1609--临时设施清理
1701--无形资产
1702--累计摊销
1703--无形资产减值准备
1711--商誉
1801--长期待摊费用
1811--递延所得税资产
1901--待处理财产损溢
2001--短期借款
2101--交易性金融负债
2201--应付票据
2202--应付账款
2202.01--应付账款--广州宝蓝混凝土有限公司
2202.02--应付账款--广州安居水泥有限公司
2202.03--应付账款--广州清风砂石有限公司
2202.04--应付账款--广州大唐建筑材料有限公司
2202.05--应付账款--广州天然钢管制造有限公司
2202.06--应付账款--广州瑞安挖掘机租赁有限公司
2202.07--应付账款--广州新安机械租赁有限公司
2202.08--应付账款--广州市丰益砂石有限公司
2202.09--应付账款--广州爱家塑钢有限公司
2203--预收账款
2204--合同负债
2211--应付职工薪酬
2211.01--应付职工薪酬--工资
2211.02--应付职工薪酬--社保
2221--应交税费
2221.01--应交税费--待认证进项税额
2221.02--应交税费--应交增值税
2221.02.01--应交税费--应交增值税-进项税
2221.02.02--应交税费--应交增值税-销项税
2221.02.03--应交税费--应交增值税-转出未交增值税
2221.02.04--应交税费--应交增值税-已交增值税
2221.02.05--应交税费--应交增值税-转出多交增值税
2221.03--应交税费--未交增值税
2221.04--应交税费--应交城市维护建设税
2221.05--应交税费--应交教育费附加
2221.06--应交税费--应交地方教育费附加
2221.07--应交税费--应交个人所得税
2221.08--应交税费--应交企业所得税
2221.09--应交税费--预缴增值税
2231--应付利息
2232--应付股利
2241--其他应付款
2314--代理业务负债
2401--递延收益
2501--长期借款
2502--应付债券
2701--长期应付款
2702--未确认融资费用
2711--专项应付款
2801--预计负债
2901--递延所得税负债
4001--实收资本
4002--资本公积
4101--盈余公积
4103--本年利润
4104--利润分配
4104.01--利润分配--未分配利润
4201--库存股
5001--合同履约成本
5001.01--合同履约成本--工程施工
5001.01.01--合同履约成本--工程施工-直接材料
5001.01.02--合同履约成本--工程施工-直接人工
5001.01.03--合同履约成本--工程施工-机械租赁费
5001.01.04--合同履约成本--工程施工-制造费用
5001.01.05--合同履约成本--工程施工-分包成本
5001.01.06--合同履约成本--工程施工-间接费用
5101--合同结算
5201--合同毛利
5301--研发支出
6001--主营业务收入
6051--其他业务收入
6101--公允价值变动损益
6111--投资收益
6301--营业外收入
6401--主营业务成本
6402--其他业务成本
6403--税金及附加
6601--销售费用
6602--管理费用
6602.01--管理费用--职工工资
6602.02--管理费用--社保
6602.03--管理费用--折旧费
6602.04--管理费用--差旅费
6602.05--管理费用--办公费
6602.06--管理费用--业务招待费
6602.07--管理费用--电话费
6602.08--管理费用--水费
6602.09--管理费用--电费
6602.10--管理费用--维修费
6603--财务费用
6701--资产减值损失
6702--资产处置损益
6711--营业外支出
6801--所得税费用
6901--以前年度损益调整

中国银行广州市越秀区支行
中国银行深圳市福田区支行
深圳市一八六教育集团有限公司
广州华夏置地有限公司
社保
主材
主材-夹芯板
主材-商品砼
主材-电线
主材-给排水材料
主材-钢筋
主材-水泥
主材-砂石
木模板
钢支撑
台式电脑
笔记本
打印机
轿车
搅拌机
挖掘机
砂浆机
夯实机
电焊机
临时设施
广州宝蓝混凝土有限公司
广州安居水泥有限公司
广州清风砂石有限公司
广州大唐建筑材料有限公司
广州天然钢管制造有限公司
广州瑞安挖掘机租赁有限公司
广州新安机械租赁有限公司
广州市丰益砂石有限公司
广州爱家塑钢有限公司
工资
社保
待认证进项税额
应交增值税
应交增值税-进项税
应交增值税-销项税
应交增值税-转出未交增值税
应交增值税-已交增值税
应交增值税-转出多交增值税
未交增值税
应交城市维护建设税
应交教育费附加
应交地方教育费附加
应交个人所得税
应交企业所得税
预缴增值税
未分配利润
工程施工
工程施工-直接材料
工程施工-直接人工
工程施工-机械租赁费
工程施工-制造费用
工程施工-分包成本
工程施工-间接费用
职工工资
社保
折旧费
差旅费
办公费
业务招待费
电话费
水费
电费
维修费

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--中国银行广州市越秀区支行 1002.02--银行存款--中国银行深圳市福田区支行 1012--其他货币资金 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--合同资产 1122.01--合同资产--深圳市一八六教育集团有限公司 1122.02--合同资产--广州华夏置地有限公司 1123--预付账款 1124--应收账款 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--社保 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1403.01--原材料--主材 1403.01.01--原材料--主材-夹芯板 1403.01.02--原材料--主材-商品砼 1403.01.03--原材料--主材-电线 1403.01.04--原材料--主材-给排水材料 1403.01.05--原材料--主材-钢筋 1403.01.06--原材料--主材-水泥 1403.01.07--原材料--主材-砂石 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1411.01--周转材料--木模板 1411.02--周转材料--钢支撑 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1601.01--固定资产--台式电脑 1601.02--固定资产--笔记本 1601.03--固定资产--打印机 1601.04--固定资产--轿车 1601.05--固定资产--搅拌机 1601.06--固定资产--挖掘机 1601.07--固定资产--砂浆机 1601.08--固定资产--夯实机 1601.09--固定资产--电焊机 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1604.01--在建工程--临时设施 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1607--临时设施 1608--临时设施摊销 1609--临时设施清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2202.01--应付账款--广州宝蓝混凝土有限公司 2202.02--应付账款--广州安居水泥有限公司 2202.03--应付账款--广州清风砂石有限公司 2202.04--应付账款--广州大唐建筑材料有限公司 2202.05--应付账款--广州天然钢管制造有限公司 2202.06--应付账款--广州瑞安挖掘机租赁有限公司 2202.07--应付账款--广州新安机械租赁有限公司 2202.08--应付账款--广州市丰益砂石有限公司 2202.09--应付账款--广州爱家塑钢有限公司 2203--预收账款 2204--合同负债 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2221--应交税费 2221.01--应交税费--待认证进项税额 2221.02--应交税费--应交增值税 2221.02.01--应交税费--应交增值税-进项税 2221.02.02--应交税费--应交增值税-销项税 2221.02.03--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 2221.02.04--应交税费--应交增值税-已交增值税 2221.02.05--应交税费--应交增值税-转出多交增值税 2221.03--应交税费--未交增值税 2221.04--应交税费--应交城市维护建设税 2221.05--应交税费--应交教育费附加 2221.06--应交税费--应交地方教育费附加 2221.07--应交税费--应交个人所得税 2221.08--应交税费--应交企业所得税 2221.09--应交税费--预缴增值税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4201--库存股 5001--合同履约成本 5001.01--合同履约成本--工程施工 5001.01.01--合同履约成本--工程施工-直接材料 5001.01.02--合同履约成本--工程施工-直接人工 5001.01.03--合同履约成本--工程施工-机械租赁费 5001.01.04--合同履约成本--工程施工-制造费用 5001.01.05--合同履约成本--工程施工-分包成本 5001.01.06--合同履约成本--工程施工-间接费用 5101--合同结算 5201--合同毛利 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6602--管理费用 6602.01--管理费用--职工工资 6602.02--管理费用--社保 6602.03--管理费用--折旧费 6602.04--管理费用--差旅费 6602.05--管理费用--办公费 6602.06--管理费用--业务招待费 6602.07--管理费用--电话费 6602.08--管理费用--水费 6602.09--管理费用--电费 6602.10--管理费用--维修费 6603--财务费用 6701--资产减值损失 6702--资产处置损益 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	中国银行广州市越秀区支行中国银行深圳市福田区支行深圳市一八六教育集团有限公司广州华夏置地有限公司社保主材主材-夹芯板主材-商品砼主材-电线主材-给排水材料主材-钢筋主材-水泥主材-砂石木模板钢支撑台式电脑笔记本打印机轿车搅拌机挖掘机砂浆机夯实机电焊机临时设施广州宝蓝混凝土有限公司广州安居水泥有限公司广州清风砂石有限公司广州大唐建筑材料有限公司广州天然钢管制造有限公司广州瑞安挖掘机租赁有限公司广州新安机械租赁有限公司广州市丰益砂石有限公司广州爱家塑钢有限公司工资社保待认证进项税额应交增值税应交增值税-进项税应交增值税-销项税应交增值税-转出未交增值税应交增值税-已交增值税应交增值税-转出多交增值税未交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税预缴增值税未分配利润工程施工工程施工-直接材料工程施工-直接人工工程施工-机械租赁费工程施工-制造费用工程施工-分包成本工程施工-间接费用职工工资社保折旧费差旅费办公费业务招待费电话费水费电费维修费
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--中国银行广州市越秀区支行 1002.02--银行存款--中国银行深圳市福田区支行 1012--其他货币资金 1101--交易性金融资产 1121--应收票据 1122--合同资产 1122.01--合同资产--深圳市一八六教育集团有限公司 1122.02--合同资产--广州华夏置地有限公司 1123--预付账款 1124--应收账款 1131--应收股利 1132--应收利息 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--社保 1231--坏账准备 1321--代理业务资产 1401--材料采购 1402--在途物资 1403--原材料 1403.01--原材料--主材 1403.01.01--原材料--主材-夹芯板 1403.01.02--原材料--主材-商品砼 1403.01.03--原材料--主材-电线 1403.01.04--原材料--主材-给排水材料 1403.01.05--原材料--主材-钢筋 1403.01.06--原材料--主材-水泥 1403.01.07--原材料--主材-砂石 1404--材料成本差异 1405--库存商品 1406--发出商品 1407--商品进销差价 1408--委托加工物资 1411--周转材料 1411.01--周转材料--木模板 1411.02--周转材料--钢支撑 1471--存货跌价准备 1501--持有至到期投资 1502--持有至到期投资减值准备 1503--可供出售金融资产 1511--长期股权投资 1512--长期股权投资减值准备 1521--投资性房地产 1531--长期应收款 1532--未实现融资收益 1601--固定资产 1601.01--固定资产--台式电脑 1601.02--固定资产--笔记本 1601.03--固定资产--打印机 1601.04--固定资产--轿车 1601.05--固定资产--搅拌机 1601.06--固定资产--挖掘机 1601.07--固定资产--砂浆机 1601.08--固定资产--夯实机 1601.09--固定资产--电焊机 1602--累计折旧 1603--固定资产减值准备 1604--在建工程 1604.01--在建工程--临时设施 1605--工程物资 1606--固定资产清理 1607--临时设施 1608--临时设施摊销 1609--临时设施清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1703--无形资产减值准备 1711--商誉 1801--长期待摊费用 1811--递延所得税资产 1901--待处理财产损溢 2001--短期借款 2101--交易性金融负债 2201--应付票据 2202--应付账款 2202.01--应付账款--广州宝蓝混凝土有限公司 2202.02--应付账款--广州安居水泥有限公司 2202.03--应付账款--广州清风砂石有限公司 2202.04--应付账款--广州大唐建筑材料有限公司 2202.05--应付账款--广州天然钢管制造有限公司 2202.06--应付账款--广州瑞安挖掘机租赁有限公司 2202.07--应付账款--广州新安机械租赁有限公司 2202.08--应付账款--广州市丰益砂石有限公司 2202.09--应付账款--广州爱家塑钢有限公司 2203--预收账款 2204--合同负债 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2221--应交税费 2221.01--应交税费--待认证进项税额 2221.02--应交税费--应交增值税 2221.02.01--应交税费--应交增值税-进项税 2221.02.02--应交税费--应交增值税-销项税 2221.02.03--应交税费--应交增值税-转出未交增值税 2221.02.04--应交税费--应交增值税-已交增值税 2221.02.05--应交税费--应交增值税-转出多交增值税 2221.03--应交税费--未交增值税 2221.04--应交税费--应交城市维护建设税 2221.05--应交税费--应交教育费附加 2221.06--应交税费--应交地方教育费附加 2221.07--应交税费--应交个人所得税 2221.08--应交税费--应交企业所得税 2221.09--应交税费--预缴增值税 2231--应付利息 2232--应付股利 2241--其他应付款 2314--代理业务负债 2401--递延收益 2501--长期借款 2502--应付债券 2701--长期应付款 2702--未确认融资费用 2711--专项应付款 2801--预计负债 2901--递延所得税负债 4001--实收资本 4002--资本公积 4101--盈余公积 4103--本年利润 4104--利润分配 4104.01--利润分配--未分配利润 4201--库存股 5001--合同履约成本 5001.01--合同履约成本--工程施工 5001.01.01--合同履约成本--工程施工-直接材料 5001.01.02--合同履约成本--工程施工-直接人工 5001.01.03--合同履约成本--工程施工-机械租赁费 5001.01.04--合同履约成本--工程施工-制造费用 5001.01.05--合同履约成本--工程施工-分包成本 5001.01.06--合同履约成本--工程施工-间接费用 5101--合同结算 5201--合同毛利 5301--研发支出 6001--主营业务收入 6051--其他业务收入 6101--公允价值变动损益 6111--投资收益 6301--营业外收入 6401--主营业务成本 6402--其他业务成本 6403--税金及附加 6601--销售费用 6602--管理费用 6602.01--管理费用--职工工资 6602.02--管理费用--社保 6602.03--管理费用--折旧费 6602.04--管理费用--差旅费 6602.05--管理费用--办公费 6602.06--管理费用--业务招待费 6602.07--管理费用--电话费 6602.08--管理费用--水费 6602.09--管理费用--电费 6602.10--管理费用--维修费 6603--财务费用 6701--资产减值损失 6702--资产处置损益 6711--营业外支出 6801--所得税费用 6901--以前年度损益调整	中国银行广州市越秀区支行中国银行深圳市福田区支行深圳市一八六教育集团有限公司广州华夏置地有限公司社保主材主材-夹芯板主材-商品砼主材-电线主材-给排水材料主材-钢筋主材-水泥主材-砂石木模板钢支撑台式电脑笔记本打印机轿车搅拌机挖掘机砂浆机夯实机电焊机临时设施广州宝蓝混凝土有限公司广州安居水泥有限公司广州清风砂石有限公司广州大唐建筑材料有限公司广州天然钢管制造有限公司广州瑞安挖掘机租赁有限公司广州新安机械租赁有限公司广州市丰益砂石有限公司广州爱家塑钢有限公司工资社保待认证进项税额应交增值税应交增值税-进项税应交增值税-销项税应交增值税-转出未交增值税应交增值税-已交增值税应交增值税-转出多交增值税未交增值税应交城市维护建设税应交教育费附加应交地方教育费附加应交个人所得税应交企业所得税预缴增值税未分配利润工程施工工程施工-直接材料工程施工-直接人工工程施工-机械租赁费工程施工-制造费用工程施工-分包成本工程施工-间接费用职工工资社保折旧费差旅费办公费业务招待费电话费水费电费维修费
合计：零元整

制单人：

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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
工程结算	合同资产-广州华夏置地有限公司	3200000.00
工程结算	合同结算		2935779.82
工程结算	应交税费-应交增值税-销项税		264220.18
计提附加税	税金及附加	2828.04
计提附加税	应交税费-应交城市维护建设税		1649.69
计提附加税	应交税费-应交教育费附加		707.01
计提附加税	应交税费-应交地方教育费附加		471.34
预缴税款	应交税费-预缴增值税	23566.97
缴纳税款	应交税费-应交城市维护建设税	1649.69
缴纳税款	应交税费-应交教育费附加	707.01
缴纳税款	应交税费-应交地方教育费附加	471.34
预缴税款	应交税费-应交个人所得税	29357.80
预缴税款	应交税费-应交企业所得税	5871.56
预缴税款	银行存款-中国银行广州市越秀区支行		61624.37
合计：零元整		3264452.41	3264452.41

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