缴纳社保、公积金、个人所得税

12月15日，财务部收到开户银行转来的扣费通知，缴纳12月份员工社会保险费13481元、住房公积金5382元，扣缴个人所得税119.16元。

凭证字

日期记账凭证附单据

张

1001--库存现金
1002--银行存款
1002.01--银行存款--中国农业银行珠江前山银行
1012--其他货币资金
1012.01--其他货币资金--微信
1101--短期投资
1102--短期投资跌价准备
1121--应收票据
1122--应收账款
1123--预付账款
1123.01--预付账款--珠江红星物业有限公司
1123.02--预付账款--油卡充值
1221--其他应收款
1221.01--其他应收款--代扣社保
1221.02--其他应收款--代扣公积金
1231--坏账准备
1405--存货
1405.01--存货--图书
1471--存货跌价准备
1511--长期股权投资
1512--长期投资减值准备
1521--长期债权投资
1601--固定资产
1602--累计折旧
1604--在建工程
1605--文物文化资产
1606--固定资产清理
1701--无形资产
1702--累计摊销
1801--待摊费用
1811--受托代理资产
2001--短期借款
2201--应付票据
2202--应付账款
2203--预收账款
2203.01--预收账款--主题活动费
2203.02--预收账款--保育费
2203.03--预收账款--特色班
2211--应付职工薪酬
2211.01--应付职工薪酬--工资
2211.02--应付职工薪酬--社保
2211.03--应付职工薪酬--公积金
2211.04--应付职工薪酬--福利费
2221--应交税费
2221.01--应交税费--应交增值税
2221.02--应交税费--应交个人所得税
2221.03--应交税费--应交企业所得税
2221.04--应交税费--城市维护建设税
2221.05--应交税费--教育费附加
2221.06--应交税费--地方教育费附加
2241--其他应付款
2501--长期借款
2701--长期应付款
2702--预提费用
2801--预计负债
2901--受托代理负债
4001--非限定性净资产
4002--限定性净资产
6001--捐赠收入
6001.01--捐赠收入--非限定性收入
6001.02--捐赠收入--限定性收入
6002--会费收入
6003--提供服务收入
6003.01--提供服务收入--非限定性收入
6003.02--提供服务收入--限定性收入
6004--政府补助收入
6004.01--政府补助收入--非限定性收入
6004.02--政府补助收入--限定性收入
6051--其他收入
6111--投资收益
6301--商品销售收入
6401--业务活动成本
6401.01--业务活动成本--房屋租金
6401.02--业务活动成本--广宣费
6401.03--业务活动成本--手续费
6401.04--业务活动成本--图书
6401.05--业务活动成本--小车费
6401.06--业务活动成本--维护费
6401.07--业务活动成本--福利费
6401.08--业务活动成本--工资
6401.09--业务活动成本--社保
6401.10--业务活动成本--公积金
6401.11--业务活动成本--教师培训费
6401.12--业务活动成本--可视系统流量费
6401.13--业务活动成本--生活采购
6401.14--业务活动成本--水电费
6401.15--业务活动成本--折旧费
6401.16--业务活动成本--企业所得税
6401.17--业务活动成本--附加税
6601--筹资费用
6602--管理费用
6602.01--管理费用--办公费
6602.02--管理费用--业务招待费
6602.03--管理费用--手续费
6602.04--管理费用--工资
6602.05--管理费用--社保
6602.06--管理费用--公积金
6602.07--管理费用--医疗费
6602.08--管理费用--折旧费
6602.09--管理费用--水电费
6603--其他费用
6603.01--其他费用--企业所得税

中国农业银行珠江前山银行
微信
珠江红星物业有限公司
油卡充值
代扣社保
代扣公积金
图书
主题活动费
保育费
特色班
工资
社保
公积金
福利费
应交增值税
应交个人所得税
应交企业所得税
城市维护建设税
教育费附加
地方教育费附加
非限定性收入
限定性收入
非限定性收入
限定性收入
非限定性收入
限定性收入
房屋租金
广宣费
手续费
图书
小车费
维护费
福利费
工资
社保
公积金
教师培训费
可视系统流量费
生活采购
水电费
折旧费
企业所得税
附加税
办公费
业务招待费
手续费
工资
社保
公积金
医疗费
折旧费
水电费
企业所得税

摘要	会计科目		借方金额											贷方金额
摘要	一级科目	明细	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分	亿	千	百	十	万	千	百	十	元	角	分
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--中国农业银行珠江前山银行 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--微信 1101--短期投资 1102--短期投资跌价准备 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--珠江红星物业有限公司 1123.02--预付账款--油卡充值 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--代扣社保 1221.02--其他应收款--代扣公积金 1231--坏账准备 1405--存货 1405.01--存货--图书 1471--存货跌价准备 1511--长期股权投资 1512--长期投资减值准备 1521--长期债权投资 1601--固定资产 1602--累计折旧 1604--在建工程 1605--文物文化资产 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1801--待摊费用 1811--受托代理资产 2001--短期借款 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2203.01--预收账款--主题活动费 2203.02--预收账款--保育费 2203.03--预收账款--特色班 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2211.04--应付职工薪酬--福利费 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--应交个人所得税 2221.03--应交税费--应交企业所得税 2221.04--应交税费--城市维护建设税 2221.05--应交税费--教育费附加 2221.06--应交税费--地方教育费附加 2241--其他应付款 2501--长期借款 2701--长期应付款 2702--预提费用 2801--预计负债 2901--受托代理负债 4001--非限定性净资产 4002--限定性净资产 6001--捐赠收入 6001.01--捐赠收入--非限定性收入 6001.02--捐赠收入--限定性收入 6002--会费收入 6003--提供服务收入 6003.01--提供服务收入--非限定性收入 6003.02--提供服务收入--限定性收入 6004--政府补助收入 6004.01--政府补助收入--非限定性收入 6004.02--政府补助收入--限定性收入 6051--其他收入 6111--投资收益 6301--商品销售收入 6401--业务活动成本 6401.01--业务活动成本--房屋租金 6401.02--业务活动成本--广宣费 6401.03--业务活动成本--手续费 6401.04--业务活动成本--图书 6401.05--业务活动成本--小车费 6401.06--业务活动成本--维护费 6401.07--业务活动成本--福利费 6401.08--业务活动成本--工资 6401.09--业务活动成本--社保 6401.10--业务活动成本--公积金 6401.11--业务活动成本--教师培训费 6401.12--业务活动成本--可视系统流量费 6401.13--业务活动成本--生活采购 6401.14--业务活动成本--水电费 6401.15--业务活动成本--折旧费 6401.16--业务活动成本--企业所得税 6401.17--业务活动成本--附加税 6601--筹资费用 6602--管理费用 6602.01--管理费用--办公费 6602.02--管理费用--业务招待费 6602.03--管理费用--手续费 6602.04--管理费用--工资 6602.05--管理费用--社保 6602.06--管理费用--公积金 6602.07--管理费用--医疗费 6602.08--管理费用--折旧费 6602.09--管理费用--水电费 6603--其他费用 6603.01--其他费用--企业所得税	中国农业银行珠江前山银行微信珠江红星物业有限公司油卡充值代扣社保代扣公积金图书主题活动费保育费特色班工资社保公积金福利费应交增值税应交个人所得税应交企业所得税城市维护建设税教育费附加地方教育费附加非限定性收入限定性收入非限定性收入限定性收入非限定性收入限定性收入房屋租金广宣费手续费图书小车费维护费福利费工资社保公积金教师培训费可视系统流量费生活采购水电费折旧费企业所得税附加税办公费业务招待费手续费工资社保公积金医疗费折旧费水电费企业所得税
	1001--库存现金 1002--银行存款 1002.01--银行存款--中国农业银行珠江前山银行 1012--其他货币资金 1012.01--其他货币资金--微信 1101--短期投资 1102--短期投资跌价准备 1121--应收票据 1122--应收账款 1123--预付账款 1123.01--预付账款--珠江红星物业有限公司 1123.02--预付账款--油卡充值 1221--其他应收款 1221.01--其他应收款--代扣社保 1221.02--其他应收款--代扣公积金 1231--坏账准备 1405--存货 1405.01--存货--图书 1471--存货跌价准备 1511--长期股权投资 1512--长期投资减值准备 1521--长期债权投资 1601--固定资产 1602--累计折旧 1604--在建工程 1605--文物文化资产 1606--固定资产清理 1701--无形资产 1702--累计摊销 1801--待摊费用 1811--受托代理资产 2001--短期借款 2201--应付票据 2202--应付账款 2203--预收账款 2203.01--预收账款--主题活动费 2203.02--预收账款--保育费 2203.03--预收账款--特色班 2211--应付职工薪酬 2211.01--应付职工薪酬--工资 2211.02--应付职工薪酬--社保 2211.03--应付职工薪酬--公积金 2211.04--应付职工薪酬--福利费 2221--应交税费 2221.01--应交税费--应交增值税 2221.02--应交税费--应交个人所得税 2221.03--应交税费--应交企业所得税 2221.04--应交税费--城市维护建设税 2221.05--应交税费--教育费附加 2221.06--应交税费--地方教育费附加 2241--其他应付款 2501--长期借款 2701--长期应付款 2702--预提费用 2801--预计负债 2901--受托代理负债 4001--非限定性净资产 4002--限定性净资产 6001--捐赠收入 6001.01--捐赠收入--非限定性收入 6001.02--捐赠收入--限定性收入 6002--会费收入 6003--提供服务收入 6003.01--提供服务收入--非限定性收入 6003.02--提供服务收入--限定性收入 6004--政府补助收入 6004.01--政府补助收入--非限定性收入 6004.02--政府补助收入--限定性收入 6051--其他收入 6111--投资收益 6301--商品销售收入 6401--业务活动成本 6401.01--业务活动成本--房屋租金 6401.02--业务活动成本--广宣费 6401.03--业务活动成本--手续费 6401.04--业务活动成本--图书 6401.05--业务活动成本--小车费 6401.06--业务活动成本--维护费 6401.07--业务活动成本--福利费 6401.08--业务活动成本--工资 6401.09--业务活动成本--社保 6401.10--业务活动成本--公积金 6401.11--业务活动成本--教师培训费 6401.12--业务活动成本--可视系统流量费 6401.13--业务活动成本--生活采购 6401.14--业务活动成本--水电费 6401.15--业务活动成本--折旧费 6401.16--业务活动成本--企业所得税 6401.17--业务活动成本--附加税 6601--筹资费用 6602--管理费用 6602.01--管理费用--办公费 6602.02--管理费用--业务招待费 6602.03--管理费用--手续费 6602.04--管理费用--工资 6602.05--管理费用--社保 6602.06--管理费用--公积金 6602.07--管理费用--医疗费 6602.08--管理费用--折旧费 6602.09--管理费用--水电费 6603--其他费用 6603.01--其他费用--企业所得税	中国农业银行珠江前山银行微信珠江红星物业有限公司油卡充值代扣社保代扣公积金图书主题活动费保育费特色班工资社保公积金福利费应交增值税应交个人所得税应交企业所得税城市维护建设税教育费附加地方教育费附加非限定性收入限定性收入非限定性收入限定性收入非限定性收入限定性收入房屋租金广宣费手续费图书小车费维护费福利费工资社保公积金教师培训费可视系统流量费生活采购水电费折旧费企业所得税附加税办公费业务招待费手续费工资社保公积金医疗费折旧费水电费企业所得税
合计：零元整

制单人：

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摘要	会计科目	借方金额	贷方金额
计提公司承担社保公积金	业务活动成本-社保	5776.00
计提公司承担社保公积金	管理费用-社保	3610.00
计提公司承担社保公积金	业务活动成本-公积金	1656.00
计提公司承担社保公积金	管理费用-公积金	1035.00
计提公司承担社保公积金	应付职工薪酬-社保		9386.00
计提公司承担社保公积金	应付职工薪酬-公积金		2691.00
支付社保公积金个税	应付职工薪酬-社保	9386.00
支付社保公积金个税	应付职工薪酬-公积金	2691.00
支付社保公积金个税	其他应收款-代扣社保	4095.00
支付社保公积金个税	其他应收款-代扣公积金	2691.00
支付社保公积金个税	应交税费-应交个人所得税	119.16
支付社保公积金个税	银行存款-中国农业银行珠江前山银行		18982.16
合计：零元整		31059.16	31059.16

缴纳社保、公积金、个人所得税

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