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• 1 报销办公用品-12月1日，行政部报销办公用品，取得增值税专用发票一张。 未做 去做账
• 2 购买软件-12月1日，为防范业务舞弊风险，购进实时数据传输拍照系统7,800.00元，用于担保部实地调查客户使用。基本户支付。 未做 去做账
• 3 报销招待费-12月1日，招待深圳招商银行年度风险评级人员就餐费1,290.00元，取得增值税普通发票。 未做 去做账
• 4 担保收入-12月2日，为深圳华夏工贸有限公司在深圳工行提供一年期银行贷款500万元提供担保，核保手续完善，建设银行收到网银转账的担保费12万元，并开具担保费发票。 未做 去做账
• 5 银行存款互转-12月2日，网银转账从建行账户转款50万元到深圳工行营业部一般账户。 未做 去做账
• 6 缴纳担保保证金-12月2日，因为深圳华夏工贸有限公司提供500万元的担保，按10%存入担保保证金，网银转账将深圳工行营业部一般账户存款50万元，转入工行营业部担保保证金专户。 未做 去做账
• 7 购买扫描仪-12月5日，购进松下S1046C扫描仪一台，价格6,999.00元，取得增值税专用发票价款6193.81元，增值税额805.19元。 未做 去做账
• 8 报销差旅费-12月6日，担保部报销出差去中山尽调客户差旅费。 未做 去做账
• 9 收到担保费-12月7日，为深圳明传动力有限公司在深圳建行英龙支行银行承兑汇票敞口6个月300万元提供担保，收到网银转账的担保费3.6万元。 未做 去做账
• 10 缴存保证金-12月7日，为深圳明传动力有限公司提供300万元的担保，需按10%存入担保保证金，用网银将30万元从建行深圳分行营业部基本存款账户转放本行的保证金存款账户。 未做 去做账
• 11 客户贷款到期解保-12月8日，深圳江海建材销售有限公司在建行的一年期贷款500万元按期还款，公司担保责任解除，建行担保保证金账户50万元转入建行的基本账户。 未做 去做账
• 12 保证金结息-12月8日建行基本户收到为江海建材担保的保证金结息11,250.00元。 未做 去做账
• 13 代深圳原色农业偿还贷款-12月10日，客户深圳原色农业开发有限公司在深圳农业银行宝安路支行贷款800万元，未按期偿还，在此行的担保保证金80万元被银行扣划代偿。 未做 去做账
• 14 银行转存-12月11日，公司用网银从建行基本户转款720万元至深圳农业银行宝安路支行。 未做 去做账
• 15 代偿款-12月12日，经银行函告，公司在深圳农业银行宝安路支行存款720万元代深圳原色农业开发有限公司偿还银行贷款。 未做 去做账
• 16 收到追偿款-12月15日，经法务部追偿，深圳原色农业开发有限公司偿还公司部分代偿款300万元，余款由法务部继续追偿。 未做 去做账
• 17 缴纳上月增值税-12月15日，申报缴纳上月增值税。 未做 去做账
• 18 缴纳附加税-12月15日，申报缴纳上月附加税。 未做 去做账
• 19 缴纳个税-12月15日，申报缴纳员工个人所得税 未做 去做账
• 20 缴纳社保和公积金-12月15日，申报缴纳本月份员工社会保险费、住房公积金。 未做 去做账
• 21 发放工资-12月15日，发放上月工资。 未做 去做账
• 22 购买理财产品-12月16日，公司按担保公司管理办法规定，买入低风险建设银行基金2000万元，期限三个月，年收益率为5.5%。 未做 去做账
• 23 收担保费-12月18日，公司为深圳金悦建设集团有限公司向深圳招投标中心出具履约保函金额3000万元，提供担保。期限6个月，银行收到网银转账担保费45万元。 未做 去做账
• 24 银行结息-12月21日收到基本户存款活期利息92,803.89元。 未做 去做账
• 25 提供担保，款未收到-12月22日，为客户深圳国建建设工程有限公司提供投标担保，金额80万元，担保费6400.00元发票已开，担保费未收到。 未做 去做账
• 26 担保逾期处置-12月24日，担保存量逾期客户深圳原色农业开发有限公司担保代偿余额500万元和违约金，经司法追讨，客户还款100万元，余款用客户位于深圳浅海144平米的房产过户抵账（该房产已满5年），同时缴纳相关税费（契税116100元，印花税1935元），此房市价3,870,000.00元，差额部分无法收回，经审批同意作担保损失处理，冲销担保坏账准备金。 未做 去做账
• 27 贷款损失-月末核查。代偿担保客户深圳装饰家建材有限公司经法院宣告破产，贷款担保代偿余额100万元已无法收回，经批准同意月末冲销担保坏账准备金。 未做 去做账
• 28 收回呆账-月末，原核销的贷款客户深圳菱湖家具有限公司坏账300万元收回。 未做 去做账
• 29 摊销折旧-月末，计提本月固定资产折旧、无形资产的摊销额。 未做 去做账
• 30 计提工资-月末，计提本月工资。 未做 去做账
• 31 计提未到期责任准备金-按照不超过当年担保费收入50%的比例计提未到期责任准备金。 未做 去做账
• 32 计算增值税-月末，计算本月应交增值税，并将其转入未交增值税。 未做 去做账
• 33 计提相关税费-月末，计算本月应交城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加。 未做 去做账
• 34 结转本期损益-月末结转本期损益。 未做 去做账
• 35 计提企业所得税-计提四季度所得税。 未做 去做账
• 36 结转所得税费用-结转所得税到本年利润。 未做 去做账
• 37 结转本年利润-12月31日，结转本年利润。 未做 去做账
• 38 提取法定盈余公积-12月31日，计提法定盈余公积（计提比例按10%计算）。 未做 去做账
• 39 提取任意盈余公积-12月31日，计提任意盈余公积（计提比例按10%计算）。 未做 去做账
• 40 财务报表-财务报表编制 未做 去做账
• 41 纳税申报-纳税申报 未做 去做账