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1 收各子公司的上月邮件运输款-业务1. 12月1日，银行账户收到子公司转来上月邮件运输费用。未做去做账
2 购运输车辆缴纳车购税-业务2. 12月2日，购4辆江淮重型货车用于货运专线车辆补充，新车单价21.357万元/辆（含税价）。银行转账支付首款25.428万元，余款暂未支付。未做去做账
3 确认上海-北京线路运件收入-业务3. 12月3日，承运上海子公司快件发往北京，根据公司运费标准，与子公司确定该批运件应计运费50000元。运输队二部负责本次运输，暂未收到子公司运费款。未做去做账
4 单位车辆加油卡充值-业务4. 12月4日，转账预付公司车辆加油卡充值费用80000元，高速ETC卡充值50000元未做去做账
5 存开票保证金-业务5. 12月4日，在中国工商银行开立保证账户，存入保证金20万元，同日开出60万元银行承兑汇票用于支付购车款。未做去做账
6 确认运输收入-业务6. 12月5日，承运苏州子公司运件运往上海，根据公司运费标准，与子公司确认该批运件应计运费63000元，当日完成运输，款尚未结。未做去做账
7 确认运输收入-业务7. 12月6日，上海-北京车队返沪，返程同时完成运送北京子公司发往上海快件按公司运费标准应计运费52000元，运输费暂未收。未做去做账
8 计提车船税-业务8. 12月3日，公司8辆运输车辆保险到期，转账支付保险续费，保险公司代收车船税。每辆车交强险950元/辆，商业险7893元/辆。12月6日，会计根据收到保险公司发票入账。未做去做账
9 购买办公用品-业务9. 12月6日，行政部报销办公用品一批，取得增值税专票。未做去做账
10 完成货运-业务10. 12月8日，承接并完成上海永久自行车厂托运货物一批发往合肥市，银行取到对方支付的货运费，并开具货运发票给对方。未做去做账
11 预付机械款-业务11. 12月8日，公司向江苏新未来机械有限公司采购自动分捡机，用银行存款预付机械款。未做去做账
12 缴增值税、附加税费及个税-业务12. 12月13日，申报缴纳上月税费。未做去做账
13 确认快递费收入-业务13. 12月13日，欣欣打印社李丽委托公司发送到上海交通大学李玉（上海至上海）的资料已经完成送件。结算快递费800元，款项已到账未做去做账
14 交社保-业务14. 12月13日，缴纳11月社保及公积金。未做去做账
15 付江西线路运输车辆维修费-业务15. 12月14日，运输部报销上海-江西线路车辆维修费用。未做去做账
16 发放员工工资-业务16. 12月15日，发放员工11月工资。未做去做账
17 付转件费-业务17. 12月15日，承运一批发往黑龙江运件，因公司未开通黑龙江运输线路，按照公司之前与顺丰快递公司签订的合作协议，转件顺丰快递，转账支付转件费。未做去做账
18 付邮件的航运费-业务18. 12月16日，承运国内发往海外运件全部委托东航货运运出，支付航空公司包机费。未做去做账
19 确认1日-15日承运子公司运件收入-业务19. 12月16日，汇总确认1-15日承运各子公司运件尚未确认的收入，并开具运输费增值税专用发票给各子公司。未做去做账
20 承运运输业务-业务20. 12月17日，公司为上海科实有限公司运送一批实验器材至北京，合同约定总运费用共计13.08万元。为了运输途中的安全，对所运输的这批实验器材进行了木箱打包。在包装过程中购买包装木箱100个，共计含税价款12430.00元，网银支付木箱货款；未做去做账
21 完成运输，确认收入-业务21. 12月17日，承运上海科实公司实验器材业务已完成运输。未做去做账
22 业务违规被处罚-业务22. 12月19日，公司承运的一批运件中含有违禁品，被公安部门检查发现，因公司揽件时未对运件进行开箱验试和安检，管理部门处以罚款并要求整改，公司转账支付罚款。未做去做账
23 购中转塑料框-业务23. 12月20日，购中转塑料筐一批，银行转账付塑料筐货款，货运部门已全部领用。未做去做账
24 收子公司运输费-业务24. 12月20日，收到各子公司转来运费。未做去做账
25 货物毁损退运费-业务25. 12月23日，公司在运输过程中出现一批运件损毁，经与客户协商，退回客户运费6.54万元，并另外赔偿客户6万元。未做去做账
26 购自动分拣机-业务26. 12月25日，购自动分拣机，用于快件分拣，销售方已来人安装完成，可正式投入使用，银行转账支付设备尾款. 未做去做账
27 发生高铁运输费-业务27. 12月26日，公司运营上海-广州快件运输线路因高铁线路比较便捷，所以未专设自有车队，所有运件均委托高铁快运运输，发生铁路运输费15.26万元，支付运输合同印花税70元，取得运输费增值税专用发票后，转账支付运输费用合计152670元。未做去做账
28 收海天快递转运费-业务28. 12月27日，接收海天快递公司转来一批青海运件，已收到对方付来的转件费10.9万元，运件已交由上海-青海线路送运。未做去做账
29 付快件派件费-业务29. 12月29日，海天快递转运件到达青海，总公司委托青海子公司进行派件，与青海子公司商定应支付快件派件费5万元，款项暂未支付. 未做去做账
30 确认本月加油费-业务30. 12月31日，收到中石化根据车辆实际加油消费开具的累计汽油费78150元发票，集中打印本月各路线车辆ETC通行费发票共计45710元。未做去做账
31 交电话费-业务31. 12月31日，收到开户银行转来的扣费通知，扣缴本期的电话费1,200.00元未做去做账
32 交电费-业务32. 12月31日，扣缴本期的电费3277.00元，扣缴本期的水费545.00元，收到了水电费增值税专用发票未做去做账
33 确认16-30日承运子公司运件收入-业务33. 12月31日，汇总确认16-30日承运各子公司运件尚未确认的收入。未做去做账
34 付航空运费-业务34. 12月31日，支付航运公司包机费用，用于运送发往境外运件。未做去做账
35 预付下季度租金-业务35. 12月31日，预付下季度房租360000元。未做去做账
36 计提工资-业务36. 计提本月员工工资。（根据业务经营需要，将运输四部调整为仓储部）未做去做账
37 计提社保-业务37. 计提本月社保。（根据业务经营需要，将运输四部调整为仓储部）未做去做账
38 计提住房公积金-业务38. 计提本月住房公积金未做去做账
39 计提折旧-业务39. 计提本月折旧未做去做账
40 月末摊销-业务40. 分摊本月转运仓库及办公场地租金、分摊车辆保险费未做去做账
41 认证进项税额-业务41. 认证本月进项税票未做去做账
42 计算应交增值税-业务42. 计算本月应交增值税未做去做账
43 计提附加税费-业务43. 计提本月附加税费未做去做账
44 月末结账-业务44. 现金盘点、银行对账以及往来对账未做去做账
45 结转本期损益-业务45. 结转本期损益未做去做账
46 计提四季度所得税-业务46. 计提所得税费用未做去做账
47 结转所得税-业务47. 结转所得税费用未做去做账
48 结转本年利润-业务48. 结转本年利润未做去做账
49 计提盈余公积-业务49. 计提法定盈余公积和任意盈余公积未做去做账
50 年末分红-业务50. 根据公司章程中约定，按照当年实现利润的10%进行分配。股东按持股比例分红。未做去做账
51 结转利润分配-业务51. 结转利润分配未做去做账
52 编制财务报表-业务52. 编制财务报表（资产负债表、利润表）未做去做账