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• 1 收到“桂林三日游”团费收入-业务1，12月1日，游客张思思一家4人报名参加“桂林三日游”，团费588元/每人，银行收讫2352元，开具增值税普通发票。 未做 去做账
• 2 收到章林退回借款-业务2，12月2日，导游章林退回上月带团借款，收到现金2500元。 未做 去做账
• 3 团费成本（汽车租赁）-业务3，12月3日，以银行存款支付应付旅游汽车租赁费2200元。 未做 去做账
• 4 支付物业费-业务4，12月4日，以银行存款支付物业管理费5000元。 未做 去做账
• 5 支付水费-业务5，12月5日，以银行存款支付水费380元。 未做 去做账
• 6 收到“桂林三日游”团费收入-业务6，12月5日，收到深圳诚信贸易有限公司旅游团款，“桂林三日游”，团费588元每人，共20人，开具增值税普通发票，银行收讫。 未做 去做账
• 7 章林带团预借现金-业务7，12月6日，导游章林带团借款5000元（“桂林三日游”），现金付讫。 未做 去做账
• 8 “桂林三日游”旅游成本-业务8，12月8日，结算旅游成本，“桂林三日游”旅游团行程结束。 未做 去做账
• 9 支付上月工资-业务9，12月9日，支付上月工资。 未做 去做账
• 10 缴纳社保公积金-业务10，12月10日，缴纳社保公积金。 未做 去做账
• 11 缴纳上月税费-业务11，12月10日，缴纳上月税费。 未做 去做账
• 12 “云南七日游”团费收入-业务12，12月11日，收到深圳百事通咨询有限公司旅游团款，“云南西双版纳7日游”，团购价团费3288元/每人，共20人，银行收讫，开具增值税普通发票。 未做 去做账
• 13 收到王丽丽团费收入-业务13，12月12日，收到王丽丽“云南西双版纳7日游”团款，3500元/人，共2人，开具增值税普通发票，支付宝收款。 未做 去做账
• 14 王丽丽退款-业务14，12月13日，王丽丽由于行程冲突原因，取消“云南西双版纳7日游”旅游计划，退回原发票，本单位作废发票，支付宝退回王丽丽旅游款。 未做 去做账
• 15 支付旅客机票款-业务15，12月14日，支付“云南西双版纳7日游”旅行团机票款，收到中国南方航空股份有限公司电子普通发票，银行付讫。 未做 去做账
• 16 支付门票费-业务16，12月15日，支付西双版纳旅游门票款，收到增值税普通发票，银行付讫。 未做 去做账
• 17 支付旅客保险费-业务17，12月16日，向中国平安购买旅客人生安全意外保险费，20人，旅游险每人20元，共支付400元，现金付讫。 未做 去做账
• 18 “泰国普吉岛”团费收入-业务18，12月17日，收到深圳百科有限公司“泰国普吉岛”团费3288元/人，20人团，开具增值税普通发票，银行收讫。 未做 去做账
• 19 团费成本(国际机票)-业务19，12月18日，报销出境游带团机票费单程320元/人，共30人，往返机票合计19200元，银行付讫。 未做 去做账
• 20 收到子公司旅游费收入-业务20，12月19日，收到子公司广州海天国际旅行社有限公司应付旅游款105629元，银行收讫。 未做 去做账
• 21 团费成本（签证费）-业务21，12月20日，在深圳签证中心有限公司为所有出游旅客办理签证，共支付签证费10000元，收到增值税普通发票，银行付讫。 未做 去做账
• 22 团费成本（国外旅游费）-业务22，12月21日，确认旅游团成本，收到泰国旅游公司开来开单据，支付43593元人民币。 未做 去做账
• 23 结算团费成本-业务23，12月22日，收到地接社云南旅行社有限公司“云南西双版纳7日游”结算通知单，收到增值税普通发票，共10000元，银行付讫。 未做 去做账
• 24 团费成本（住宿费）-业务24，12月23日，支付“云南西双版纳7日游”住宿费，收到增值税专用发票，银行付讫。 未做 去做账
• 25 支付房租费-业务25，12月25日，以银行存款支付房租费30000元。 未做 去做账
• 26 支付电费-业务26，12月27日，以银行存款支付电费4500元。 未做 去做账
• 27 专票认证转进项-业务27，12月31日，专票认证转进项。 未做 去做账
• 28 差额征税进项税额转出-业务28，12月31日，业务24中差额征收取得专用发票，需要认证后作进项税额转出。 未做 去做账
• 29 计提折旧-业务29，12月31日，计提本月固定资产折旧。 未做 去做账
• 30 计提本月工资-业务30，12月31日，计提本月工资。 未做 去做账
• 31 收到欧洲十国游团费收入-业务31，12月31日，收到深圳美即有限公司“欧洲十国游”团费16000元/人，10人团，开具增值税普通发票，银行收讫。 未做 去做账
• 32 支付银行手续费-业务32，12月31日，收到银行扣款手续费回单。 未做 去做账
• 33 计算本期应交增值税-业务33，12月31日，计提本月增值税 未做 去做账
• 34 计提税金及附加-业务34，12月31日，计提税金及附加 未做 去做账
• 35 结转本期损益-业务35，12月31日，结转损益 未做 去做账
• 36 计提所得税-业务36，12月31日，计提所得税 未做 去做账
• 37 结转所得税费用-业务37，12月31日，结转所得税费用 未做 去做账
• 38 结转本年利润-业务38，结转本年利润 未做 去做账
• 39 计提法定盈余公积-业务39，计提法定盈余公积 未做 去做账
• 40 计提任意盈余公积-业务40，计提任意盈余公积 未做 去做账
• 41 编制财务报表-业务41，编制财务报表 未做 去做账