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1 提取现金备用-12月1日，开出现金支票从中行账户提取现金10000元备用。未做去做账
2 收回前期欠款-12月1日，银行收到广州天蓝有限公司前期所欠货款50万元未做去做账
3 销售商品-12月1日，销售龙门铣床一台给广州宝安有限公司，银行收款未做去做账
4 取得贷款-12月1日，企业从中国银行取得1年期贷款3000万元，约定还款日期为2023年11月30日，年利率为4.75%。未做去做账
5 支付广告费-12月1日，支付广告费。未做去做账
6 销售商品-12月1日，向广州安盟机电有限公司销售产品，龙门铣床10台，升降台铣床5台,款项未收。未做去做账
7 缴纳企业所得税-12月5日，缴纳企业所得税。未做去做账
8 缴纳增值税-12月5日，缴纳上月增值税。未做去做账
9 缴纳附加税-12月5日，缴纳上月附加税。未做去做账
10 配股-12月8日，根据六届二次股东大会决议进行配股，公司对年初股份总数60000000股按10:2进行配股，共配售12000000股，配股价为每股3.60元。本次配股的主要承销商为广州华安证券有限公司，已签订承销协议。广州华安证券有限公司，承销费为总价的3.2%。其中国家股占55%，法人股占15%,公众股占30%.配股资金41817600元已由广州华安证券有限公司解入中行龙岗支行。未做去做账
11 融资租入固定资产-12月15日，向广州和达融资租赁有限公司融资租入三松电机生产流水线一套，该生产线总价款600万元，租赁期3年，3年期银行借款年利率为6%，租金在未来三年每年6月14日支付200万。(P/A,6%,3)=2.6730 未做去做账
12 预付货款-12月15日，用中行存款向广州泰达材料有限公司预付购铝锭款30000元。未做去做账
13 收到前期货款-12月15日，公司收到广州泰安股份有限公司前期所欠货款457650元。未做去做账
14 购买铝锭-12月15日，向广州泰达材料有限公司购铝锭15吨，已验收入库。未做去做账
15 存入投资款-12月15日，存入广州华安证券有限公司投资款90000元。未做去做账
16 计提社保公积金-12月15日，计提社保公积金未做去做账
17 缴纳社保公积金个税-12月15日，缴纳社保公积金个税未做去做账
18 计提生日红包-12月16日，计提本月员工生日红包，月末发放未做去做账
19 购办公用品-12月16日，行政部购买办公用品，现金支付款项。未做去做账
20 支付广告费-12月17日，用中行存款支付广告费84800元。未做去做账
21 销售商品-12月17日，销售升降台铣床一台货款91530元，收到银行承兑汇票。未做去做账
22 购买生铁-12月17日，向广州泰达材料有限公司购买生铁50吨，发票、生铁已到,款项未付。未做去做账
23 付货款-12月18日，向广州泰达材料有限公司，转账支付购买的生铁50吨货款536750元未做去做账
24 购买股票-12月18日，用存入广州华安证券公司的投资款购入兆新股份股票，作为交易性金融资产，金额为81000元，交易费用为168.12元。未做去做账
25 赊购原材料-12月18日，向广州泰达材料有限公司购买生铁10吨，款项未付。未做去做账
26 发放工资-12月18日，发放上月员工工资未做去做账
27 委托加工物资-12月18日，向广州天安电子有限公司采购一批电子组件200套，委托其加工为电路板。未做去做账
28 销售商品-12月18日，向龙岗光明机械公司出售龙门铣床2台，已收到银行承兑汇票。未做去做账
29 交电费-12月20日，转账支付供电局电费（共120000度，单价0.5650元/度）未做去做账
30 卖出股票-12月20日，卖出当月购入的兆新股份股票30000股，成交价格：3.51元，成交金额：105300元，成交费用：323.01元。未做去做账
31 回购股票-12月20日，根据广州安雅机械股份有限公司六届二次股东大会的第1号职工激励决议，用南山商场股票投资所得回购企业股票30 000股以备用于奖励职工。未做去做账
32 领用木箱-12月20日，销售部领用包装木箱20个，入账成本36元，共720元。未做去做账
33 购买油漆-12月20日，向广州光明制漆有限公司购买油漆600KG，单价20.34元，货物已验收入库。未做去做账
34 赊销商品-12月20日，向广州安盟机电有限公司销售升降台铣床两台价税合计183060元，款项未收未做去做账
35 承兑汇票到期-12月20日，9月份收到的广州光大机械有限公司的银行承兑汇票现已到期，填写三联进账单连同汇票第二联交开户行入账，企业根据进账单的回单联记账。未做去做账
36 预付房租和押金-12月20日，广州安雅机械股份有限公司在广州租用绿海写字楼的办公室一套作为客服中心，租赁合同规定，租期一年，已于2022年12月1日签订租赁合同。月租金10900元，预付一年租金130800元，并交押金10000元。未做去做账
37 电子组件加工完入库-12月22日，公司委托广州天安电子有限公司加工的电路板入库，转账支付加工费45000元及增值税5850元。未做去做账
38 支付前期货款-12月22日，银行存款支付广州泰达材料有限公司前期货款。未做去做账
39 购买煤炭-12月22日，从淮南矿业（集团）有限公司购80吨煤，运输费1744元，银行转账支付货款及运输费。未做去做账
40 报销费用-12月22日，报销业务招待费1060元。未做去做账
41 收回货款-12月22日，中行账户收到广州安盟机电有限公司本月货款2288250元。未做去做账
42 购买量具-12月22日，向广州万安器械有限公司购买30套量具，银行转账支付货款未做去做账
43 销售商品-12月22日，向上海明广机械有限公司销售龙门铣床5台未做去做账
44 销售退回-12月25日，本月销售给广州宝安有限公司的龙门铣床因为质量问题发生退货，货款银行转账支付给对方。未做去做账
45 购买煤炭-12月25日，从淮南矿业（集团）有限公司购买的煤50吨,验收入库。未做去做账
46 销售商品-12月25日，向上海美安机械有限公司销售龙门铣床5台。款项银行收款。未做去做账
47 发放结婚补助-12月25日，财务部员工朱梅结婚，公司发结婚补助2000元。未做去做账
48 发行债券-12月30日，本公司委托广州华安证券有限公司发行债券300万元，溢价发行共收款360万已打入中国银行。未做去做账
49 购买电动机-12月30日，用中行存款向广东电机公司购买电动机，电动机已验收入库。未做去做账
50 收到银行利息-12月30日，收到银行利息收入2000元。未做去做账
51 发放红包-12月30日，发放本月员工生日红包未做去做账
52 收回前期货款-12月30日，收回上海恬安有限公司上月货款329508元未做去做账
53 购买标准件-12月30日，用中行存款向广州万安器械有限公司购买标准件400套，材料已验收入库。未做去做账
54 预计最佳可行权的股票数量-12月30日，根据公司第1号职工激励决议，职工的业绩信息预计最佳可行权的股票数量。未做去做账
55 摊销本月房租-12月30日，摊销绿海写字楼租金10000元未做去做账
56 计提贷款利息-12月30日，月末计提本月贷款利息未做去做账
57 计提折旧-12月30日，计提本月固定资产折旧。未做去做账
58 计提工资-12月30日，计提本月工资费用。未做去做账
59 原材料领用汇总-12月30日，根据有关“领料单”编制全公司“原料材耗用汇总表”，并予以结转领用原材料成本。未做去做账
60 领用量具-12月30日，维修车间领用量具20套。未做去做账
61 分配辅助生产成本-12月30日，采用直接分配法，根据辅助车间供应劳务汇总表分配辅助生产费用。未做去做账
62 分配制造费用-12月30日，按人工工时分配制造费用未做去做账
63 结转铸件成本-12月30日，结续铸造车间铸件成本（月初月末均无在产品）。未做去做账
64 领用铸件-12月30日，加工车间领用铸件。未做去做账
65 结转产半成品成本-12月30日，结转加工车间完工成本未做去做账
66 领用半成品-12月30日，装配车间领用半成品龙门铣床和升降台铣床。未做去做账
67 结转产成品成本-12月30日，结转产成品成本未做去做账
68 结转销售成本-12月30日，结转本月已销售产品的成本。未做去做账
69 认证进项发票-12月30日，勾选认证本月收到的增值税专用发票。未做去做账
70 结转进销项入账-12月30日，计算本月未交增值税。未做去做账
71 计提附加税-12月30日，计算本月附加税。未做去做账
72 结转本期损益-12月31日，结转损益类账户。未做去做账
73 计提所得说-12月31日，计提所得税未做去做账
74 结转所得税-12月31日，结转所得税未做去做账
75 结转本年利润至利润分配-12月31日，结转本年利润至利润分配未做去做账
76 提取法定盈余公积-12月31日，提取法定盈余公积未做去做账
77 结转利润分配-12月31日，结转利润分配未做去做账
78 提取任意盈余公积-12月31日，提取任意盈余公积未做去做账
79 提取法定公益金-12月31日，提取法定公益金未做去做账
80 结转任意盈余公积至未分配利润-12月31日，结转任意盈余公积至未分配利润未做去做账
81 结转法定公益金至未分配利润-12月31日，结转法定公益金至未分配利润未做去做账
82 报表处理-报表处理未做去做账
83 报税处理-报税处理未做去做账