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• 1 收到废旧物资款-12月1日，出售废纸一批，收到现金80元，出纳开收据入账。 未做 去做账
• 2 计提员工福利费-12月1日，现金发放元旦补贴，每人100元，共6人，合计600元。 未做 去做账
• 3 销售收入-12月1日，汇总当日销售收入，现金1836元，医保刷卡614元，东鑫酒店挂账收入138元。另外银行账户收到东鑫酒店转账支付上月未支付账款2000元。 未做 去做账
• 4 购入药品-12月2日，采购药品一批，办理完入库及审批手续，收到增值税普通发票，出纳转账付款。 未做 去做账
• 5 退换货，换入1592041-12月5日，采购员将批次为1012085的感康10盒更换为最新批次1592041感康10盒，北京太和医药有限公司同意换货，但不退差价。 未做 去做账
• 6 报销办公费、通讯费-12月6日，采购员刘山报销电话座机费120元，办公用品费80元，出纳现金付讫。 未做 去做账
• 7 支付物业费-12月7日，支付北京金地物业集团有限公司物业管理费1500元，银行付讫。 未做 去做账
• 8 购入商品-12月10日，向北京百姓药业集团有限公司采购保健品一批，办理完入库及审批手续，货款38970元，货款暂欠。 未做 去做账
• 9 支付上月货款-12月11日，支付上月应付北京百姓药业集团有限公司31000元，转账付讫。 未做 去做账
• 10 取现备用-12月12日，取现金2000元，出纳填写现金支票取现。 未做 去做账
• 11 购入赠品一批-12月13日，购赠品一批，金额1230元，现金付讫， 未做 去做账
• 12 发放工资-12月13日，发放上月工资。 未做 去做账
• 13 缴纳社保-12月14日，缴纳本月社保公积金 未做 去做账
• 14 缴纳个税-12月15日，代缴职工工资薪金个税1.77元。 未做 去做账
• 15 收到医保结算款-12月15日，收深圳市医疗保险中心刷卡结算款6276.2元 未做 去做账
• 16 支付水电费-12月15日，物业代收水电费共计786元，收到北京金地物业集团有限公司收据一张，现金付讫。 未做 去做账
• 17 摊销本月房租-12月31日，摊销本月房租费。 未做 去做账
• 18 计提本月折旧-12月31日，计提本月折旧费用 未做 去做账
• 19 计提本月工资-12月31日，计提本月工资 未做 去做账
• 20 销售收入-12月31日，汇总当日销售收入，现金863元，银行刷卡54000元，医保刷卡8439元，东鑫酒店挂账收入1862元。 未做 去做账
• 21 结转销售成本-12月31日，结转本月销售药品成本。 未做 去做账
• 22 月末盘点物资-12月31日，月末盘存。 未做 去做账
• 23 盘点结果审批后处理-12月31日，处理盘点结果。 未做 去做账
• 24 计算增值税-12月31日，月末计算本期应交增值税 未做 去做账
• 25 结转本期损益-12月31日，结转本期损益。 未做 去做账
• 26 计提生产经营个人所得税-12月31日，计提生产经营个人所得税。 未做 去做账
• 27 结转个人所得税-12月31日，结转经营个人所得税 未做 去做账
• 28 结转本年利润到利润分配-12月31日，结转本年利润到利润分配 未做 去做账
• 29 报表处理-12月31日，报表处理 未做 去做账