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• 1 支付租房押金-12月1日，为扩大业务规模，租赁金融大厦301室作为办公区域，当日支付10000元作为租房押金给房东吴一天，租赁期满收回。 未做 去做账
• 2 购买办公用品-12月1日，行政部采购办公用品2400元，并取得增值税专用发票，款项以银行转账付讫。 未做 去做账
• 3 预付金融大厦房租-12月2日，支付金融大厦一年租金120000元，并取得代开增值税专用发票。租赁期为2022年12月1日-2023年11月30日。 未做 去做账
• 4 收到趸交寿险保费-12月2日，当日收进2笔1年定期寿险趸交保费120000元，款项均已到账，尚未核保。（免税型产品） 未做 去做账
• 5 确认保费收入-12月3日，12月2日收进2笔保单，其中1笔保单通过核保，公司同意承保，保单即日生效。（免税型产品） 未做 去做账
• 6 退回暂收保费-12月3日，12月2日收进2笔保单，其中1笔保单未通过核保，公司拒绝承保，当日返还暂收保费。 未做 去做账
• 7 收到寿险保费-12月3日，当日暂收一笔寿险保费240000元，该保单期限为5年，月缴保费10000元，暂收客户2年的保费，尚未核保。（免税型产品） 未做 去做账
• 8 确认保费收入-12月4日，12月3日暂收进的240000元保单通过核保，公司同意承保，保单即日生效，确认当月保费收入10000元。（免税型产品） 未做 去做账
• 9 报销餐费-12月4日，业务部何方报销招待客户餐费1200元，款项以银行转账支付。 未做 去做账
• 10 员工借款-12月4日，总经理徐明向财务部预支2000元差旅费，由出纳现金支付。 未做 去做账
• 11 提取备用金-12月4日，出纳从银行支取10000元备用金。 未做 去做账
• 12 支付装修款-12月4日，公司与优品装修队签订装修合同，合同金额68500元，预计12月25日竣工。合同约定12月4日支付90%款项，并于当日开具增值税专用发票，剩余10%款项在竣工后支付。（摊销期3年，次月开始摊销） 未做 去做账
• 13 报销差旅费-12月5日，总经理徐明报销差旅费1490元（其中1410元高铁票费用，80元的士费），当日交回现金剩余款项510元。 未做 去做账
• 14 反冲上月计提的未决赔款准备金-12月5日，反冲上月计提的未决赔款准备金 未做 去做账
• 15 反冲上月计提的未到期责任准备金-12月5日，反冲上月计提的未到期责任准备金 未做 去做账
• 16 反冲上月计提的长期健康险准备金-12月5日，反冲上月计提的长期健康险准备金 未做 去做账
• 17 反冲上月计提的寿险责任准备金-12月5日，反冲上月计提的寿险责任准备金 未做 去做账
• 18 确认保费收入-12月6日，出纳当日收进1笔首期寿险保费现金5273元，保险期为2年，公司同意承保，保单即日生效。（免税型产品） 未做 去做账
• 19 报销油费-12月7日，业务部陈旭报销公司车的油费800元，由出纳银行转账支付。 未做 去做账
• 20 购入物料用品-12月7日，采购母婴用品20套，单价168元。款项当日银行支付并取得增值税专用发票，所有用品已入库。 未做 去做账
• 21 领用物料用于奖励代理人-12月8日，业务部开展业务激励活动，领用20套母婴用品用于奖励代理人。 未做 去做账
• 22 确认宽限期内保费收入-12月8日，当日生效一笔短期保单，涉及保费14839元，该批保单处于宽限期内，保费尚未收到。（应税型产品） 未做 去做账
• 23 收到宽限期保费-12月9日，银行收到宽限期内保费14839元。 未做 去做账
• 24 确认给付满期金-12月11日，当日一笔满期保单需支付满期金125900元，金额已确认。 未做 去做账
• 25 确认死亡给付-12月11日，本月发生意外身故理赔案件1起，案件调查已结束，涉及死伤医疗给付300000元。 未做 去做账
• 26 支付理赔款-12月11日，结算部门统一支付本日理赔款，均由银行存款支付。 未做 去做账
• 27 支付清洁费-12月13日，行政部收到由外包劳务公司开具的保洁员服务发票，涉及保洁员工资3640元，取得增值税普通发票。外包服务费110元，取得增值税专票，款项由出纳银行转账支付。 未做 去做账
• 28 报销修理费-12月13日，行政部报销办公区门锁修理费340元，取得增值税普通发票，款项以现金付讫。 未做 去做账
• 29 报销租车费-12月13日，业务部报销活动当天租用巴士一辆，费用1800元，已取得增值税专票，款项以银行转账支付。 未做 去做账
• 30 报销宣传费-12月13日，业务部举办业务宣传活动，报销发生宣传用品费用720元，已取得增值税专票，款项以银行转账支付。 未做 去做账
• 31 报销交通费-12月13日，业务部出差参加活动，发生交通费300元，该笔款项由员工何方先垫付。 未做 去做账
• 32 发生业务招待费-12月13日，业务部举办业务活动，发生招待客户餐费520元，该笔款项由员工苏晴晴垫付。 未做 去做账
• 33 支付员工垫付款-12月14日，支付员工何方、苏晴晴垫付款。 未做 去做账
• 34 支付培训费-12月14日，支付讲师培训费10000元，取得代开增值税专用发票，款项以银行支付。 未做 去做账
• 35 确认保单质押贷款-12月14日，当日发生一笔保单在其现金价值内申请保单质押贷款，贷款金额80000元，公司同意发放，款项以银行支付。 未做 去做账
• 36 确认保单质押贷款利息收入-12月14日，当日核算保单质押贷款利息6703元，款项暂未到账，该笔收入应纳税额379.42元。 未做 去做账
• 37 收回保单质押贷款本息-12月15日，收到前期保单质押贷款还款本金1200300元，利息36009元。 未做 去做账
• 38 发放上月工资-12月15日，发放上月工资188100元，其中个人所得税3548.99元，个人住房公积金14010元，个人社保6440.8元，实发工资164100.21元。 未做 去做账
• 39 缴纳社会保险费-12月15日，支付本月社会保险费，个人部分6440.8元，公司承担部分15317.28元。 未做 去做账
• 40 缴纳住房公积金-12月15日，支付本月住房公积金，个人部分14010元，单位承担部分14010元。 未做 去做账
• 41 缴纳上月个税-12月15日，缴纳上月个人所得税3548.99元。 未做 去做账
• 42 支付代理人佣金-12月15日，支付上月保险代理人佣金7123147.94元，以及应代扣的增值税11991.78元，增值税附加719.51元，个人所得税66766.08元。 未做 去做账
• 43 代扣代缴保险代理人增值税及附加-12月15日，代扣代缴保险代理人增值税及附加税。 未做 去做账
• 44 缴纳保险代理人个税-12月15日，缴纳保险代理人个人所得税 未做 去做账
• 45 缴纳公司增值税及附加-12月15日，缴纳公司上月增值税及附加 未做 去做账
• 46 报销入职体检费-12月16日，何方报销入职体检费用400元，财务部已收到发票，款项以银行转账付讫。 未做 去做账
• 47 报销安全防卫费-12月17日，行政部报销灭火器4个，合计480元，已取得代开增值税专用发票，款项以银行付讫。 未做 去做账
• 48 支付员工培训费-12月18日，组织业务部全员参加最新保险政策培训，培训费1500元，款项以银行转账支付。 未做 去做账
• 49 支付水电费-12月21日，行政部申请支付当月电费20597.99元，水费5936.09元，已取得增值税专用发票，款项以银行付讫。 未做 去做账
• 50 支付保单体检费-12月21日，业务部申请支付首期长期保单体检费用3500元，已取得增值税普通发票，款项以银行支付。 未做 去做账
• 51 采购电脑设备-12月22日，行政部采购一批电脑设备42100元，该批设备作为固定资产，已取得增值税专用发票，款项以银行付讫。 未做 去做账
• 52 预付金融大厦物业费-12月22日，预付金融大厦一年的物业管理费用8000元。已取得增值税专用发票，款项以银行支付。 未做 去做账
• 53 报销快递费-12月24日，行政部报销快递费430元，已取得增值税普通发票，款项以现金支付。 未做 去做账
• 54 支付网络费-12月25日，行政部申请支付电信专线费2100元，已取得增值税专用发票，款项以银行转账支付。 未做 去做账
• 55 支付装修费尾款-12月25日，金融大厦装修竣工，行政部进行验收确认并申请支付尾款6850元，款项以银行付讫。 未做 去做账
• 56 报销摄像头费用-12月28日，行政部报销业务部柜台摄像头4个，合计800元，已取得增值税专用发票，款项以银行付讫。 未做 去做账
• 57 支付打印机租赁费-12月28日，行政部租赁一台打印复印一体机，租赁期6个月，申请支付租赁费3100元，已取得增值税普通发票，款项以银行转账支付。 未做 去做账
• 58 计提折旧-12月31日，计提本月固定资产折旧。 未做 去做账
• 59 确认本月的房租、物业费、打印机租赁费-12月31日，确认本月的房租、物业费、打印机租赁费 未做 去做账
• 60 支付公告费-12月31日，行政部申请支付保险许可证公告费2400元，已取得增值税普通发票，款项以银行转账支付。 未做 去做账
• 61 计提寿险责任准备金-12月31日，当月根据精算部门提供的精算数据，计提寿险责任准备金4100000元。 未做 去做账
• 62 计提未到期责任准备金-12月31日，当月根据精算部门提供的精算数据，计提未到期责任准备金763111元。 未做 去做账
• 63 计提未决赔款准备金-12月31日，当月根据精算部门提供的精算数据，计提未决赔款责任准备金267000元。 未做 去做账
• 64 计提长期健康险责任准备金-12月31日，当月根据精算部门提供的精算数据，计提长期健康险责任准备金1230000元。 未做 去做账
• 65 确认当期未开票保费收入-12月31日，经业务部门核算当期未开票保费收入，本期确认寿险保费收入12984000元，其中应税短期险种640000元。 未做 去做账
• 66 本期进项税免税转出-12月31日，根据全省应税、免税收入比例，计算本月可抵扣进项税，不可抵扣进项税额进行转出处理。 未做 去做账
• 67 计算计提本期增值税-12月31日，根据全省增值税计提数据，计算本月未交增值税。 未做 去做账
• 68 计提附加税-12月31日，计提城建税、教育费附加、地方教育费附加。 未做 去做账
• 69 计提佣金-12月31日，业务部核算本月计提应付佣金7123147.95元。 未做 去做账
• 70 计提本月工资-12月31日，计提本月工资。 未做 去做账
• 71 结转损益-12月31日，结转损益 未做 去做账
• 72 结转本年利润-12月31日，结转本年利润 未做 去做账
• 73 编制报表-12月31日，编制报表。 未做 去做账