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1
收到财政授权款项-业务1,12月1日,收到代理银行转来的《财政授权支付额度到账通知书》,列示本月财政授权支付额度为124200元,其中,日常公共经费64200元,固定资产购置项目40000元,财务软件购置项目20000元。
未做
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2
提取现金-业务2,12月3日,出纳朱梅填制现金支票,从零余额账户提取现金3000元。
未做
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3
报销办公用品-业务3,12月4日,办公室张华报销购买办公用品一批300元。
未做
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4
支付电话费-业务4,12月5日,支付12月份办公室电话费500元。
未做
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5
收取行政事业费用-业务5,12月8日,发放许可证照,收取工本费、手续费100元,款项存入银行。
未做
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6
上缴国库-业务6,12月9日,将收取的行政性收费上缴国库。
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7
借支差旅费-业务7,12月10日,法规科周士国借支差旅费3500元,以现金支付。
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8
处理废品-业务8,12月11日,收到废旧物品变价收入500元。
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9
将现金存入银行-业务9,12月12日,将现金500元存入银行
未做
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10
购入电脑-业务10,12月14日,向联想电脑公司购入台式电脑10台,每台售价4000元。
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11
报销差旅费-业务11,12月14日,法规科周士国出差回来,报销差旅费1921元,余款1579元现金收回。
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12
缴纳12月份社保及公积金-业务12,12月15日,缴纳12月份社保及公积金。
未做
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13
发放工资-业务13,12月15日,发放12月份员工工资。
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14
缴纳个税-业务14,12月15日,缴纳个人所得税。
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15
支付宽带费-业务15,12月18日,支付办公室宽带费2400元。
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16
购入财务软件-业务16,12月19日,购入新财务软件20000元,财务软件验收合格,已交付使用。
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17
收到财政授权款项-业务17,12月20日,收到代理银行转来《财政资金授权支付额度通知书》,拨入授权支付额度282000元。其中固定资产购置项目150000元,拨入职工购房补贴132000元。
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18
充值加油卡-业务18,12月22日,在中加油站充值加油卡10000元。
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19
购置固定资产-业务19,12月24日,购置大众商务车150000元。
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20
支付维修费-业务20,12月25日,行政部电脑损坏,现金支付350元维修费。
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21
支付上级工会经费-业务21,12月26日,支付上级工会经费34500元。
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22
慰问帮扶对象-业务22,12月27日慰问帮扶对象,发放现金2000元。
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23
电脑报废处理-业务23,12月27日,市场部一台联想台式电脑报废,原值3500元,已提折旧2333.33元。
未做
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24
报废电脑卖出-业务24,12月28日,报废的电脑卖出,残值200元,银行收讫并解缴国库。
未做
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25
现金盘点-业务25,12月29日,对库存现金进行盘点,账面金额1500元,实际盘点1400元,盘亏100元。
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26
盘亏查明-业务26,12月30日,上述现金盘亏100元属于出纳管理不善造成,经批准,由出纳承担赔偿,出纳朱梅已将赔偿款转入账户。
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27
定做工作服-业务27,12月30日,我局定做员工工作服,已领用,发票尚未收到,款未付,预估价款26400元。
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28
计提折旧-业务28,12月31日,计提当月固定资产折旧。
未做
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29
计提无形资产摊销-业务29,12月31日,计提当月无形资产摊销。
未做
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30
月末结转本期收入与费用-业务30,12月31日,结转本月收入与费用。
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31
结转零余额账户-业务31,结转零余额账户
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32
结转本期盈余-业务32,结转本期盈余
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33
编制报表-业务33,编制报表
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