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• 1 学员报班-业务1，6月1日，10人团报人力资源师资格培训，原价10,880.00元/人（团报折扣价10,000.00元/人），报名表、听课卡、收据已开好，款项学员转账支付，发票已开，预计培训周期三个月。 未做 去做账
• 2 报销餐饮费-业务2，6月2日，行政部张家华报销为洽谈校企合作业务发生的餐饮费1,600.00元，出纳现金付讫。 未做 去做账
• 3 支付推广费-业务3，6月2日，支付百度推广费30,000.00元，收到专用发票，款项转账付讫。 未做 去做账
• 4 支付广告宣传费-业务4，6月3日，印刷宣传单页10000张，0.5元/张（不含税），共5000元，收到专用发票，款未付。 未做 去做账
• 5 支付兼职人员发单费-业务5，6月3日，市场部安排兼职人员发单，2人，20元/小时，平均每人发单4小时，每人80元，合计160元，现金付讫。 未做 去做账
• 6 取现备用-业务6，6月8日，签发现金支票取6,000.00元现金备用。 未做 去做账
• 7 购买桌子凳子-业务7，6月10日，购买课桌100张，80元/张（不含税），椅子100把，50元/把（不含税），货已收，取得专用发票，款项转账付讫。 未做 去做账
• 8 企业内训-业务8，6月15日，按照培训协议，为深圳英朗科技股份公司提供企业内训，培训5天，培训费100,000.00元，发票已开，款项尚未收到。 未做 去做账
• 9 报销办公用品-业务9，6月15日，办公室张家华报销，打印纸2箱，每箱100.00元；签字笔100支，单价1.00元；文件夹50个，每个4元；出纳现金付讫。 未做 去做账
• 10 缴纳社保公积金和个税-业务10，6月15日，财务部收到开户银行转来的扣费通知，缴纳社会保险费24754.24元、住房公积金11200.00元、个人所得税893.16元。 未做 去做账
• 11 缴纳上月税费-业务11，6月15日，收到银行的扣费通知，扣缴上月的增值税共5,600.00元，城市建设维护费392.00元，教育附加费168.00元，地方教育费附加112.00元，水利基金102.00元，以上税费已通过银行划转。 未做 去做账
• 12 发工资-业务12，6月15日，财务部发放上月员工工资。财务部银行存款发放工资，并从工资中扣除由公司代为缴交个人应承担的社保费、住房公积金和个人所得税 未做 去做账
• 13 购买教材-业务13，6月20日，从新华书店购买考试专用教材1000本用于销售，12元/本（不含税），书和发票已收到，款项转账付讫。 未做 去做账
• 14 收到利息收入-业务14，6月21日，收到开户银行的收款通知联。列明是存款利息收入，内列本期存款利息收入215.84元。 未做 去做账
• 15 学员退费-业务15，6月25日，有一名上月报人力资源师资格培训的学员由于工作迁址，申请退费，当初团报价10,000.00元，且已经转入到公司账户，现在全额退款，办理手续，开出红字发票 未做 去做账
• 16 确认收入-业务16，6月26日，完成对深圳新材料科技有限公司的培训，前期预收对方款项187,200.00，在当期确认收入，发票已开。 未做 去做账
• 17 支付租金-业务17，6月28日，支付当月校区租赁费，300平方，50元/平方（不含税），发票已收，款转账付讫。 未做 去做账
• 18 支付广告费-业务18，6月29日，支付地下通道广告费5000.00元，收到发票且款项转账付讫。 未做 去做账
• 19 领用课桌椅-业务19，6月29日扩大教学规模，领用购进课桌椅 未做 去做账
• 20 支付电话费-业务20，6月30日，转账支付本月办公室电话费1090.00元 未做 去做账
• 21 销售图书-业务21，6月30日，向学员销售考试专用教材100本，20元/本（不含税），成本12元/本，发票已开，货已发出，款转账收讫。 未做 去做账
• 22 支付水电费-业务22，6月30日，转账支付本月水费545.00元，电费2260.00元，并按使用部门分摊。 未做 去做账
• 23 学员报班-业务23，6月30日，10人团报企业高级管理培训课程，原价16,880.00元/人（团报折扣价16,000.00元/人），报名表、听课卡、收据已开好，款项学员转账支付，发票已开，预计周期3个月。 未做 去做账
• 24 学员报班-业务24，6月30日，张平报职业经理人培训课程，价格18,880.00元，报名表、听课卡、收据已开好，款项学员转账支付，发票已开，预计培训周期3个月。 未做 去做账
• 25 收加盟费-业务25，6月30日，深圳安信教育有限公司加盟我司，一次性收取选址费、人员培训等品牌加盟费80,000.00元，款已收，发票已开。 未做 去做账
• 26 支付名单费-业务26，6月30日，转账支付博学网提供学员名单费4,000.00元，10.00元/条，名单量400条，发票已到。 未做 去做账
• 27 计提本月工资-业务27，6月30日，计提6月份员工工资； 未做 去做账
• 28 计提折旧-业务28，6月30日，计提6月份固定资产折旧费； 未做 去做账
• 29 劳务完工百分比法确认收入-业务29，6月30日，确认业务1归属于当期的收入。 未做 去做账
• 30 报销市内交通费-业务30，6月30日，收到市场部郭飞的费用报销单，报销市内交通费300.00元，附有增值税电子普通发票，财务审核无误并支付。 未做 去做账
• 31 报销差旅费-业务31，6月30日，收到市场部张涛的出差报销单，报销6月出差费用，其中火车票（深圳-北京-深圳）1,889.00元，住宿费1,106.28元，总计2,995.28元，附有相关票据，财务审核无误并支付。 未做 去做账
• 32 计算本月应交增值税-业务32，6月30日，本月专用发票全部勾选认证，计算本月应交增值税 未做 去做账
• 33 计提附加税及水利基金-业务33，6月30日，计提附加税及水利基金 未做 去做账
• 34 结转本期损益-业务34，6月30日，结转本期损益 未做 去做账
• 35 计提所得税费用-业务35，6月30日，计算应交的企业所得税 未做 去做账
• 36 结转所得税-业务36，6月30日，结转所得税费用 未做 去做账
• 37 报表编制-财务报表编制 未做 去做账
• 38 纳税申报-纳税申报 未做 去做账