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• 1 百度推广费-12月1日，支付百度推广费5,600.00元，用于公司产品营销，公司本月研发一款财务软件-记账宝。 未做 去做账
• 2 技术咨询支出-12月1日，研究阶段，向财税公司购买财务咨询服务，获取研发财务软件所需理论依据。 未做 去做账
• 3 收到预付款-12月2日，公司百度接单，给深圳账联教育有限公司建设网站，协议约定所有源代码归客户，合同金额15,800.00元，合同签定日，收到预付款5,000.00元。 未做 去做账
• 4 收到预付款-12月3日，公司接受安徽海汇金融有限公司外包业务，承接其平台财务核算模块，合同金额385,000.00元，模块的所有权归客户，合同签定日，收到预付款100,000.00元。 未做 去做账
• 5 转包海汇金融业务-12月4日，公司将安徽海汇金融有限公司业务转包给深圳账通互联网科技有限公司，转包金额250,000.00元，合同签定日，支付首期款50,000.00元。 未做 去做账
• 6 支付阿里云费用-12月5日，向阿里云购买研发软件所需软件服务器。 未做 去做账
• 7 支付阿里云费用-12月6日，向阿里云购买研发软件所需数据库服务器。 未做 去做账
• 8 支付设计费-12月10日，支付软件设计费5000.00元。 未做 去做账
• 9 政府奖励收入-12月10日，公司被深圳评为“双软”企业，收到深圳市政府财政奖励100,000.00元。 未做 去做账
• 10 转让专利权和著作权-12月11日，公司将开发的新型金融类软件“新一代风险防范分析模型”软件专利权和著作权转让给北京商业保理有限公司，银行收到转让费100万元。该专利入账价值50万元，现已摊销5万元。 未做 去做账
• 11 发放工资-12月15日，银行转账银行代发11月份工资。 未做 去做账
• 12 缴纳上份税费-12月15日，缴纳上月份增值税及相关其他税费、个人所得税。 未做 去做账
• 13 收到上月即征即退税款-12月15日，收到上月即征即退增值税15,620.00元 未做 去做账
• 14 缴纳社保公积金-12月15日，缴纳12月份员工保险费、公积金。 未做 去做账
• 15 购买源代码-12月16日，为加快自有产品的开发进度，购买浙江新网通网络科技有限公司搭建网站的源代码，网银转账支付人民币100,000.00元。 未做 去做账
• 16 销售网站-12月16日，深圳账联教育有限公司网站建设完成，公司将源代码交付，收到尾款10,800.00元 未做 去做账
• 17 购买办公用品-12月17日，行政部报销办公用品费5,250.00元，取得增值税专用发票。 未做 去做账
• 18 报销费用-12月17日，技术部吴家华到北京提供财务软件技术支持，报销住宿费3,200.00元，餐饮费2,600.00元，交通费2900元。 未做 去做账
• 19 外包开票完成任务-12月19日，深圳账通互联网科技有限公司转包的业务完成，公司提供给安徽海汇金融有限公司验收合格后，公司支付转包费尾款200,000.00元。 未做 去做账
• 20 交付源代码-12月20日，公司银行收到安徽金融支付的尾款285,000.00元，公司将源代码交付，确认收入并结转成本。 未做 去做账
• 21 预定一套AI编写程序软件-12月21日，预定一套AI编写程序软件，合同已签，款已付50%，尾款300000元待软件验收合格后支付。 未做 去做账
• 22 会场费和单页宣传费-12月22日，公司研发出新产品，举行发布会，支付会场费8,900.00元，单页宣传费1,200.00元。 未做 去做账
• 23 外包业务，开发培训网站-12月23日，预付财务就业培训软件合作开发项目不100,000.00元，开发财务培训软件。 未做 去做账
• 24 支付培训费-12月24日，公司请深圳软件开发行业协会专家对公司软件人员进行培训，支付给协会培训50,000.00元。 未做 去做账
• 25 网站咨询策划-12月25日，公司为深圳太平洋财险提供了网站咨询策划，收到咨询策划费价税合计26,000.00元，开具专用发票一张，银行收讫。 未做 去做账
• 26 付办公室租金-12月30日，收到物业公司开来的房租发票，12月房租18,000.00元，银行付讫。 未做 去做账
• 27 付电话费-12月30日，支付办公室电话费3,600.00元，现金付讫。 未做 去做账
• 28 报销水电费-12月30日，办公室报销水电费，其中水费300.00元，电费2,600.00元。 未做 去做账
• 29 计提本月工资-12月31日，计提本月员工资。 未做 去做账
• 30 申请软件著作权费用-12月31日，支付申请软件著作权费用1500.00元。 未做 去做账
• 31 结转资本化支出-12月31日，公司自行研发的财务软件记账宝研发完成，结转资本化支出入无形资产。 未做 去做账
• 32 销售软件-12月31日，公司记账宝北京代理商购买软件1000份，单价898.00元，银行收到网银转账支付购货款。 未做 去做账
• 33 摊销无形资产-12月31日，摊销无形资产。 未做 去做账
• 34 研发支出入费用-12月31日，结转费用化支出。 未做 去做账
• 35 计提折旧-12月31日，计提固定资产折旧。 未做 去做账
• 36 结算增值税-12月31日，确认进项税，计算未交增值税即征即退税额。 未做 去做账
• 37 计提税费-12月31日，计提城建税、教育费附加、地方教育费附加。 未做 去做账
• 38 结转损益-12月31日，结转损益。 未做 去做账
• 39 计提所得税-12月31日，计算应交企业所得税。 未做 去做账
• 40 结转所得税-12月31日，结转所得税费用。 未做 去做账
• 41 结转本年利润-12月31日，结转本年利润。 未做 去做账
• 42 计提法定盈余公积-12月31日，计提法定盈余公积 未做 去做账
• 43 计提任意盈余公积-12月31日，计提任意盈余公积 未做 去做账
• 44 利润分配内部冲抵-12月31日，利润分配内部冲抵。 未做 去做账
• 45 报表编制-编制资产负债表和利润表 未做 去做账