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1 采购配件-12月1日光华公司收到向上海华特汽车配件有限公司订购的配件，货已验收入库，收到对方开具的增值税专用发票，款项尚未支付，另通过中国银行支付物流费1500元，并收到物流公司开的增值税专用发票。未做去做账
2 支付房租-12月1日，转账支付公司一年的房租（2021.12.1-2022.11.30）36万元，收到物业公司开具的增值税专用发票一张。未做去做账
3 收到修理费-12月2日，银行收到上月车牌号为粤B-W5647L的大修理费13500元，车辆维修完毕已交付业主。未做去做账
4 预收定金-12月3日收到深圳电子工程有限公司送来检测维修的宝马320Li（车牌号粤B-455R8），通过检测发现汽车传感器有问题，需要定配件维修，收到定金2000元，现金收讫。未做去做账
5 订购配件-12月3日向上海和达汽车配件有限公司定购宝马320Li的传感器，已收到增值税普通发票，银行转账支付配件款。未做去做账
6 报销费用-12月5日销售部报销招待客户发生的餐饮费，转账支付报销款。未做去做账
7 采购个人工具组套-12月5日向深圳衡臣汽车设备有限公司采购个人工具组套，收到对方开具的增值税专用发票，款项已通过中国银行支付未做去做账
8 缴纳社保公积金和个税-12月7日，缴纳社保公积金和个税未做去做账
9 缴纳税款-12月7日，纳税申报并缴纳相关税费。未做去做账
10 汽车美容收入-12月7日汽车美容装潢部给丰田凯美瑞（车牌号为粤B-4L57W）作业全车镀膜、室内美容、全车封釉，并开出增值税专用发票，款项已通过银行收款。未做去做账
11 汽车修理收入-12月7日宝马320Li（车牌号粤B-455R8）车辆已维修完成并交付给车主，开出增值税专用发票一张，前期已预付2000元维修费，剩余款项微信支付4160元。未做去做账
12 发放工资-发上月员工工资。未做去做账
13 汇总1-15日配件收入-12月15日，汇总12.1-12.15客户直接采购配件的收入，收到现金532元、刷卡收到58560.00元。未做去做账
14 汇总1-15日汽车保养收入-12月15日，汇总12.1-12.15汽车保养刷卡收入4926元，已开出增值税专用发票。未做去做账
15 汇总1-15日钣金喷漆收入-12月15日，汇总12.1-12.15接受外单位的钣金和喷漆业务收入22400元，已开出增值税专用发票。未做去做账
16 汇总1-15日汽修收入-12月15日，汇总12.1-12.15接收外单位的维修费收入168900元，并已开出增值税发票。未做去做账
17 银行贷款-12月17日，从交通银行申请的一年期贷款10万已汇到公司交通银行账户（一般户）中。未做去做账
18 烤漆房改造完成-12月18日，烤漆设备为了达到消防环保目的，委托深圳衡臣汽车设备有限公司进行更新改造，12月18日改造完成达到预定可使用状态，并于12月18日通过中国银行支付所有款项77600元，收到增值税专用发票一张。未做去做账
19 银行代扣水电费-中国银行代扣电费，代扣水费元，并收到电网公司和自来水公司开具的增值税专票。未做去做账
20 修理脚踏压力机-12月21日修理厂的脚踏压力机坏了，发生维修费200元，收到对方开据的增值税专用发票，并现金付讫。未做去做账
21 废品废油收入-12月21日处理车间废品、废油，取得收入1500元，开据收据一张，现金收讫。未做去做账
22 收到保险手续费-12月22日中国银行收到中国太平洋保险有限公司深圳分公司上月的保险手续费7124.32元。未做去做账
23 组织员工旅游-12月25日公司由近期业务不错，组织所有员工到世界之窗和欢乐谷两日游，12月25日收到深圳康辉旅行社的普通发票一张，并通过银行转账支付款项8000元。未做去做账
24 汽车保养业务-12月27日，接到一辆奥迪A6汽车保养业务，开出增值税普通发票，现金收款。未做去做账
25 年检代理收入-12月31日汇总本月代理年检收入1500元。未做去做账
26 代理保险业务-12月31日汇总本月代理办理保险业务，并与太平洋保险公司深圳分公司核对完毕，开出增值税专用发票，款项未收。未做去做账
27 汇总16-31日配件收入-12月31日汇总12.16-12.31客户直接采购配件的收入，收到现金472元、刷卡收到18726元。未做去做账
28 汇总16-31汽车保养收入-12月31日汇总12.16-12.31汽车保养收入。未做去做账
29 汇总16-31收入-12月31日汇总12.16-12.31接受外单位的钣金及客户为了汽车更美观使用喷漆业务合计收入6500元，汽车美容装饰收入12500元，已开出增值税专用发票，银行收款。未做去做账
30 汇总16-31维修收入-12月31日汇总12.16-12.31接收外单位的维修费收入24260元，并已开出增值税发票。未做去做账
31 轴承盘亏-12月31日月末盘点库存轴承盘亏。未做去做账
32 盘亏处理-12月31日月末库存零件丢失是由于王海工作疏忽造成，经批准处理意见如下：王海罚款200元、期余作管理费用处理。未做去做账
33 计提折旧-12月31日月末计提固定资产折旧。未做去做账
34 计提工资-12月31日月末计提工资。未做去做账
35 月末结转汽修维修成本-12月31日月末结转汽修维修成本。未做去做账
36 月末结转汽车保养成本-12月31日月末结转汽车保养成本（料、工、费）。未做去做账
37 月末结转汽车美容装潢成本-12月31日月末结转汽车美容装潢成本。未做去做账
38 月末结转汽车配件成本-12月31日月末结转汽车配件成本。未做去做账
39 月末摊销房租费-12月31日月末摊销房租费。未做去做账
40 认证进项税-12月31日认证进项税。未做去做账
41 结转增值税-12月31日结转增值税。未做去做账
42 计提附加税-12月31日计提附加税。未做去做账
43 结转损益-12月31日结转损益。未做去做账
44 计提企业所得税-12月31日计提企业所得税。未做去做账
45 结转所得税损益-12月31日结转所得税损益。未做去做账
46 结转本年利润-12月31日，结转本年利润未做去做账
47 计提法定盈余公积-12月31日，计提法定盈余公积未做去做账
48 计提任意盈余公积-12月31日，计提任意盈余公积未做去做账
49 盈余公积冲抵-12月31日，盈余公积冲抵未做去做账
50 报表编制-编制资产负债表和利润表未做去做账