确认收入
确认收入
业务1，收到12月1日餐饮部、客房部收入结算单及收银日报表各一份；
业务1，收到12月1日餐饮部、客房部收入结算单及收银日报表各一份；
| 摘要 | 会计科目 | 借方金额 | 贷方金额 |
| 12月1日餐饮部收入 | 库存现金 | 499.00 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 应收账款-POS机 | 614.00 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 其他货币资金-支付宝 | 5139.00 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 其他货币资金-微信 | 3949.00 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 应收账款-美团 | 2218.00 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 应收账款-口碑 | 596.00 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 应收账款-饿了么 | 57.00 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 应收账款-上海金华置业 | 847.00 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 应收账款-上海浦发建筑 | 971.00 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 应收账款-李灿 | 450.00 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 应收账款-张平 | 575.00 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 其他应收款-寓客挂账 | 3515.00 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 其他应收款-员工餐费 | 730.00 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 销售费用-业务招待费 | 1105.00 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 主营业务收入-餐饮收入 - 菜品 | 5737.74 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 主营业务收入-餐饮收入 - 海鲜 | 6269.81 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 主营业务收入-餐饮收入 - 主食 | 2694.34 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 主营业务收入-餐饮收入 - 烟酒 | 3582.07 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 主营业务收入-餐饮收入 - 饮料 | 1777.36 | |
| 12月1日餐饮部收入 | 应交税费-应交增值税 - 销项税额 | 1203.68 | |
| 12月1日客房部收到入住费 | 库存现金 | 3000.00 | |
| 12月1日客房部收到入住费 | 应收账款-POS机 | 500.00 | |
| 12月1日客房部收到入住费 | 其他货币资金-支付宝 | 4500.00 | |
| 12月1日客房部收到入住费 | 其他货币资金-微信 | 4000.00 | |
| 12月1日客房部收到入住费 | 应收账款-美团 | 6923.00 | |
| 12月1日客房部收到入住费 | 应收账款-携程网 | 7628.00 | |
| 12月1日客房部收到入住费 | 应收账款-去哪儿网 | 8765.00 | |
| 12月1日客房部收到入住费 | 应收账款-上海金华置业 | 1447.00 | |
| 12月1日客房部退回客户入住费 | 其他货币资金-支付宝 | 398.00 | |
| 12月1日客房部收到入住费 | 合同负债-预收营业款 | 34306.60 | |
| 12月1日客房部收到入住费 | 应交税费-待转销项税额 | 2058.40 | |
| 12月1日客房部收入 | 合同负债-预收营业款 | 35757.55 | |
| 12月1日客房部收入 | 应交税费-待转销项税额 | 2145.45 | |
| 12月1日客房部收入 | 主营业务收入-客房收入 | 31726.42 | |
| 12月1日客房部收入 | 应交税费-应交增值税 - 销项税额 | 1903.58 | |
| 12月1日商务中心收入 | 主营业务收入-其他收入 - 商务中心 | 298.11 | |
| 12月1日商务中心收入 | 应交税费-应交增值税 - 销项税额 | 17.89 | |
| 12月1日商场收入 | 主营业务收入-其他收入 - 商场 | 391.15 | |
| 12月1日商场收入 | 应交税费-应交增值税 - 销项税额 | 50.85 | |
| 12月1日客房部收入（寓客挂账餐饮费） | 其他应收款-寓客挂账 | 3515.00 | |
| 12月1日营业款存银行 | 银行存款-农业银行 | 3499.00 | |
| 12月1日营业款存银行 | 库存现金 | 3499.00 | |
| 合计：零元整 | 99430.00 | 99430.00 | |