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1 提现-11月1日，开具现金支票取现10000元备用。未做去做账
2 借备用金-11月1日，销售部员工陈娴预支备用金10000元。未做去做账
3 采购红花油茶树苗-11月1日，公司向农民张三采购一批红花油茶树苗，价款70000元，按价款比例5%留作质保金。货款以银行转账支付。运回后直接栽种在培育基地的苗圃中。未做去做账
4 预支差旅费-11月1日，员工何亮预支差旅费1000元，出纳网银付款未做去做账
5 打印标书-11月1日，项目部冯才报销投标书复印打印费共3000元未做去做账
6 预付有机肥款-11月5日，向上海青山生态养殖场采购20吨有机肥，每吨1000元，共计20000元，用银行存款支付定金4000元。未做去做账
7 预付农药款-11月5日，向上海农发农业科技发展有限公司采购苗木用农药，共计20000元，用银行存款支付订金4000元未做去做账
8 员工报销差旅费-11月5日，何亮报销差旅费（办理行政工作），费用共计3120元，其中火车票计1000元，住宿费2120元，住宿费已开具增值税专用发票。报销时冲减个人预借备用金1000元，余款用银行存款支付。未做去做账
9 购小型挖掘机-11月5日，采购小型挖掘机两台，含税单价92660元/台，已收到增值税发票，于11月5日通过银行存款转账支付。未做去做账
10 退投标保证金-11月8日，确认上海万马度假村绿化项目未中标，投标保证金200000元已退回银行账户。未做去做账
11 预购有机肥到货-11月10日，预购的有机肥到货，已验收入库，余款16000元用银行存款支付。未做去做账
12 付履约保证金-11月11日，确认上海黄浦西门广场绿化项目中标，公司与上海市黄浦西门广场建设项目管理有限公司签订建造合同承接黄浦西门绿化工程，工程含税总造价218万元，网银支付履约保证金20万元。未做去做账
13 交合同印花-11月11日，用银行存款支付工程合同印花税（合同金额为218万元，不含税金额和税额没有分别列示）。未做去做账
14 购精品桂花树-11月12日，向李四购精品桂花树，共计180000元，款项暂未支付。未做去做账
15 员工报销招待费-11月12日，员工陈娴报销业务招待费用，冲回前期预支备用金，余款用现金支付。未做去做账
16 租机械-11月12日，向上海市大力工程机械工程设备租赁公司租用吊机等设备，用于西门广场绿化项目，款项待作业结束时支付。未做去做账
17 机械修理费-11月12日，租入设备发生机械故障，经维修公司维修后排除了故障，共发生维修费2000元，用银行转账支付。未做去做账
18 购办公用品-11月13日，行政部报销办公用品费用350元，取得增值税普通发票，款项用现金付讫。未做去做账
19 购工程用混凝土-11月13日，向上海万砼有限公司购混凝土900立方米，单价150元/立方米，收到增值税专用发票，款以网银转账支付。西门广场绿化工程领用全部混凝土。未做去做账
20 付罚款-11月14日，因有机肥堆放不符合环保部门要求，被环保部门处以罚款2000元并要求整改，当日整改完成并用银行存款支付罚款。未做去做账
21 支付10月份工资-11月15日，财务部通过银行新开设的工资户转账发放10月份工资。从工资中扣除个人应承担的社保费、住房公积金和个人所得税，由公司代扣代缴。未做去做账
22 绿化项目树苗补种-11月15日，上海江山红小区绿化项目有8棵香樟树干枯，现进行补种，补种的8棵香樟树成本是200元/棵。未做去做账
23 通过银行划转上月税金等-11月15日，银行账户扣缴上月应交税费，其中代交个税1885.60元，上月应交税款112000元（增值税100000元，应交城市建设维护税7000元，应交教育附加3000元，应交地方教育附加2000元）。未做去做账
24 支付机械租赁费-11月15日，用银行存支付机械租赁款22600元。未做去做账
25 缴纳员工社保费及公积金-11月15日，银行账户扣缴本月员工社保及公积金。未做去做账
26 提供养护服务-11月18日向上海园林管理委员会提供植物养护服务，价税合计212000元，款项尚未收取。养护作业共领取农药15600元，工具860元。未做去做账
27 采购的农药到货-11月18日，公司11月5日采购的农药到货，余款用银行存款支付。未做去做账
28 江山红小区项目苗木种植-11月18日，公司承接的上海江山红小区绿化项目进行苗木种植，共领取采购树苗163800元，领用农药1800元。未做去做账
29 购劳保用品-采购工人工作时使用劳保用品，含税价款5085元，已用银行存款付讫。未做去做账
30 工程项目部领用劳保用品-11月23日，工程项目部门领用劳保用品4500元用于江山红小区绿化项目未做去做账
31 银行利息收入-11月25日，收银行利息收入500元。未做去做账
32 出售苗木-11月25日，向上海蓝城房地产开发公司出售已栽培两年的精品香樟树1000株，每株成本400元，每株含税售价654元，对方扣5%的质保金，其余款全部以转账方式支付。出纳通过网银查询，苗木款已到账。（注：该批香樟树的已抵扣进项税额为40000元，需要做进项税额转出）未做去做账
33 支付劳务工工资、中介费-11月25日，支付8名江山红小区项目劳务工工人工资45000元，中介费1000元，税额50元。该批工人由上海万家乐劳务派遣有限公司招聘的，已收到对方开具的发票，款项已由网银支付。未做去做账
34 项目领用营养液-11月25日，黄浦西门广场绿化项目领用苗木营养液，成本共计8000元。未做去做账
35 分摊本月苗圃租赁费-11月30日，分摊本月苗圃用地租金3000元（租金于2021年12月31日一次性支付）。未做去做账
36 分摊办公室租赁费-11月30日，分摊本月办公场地租金10000元/月（租金于每季季初支付）。未做去做账
37 计提本月工资-11月30日，计提11月份员工工资。未做去做账
38 计提本月职工社保及住房公积金-11月30日，计提本月职工社保及住房公积金. 未做去做账
39 计提折旧-11月30日，计提11月份固定资产折旧费。未做去做账
40 分摊工程间接费用-11月30日，分摊公司施工项目间接费用4500元，主要为本月领用的防疫消毒用品。与两个在建项目负责人协商，将本月领用的防疫消毒用品平摊计入两个项目。未做去做账
41 确认小区项目收入及成本-11月30日，计算确认江山红小区绿化项目本月收入和成本。未做去做账
42 确认西门广场项目收入及成本-11月30日，计算确认黄浦西门广场绿化项目本月收入和成本。未做去做账
43 认证本月进项税票-11月30日，认证本月进项税发票未做去做账
44 转出本月未交增值税-11月30日，转出本月未交增值税。未做去做账
45 计提本月附加税费-11月30日，计提本月附加税费未做去做账
46 结转本期损益-11月30日，结转本月损益未做去做账
47 编制资产负债表及利润表-编制资产负债表及利润表未做去做账