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1 收到旅游团费收入-业务1，12月1日，团费收入，收到深圳英朗电子有限公司海南岛团费，1650元/人，共25人，开具增值税普通发票，银行收讫。未做去做账
2 收到旅游团收入-业务2，12月2日，团费收入，收到李明海南岛团费，1650元/人，共5人，开具增值税普通发票，POS刷卡，手续费费率0.6%，手续费49.5元，余款存入银行。未做去做账
3 团费成本（泰国普吉岛）-业务3，12月3日，团费成本，泰国机票费、酒店住宿费5629元，收到深圳海天国际旅行社集团有限公司普通发票，款未付。未做去做账
4 团费成本（北京3日游订房）-业务4，12月4日，团费成本。北京3日游订房费用12000元，大巴费4000元，门票费8700元，收到北京国际旅行社有限公司增值税普通发票，款未付。未做去做账
5 支付物业管理费-业务5，12月5日，以银行存款支付物业管理费5280元。未做去做账
6 支付水费-业务6，12月6日，以银行存款支付水费380元。未做去做账
7 导游章林预借差旅费-业务7，12月6日，海南岛旅游团组团成功，导游带团借款5000元，现金付讫。未做去做账
8 团费收入-业务8，12月8日，团费收入，收到泰国普吉岛团费3527元/人，共10人，合计收到广州美集供应链有限公司团费35270元，银行收讫。未做去做账
9 支付上月工资-业务9，12月9日，支付上月工资。未做去做账
10 缴纳社保公积金-业务10，12月10日，缴纳社保公积金。未做去做账
11 缴纳上月税费-业务11，12月10日，缴纳上月税费。未做去做账
12 团费成本（酒店）-业务12，12月12日，团费成本，海南岛旅游团支付住宿费8000元，转账付讫。未做去做账
13 团费成本（门票费）-业务13，12月13日，团费成本，海南岛旅游团支付门票费6000元，转账付讫。未做去做账
14 团费成本（机票费）-业务14，12月14日，团费成本，海南岛旅游团支付机票费10000元，转账付讫。（备注：机票由母公司统一进行结算）未做去做账
15 预付旅游团餐费-业务15，12月15日，预付旅游团餐费1000元，现金付讫。未做去做账
16 团费成本，支付餐饮费-业务16，12月16日，团费成本，旅行结束，海南岛旅游团支付餐费6000元，转账付讫。未做去做账
17 导游章林报销带团费用-业务17，12月17日，海南岛旅游团行程结束，游客安全返回，导游报销旅游汽车租赁费1000元，现金付餐费1200元，之前预借现金5000元，多余款退回。未做去做账
18 收到利息收入-业务18，12月20日，收到银行存款利息收入59.89元。未做去做账
19 支付网银服务费-业务19，12月21日，网银年费300元。未做去做账
20 支付电费-业务20，12月22日，以银行存款支付电费4500元。未做去做账
21 支付房租-业务21，12月25日，以银行存款支付房租费15000元。未做去做账
22 购买支票-业务22，12月27日，购买转账支票30元，通过银行账户扣款。未做去做账
23 支付广告费-业务23，12月28日，根据业务需要，在新安晚报刊登广告做业务推广，用转账支票支付广告费。未做去做账
24 缴纳宽带费-业务24，12月30日，以银行存款支付宽带费。未做去做账
25 网络平台团费收入-业务25，12月30日，汇总网络平台收入，收入未提现。未做去做账
26 团费收入-业务26，12月30日，团费收入，收到美国夏威夷团费16000元/人，签证费1360元/人，共10人，合计收到广州面膜微商代理有限公司团费173600元，银行收讫。未做去做账
27 支付应付母公司团款（泰国普吉岛）-业务27，12月30日，支付母公司泰国普吉岛旅游团团费5629元，银行付讫。（备注：由母公司统一进行结算）未做去做账
28 团费成本（美国夏威夷）-业务28，12月30日，确认美国夏威夷旅游团成本，支付母公司团费90000元。（备注：由母公司统一进行结算）未做去做账
29 与当地导游结算团费成本-业务29，12月30日，收到地接社结算通知单和发票，“北京3日游”旅行团，收到北京国际旅行社有限公司增值税普通发票旅游费10000元，银行付讫。未做去做账
30 支付应付团费-业务30，12月30日，支付应付北京国际旅行社有限公司团费24700元，银行付讫。未做去做账
31 收到北京3日游团费收入-业务31，12月30日，团费收入，收到广州白云集团有限公司北京3日游团费收入，2300元/人，50人，合计收到团费115000元，银行收讫。未做去做账
32 计提本月工资-业务32，12月31日，计提本月工资未做去做账
33 计提附加税-业务33，12月31日，计提税金及附加未做去做账
34 结转本期损益-业务34，12月31日，结转损益未做去做账
35 计提所得税-业务35，12月31日，计提所得税未做去做账
36 结转所得税费用-业务36，12月31日，结转所得税费用未做去做账
37 结转本年利润-业务37，结转本年利润未做去做账
38 计提法定盈余公积-业务38，计提法定盈余公积未做去做账
39 计提任意盈余公积-业务39，计提任意盈余公积未做去做账
40 编制财务报表-业务40，编制财务报表未做去做账
41 纳税申报-业务41，纳税申报未做去做账