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1 购支票-12月1日，向银行购买现金和转账支票各一本，支付工本费70元。未做去做账
2 支付租金-12月1日，支付2022年12月1日-2023年11月30日年度教室租金36万元，收到对方开具的发票36万元，按月进行分摊。未做去做账
3 支付广告费-12月2日，转账支付办公楼室外招牌宣传费12,000.00元。未做去做账
4 提取备用金-12月6日，向银行提取备用金10,000.00元。未做去做账
5 报销办公费-12月6日，现金支付办公用品采购费用800.00元。未做去做账
6 支付装修费-12月6日，支付学校装修费用86,000.00元。未做去做账
7 购买商务车-12月6日，购买别克GL8商务车一辆329,800.00元，车辆购置税29185.84元，车辆保险费用6235元。未做去做账
8 报销招待费-12月7日，接待上海市劳动局评估团，发生业务招待费1,880.00元，取得上海金满楼酒店餐费发票一张，通过现金付讫。未做去做账
9 支付广告费-12月7日，网银转账支付百度网站推广费用5,800.00元。未做去做账
10 收培训费-12月10日，收到第一批计算机开班学员40人缴纳培训费合计320,000.00元,其中现金收款30,000.00元，刷卡支付290,000.00元，刷卡手续续费为6‰。未做去做账
11 缴存现金-12月10日，财务将现金30,000.00元缴存银行。未做去做账
12 预借差旅费-12月10日，市场部人员郭飞出差广州，预借差旅费3,000.00元。未做去做账
13 报销差旅费-12月12日，郭飞出差回来报销，其中往来（上海-广州）电子机票1,179.00元，住宿费1,250.00元，余额571.00元交回财务。未做去做账
14 支付印刷费-12月12日，银行网银支付学校自行研发教材10000本印刷费用48,000.00元。未做去做账
15 购买教材-12月13日，购买计算机基础培训教材共计5000本，每本含税单价28元，共计140,000.00元，其中银行网银支付100,000.00元，剩余40,000.00未支付。未做去做账
16 收取学员教材费用-12月13日，向40名学员分发计算机学习用书，每人发放自行研发教材1本、基础培训教材1本，自行研发教材定价28.00元/本、外购的基础培训教材定价35.00元/本，收到现金2,520.00财务缴存银行。未做去做账
17 缴纳社保、公积金-12月15日，财务部收到开户银行转来的扣费通知，缴纳12月份员工社会保险费25340.28元、住房公积金4508元。未做去做账
18 发放工资-12月15日，银行代发工资，并从工资中扣除个人应承担的社保费、住房公积金和个人所得税，由公司代为缴交。未做去做账
19 缴纳个人所得税-12月15日，财务部收到开户银行转来的扣费通知，扣缴11月份员工个人所得税1309.04元。未做去做账
20 收到捐赠设备-12月15日，收到上海计算机行业协会捐赠的苹果电脑3台，价值23,400.00元，赠送的根雕艺术展示品一件，价值32,000.00元。未做去做账
21 收到教室使用费-12月16日，收到上海升华人力资源公司临时使用教室费现金1500.00元。未做去做账
22 开展再就业培训-12月16日，中标市人社局开展的再就业培训，学校支付再就业人员餐费、住宿费用人均25元/天，合计150人，培训天数14天。未做去做账
23 支付培训费-12月16日，支付学校老师参加由上海智课教育有限公司组织的上海高级管理论谈管理课培训费3,000.00元。未做去做账
24 支付广告费-12月17日，支付电梯招生广告宣传费12,000.00元。未做去做账
25 收学员定金-12月17日，因第二期计算机培训班尚未开班，收到王明学费定金500.00元，开课时补齐余下学费。未做去做账
26 退学员学费-12月18日，第一批学员李华因个人原因，不能继续学习，申请退学，学校财务退还学费5,600.00元。未做去做账
27 收到贫困生资助款-12月19日，学校收到上海市财政局拨付的专门用于资助贫困学生的款项3万元，学校暂时未发放到学生手中。未做去做账
28 收到再就业培训费-12月20日，再就业培训结束，学校持再就业培训花名册向人社局申报培训费，银行收到财政拔付培训费52,500.00元。未做去做账
29 收到财政拔款-12月22日，向上海市人力资源和社会保障局申请培训机构培训补贴，收到第一批学员39人计算机专业培训补贴70,200.00元。未做去做账
30 发放贫困生资助款-12月30日，将财政部门拔付的贫困生资助款发放到学员手中。未做去做账
31 发放兼职老师工资-12月30日，支付兼职老师工资，并扣缴个人所得税。未做去做账
32 支付电费-12月30日，上海电力公司开来增值税普通发票一张，注明从上月25日至本月24日共用电2500度，每度电含税单价0.8元，共计2,000.00元，学校已经通过银行存款支付电费。未做去做账
33 支付水费-12月30日，上海自来水公司开来增值税普通发票一张，注明从上月25日至本月24日共用水800方，每方水价4.5元，款项已通过网银支付。未做去做账
34 计提本月固定资产折旧-12月31日，计提本月固定资产折旧。未做去做账
35 计提工资-12月31日，计提本月工资。未做去做账
36 计提税金-12月31日，计提税金及附加。未做去做账
37 结转本期损益-12月31日，月末损益结转（非限定性）。未做去做账
38 结转本期损益-12月31日，月末损益结转（限定性）。未做去做账
39 计提企业所得税-12月31日，计提四季度企业所得税。未做去做账
40 结转企业所得税-12月31日，结转企业所得税到非限定性净资产科目。未做去做账
41 编制报表-编制资产负债表和业务活动表未做去做账