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1 汇款到临时账户-4月8日，总部汇款到项目部临时存款账户90万元，作为项目启动资金。未做去做账
2 采购原材料-4月8日，采购临时设施使用的夹芯板36000元，材料验收入库，已收到增值税专用发票，转账支付货款。未做去做账
3 采购商品混凝土-4月8日，采购临时设施使用的商品混凝土7200元，，材料验收入库，已收到增值税专用发票，转账支付货款。未做去做账
4 领用材料-4月8日，从仓库领用临时设施使用的材料夹芯板和混凝土。未做去做账
5 采购材料-4月8日，为铺设临时设施水电采购电线3560元、给排水材料4612元，用于临时设施建造，转账支付货款。未做去做账
6 工程机械作业-4月9日，结算场地临时道路作业机械及运土费，按照每小时500元结算，本次作业用时192小时，金额96000元，已收到增值税专用发票，转账支付货款。未做去做账
7 临时设施安装完工-4月10日，临时设施领用电线、给排水材料，临时设施建设完成，结转临时设施成本。未做去做账
8 缴纳社保、税费-4月15日，银行扣缴社保和税费。未做去做账
9 工程开工-4月15日，购买烟花炮竹用于工地开工典礼，转账支付货款。未做去做账
10 采购原材料-4月15日，采购基础用钢筋，根据合同、发票、入库单办理付款结算1423800元，转账支付货款。未做去做账
11 采购原材料-4月16日，采购商品砼，发票注明价税合计金额382392元，工程已领用，款项尚未支付。未做去做账
12 采购原材料-4月18日，采购水泥，发票注明价税合计金额245755元，工程已领用，款项尚未支付。未做去做账
13 采购原材料-4月19日，采购砂石，发票已到，根据合同及送货单需支付金额180000元，工程已领用，款项尚未支付。未做去做账
14 采购排水材料-4月20日，采购排水材料，验收入库发票已到，发票金额293800元。工程全部领用，款项尚未支付。未做去做账
15 机械租赁费-4月21日，根据机械作业工时计算单，结算开挖基础场地整平机械费，发票已收到，银行转账支付该款项。未做去做账
16 领用原材料-4月22日，工地领用钢筋，根据领料单确认材料成本。未做去做账
17 采购周转材料-4月24日，购木模板678000元、钢支撑791000元，材料已入库，收到增值税专用发票，款项尚未支付。未做去做账
18 结算机械费-4月25日，根据机械作业工时计算单及发票，结算开挖基础运土机械费84600元，款项尚未支付。未做去做账
19 领用周转材料-4月25日，领用木模板、钢支撑建一，二层梁柱。未做去做账
20 租赁设备-4月25日，设备租赁如下：大型塔吊进场（安装及调试）、散装水泥罐安装、钢筋加工设备安装、大型搅拌机安装及调试、价税合计金额60552元，款项尚未支付。未做去做账
21 临时围墙用材料-4月27日，购买项目工地临时围墙用材料60000元，材料验收入库，工程已全部领用，款项尚未支付。未做去做账
22 发放工资-4月30日，发放3月份项目部人员及管理部门人员工资未做去做账
23 报销费用-4月30日，总部办公室报销招待费2628元，银行转账支付。未做去做账
24 提现-4月30日，提现20000元用于深圳项目部备用金。未做去做账
25 组织安全培训会-4月30日，参加建委组织安全培训会，现金支付5000元。未做去做账
26 预交税款-4月30日，根据合同约定建筑合同总价款为1600万元，现达到合同约定结算节点，可结算项目款的30%，监理单位签署意见，报给甲方签字确认。乙方开具发票，乙方须在项目地预交税款2%税率预交增值税，项目个税暂按1%缴纳,按照开票金额的0.2%预缴企业所得税（具体根据当地地税部门收取标准）。未做去做账
27 支付劳务费-4月30日，现金支付劳务派遣公司劳务费4600元。未做去做账
28 计提工资-4月30日，计提4月职工工资。未做去做账
29 领用材料-4月30日，项目部领用钢材75吨，价值225000。未做去做账
30 工程结算款-4月30日，收到广州华夏置地有限公司的480万工程结算款。未做去做账
31 支付材料款-4月30日，转账支付前期所欠材料款。未做去做账
32 计提折旧-4月30日，计提本月固定资产折旧未做去做账
33 计算本月增值税-4月30日，对收到的增值税专用发票进行勾选确认，确认进项税额并计算未交增值税。未做去做账
34 完工百分比法确认收入-4月30日，根据完工百分比确认收入未做去做账
35 结转工程成本-4月30日，结转本月建筑成本。未做去做账
36 结转本期损益-4月30日，结转本期损益未做去做账
37 编制报表-编制资产负债表和利润表未做去做账