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1 支付电影专项资金-12月1日向广东省新闻出版广电局省级管委会办公室申报缴纳上月电影专项资金，金额60000元，出纳通过网银转账付讫。未做去做账
2 支付票房分账款-12月4日向深圳中影新干线有限公司支付上月票房分账款520000元，款项由出纳通过网银转账付讫，收到增值税普通发票。未做去做账
3 支付灯箱广告费-12月5日找深圳光明广告有限公司制作电影海报广告灯箱，制作费6360元，收到增值税专用发票金额6000元，税率6%，税额360元，转账付讫。未做去做账
4 折扣采购自制饮料原料-12月6日向深圳大丰食品有限公司采购可口可乐浓缩糖浆10箱，美年达浓缩糖浆10箱，由于疫情原因，大丰企业给与9折扣优惠，折扣后，含税单价400元/箱，共支付8000元，取得增值税专用发票，货款转账付讫。未做去做账
5 采购自制食品原料-12月7日向深圳红旗商贸有限公司采购小食原材料，风干玉米粒20袋，含税单价400元/袋，取得增值税专用发票，共支付8000元，转账付讫。未做去做账
6 采购3D眼镜-12月8日向深圳诚信商贸有限公司采购600副眼镜，30元/副，取得增值税专用发票，共支付18000元，银行转账付讫。未做去做账
7 购买放映设备-12月9日向深圳博文数码商贸有限公司购买一台放映设备NUX123彩色激光放映机，不含税金额140000元，税率13%，税额18200元，取得增值税专用发票，款项已由银行转账支付。未做去做账
8 支付影院租金-12月10日向深圳橙子物业有限公司支付租金100000元，取得增值税专用发票，银行转账付讫。未做去做账
9 支付水电费-12月11日缴纳水电费，取得增值税专用发票，支付水费1000元，电费5000元，转账付讫。未做去做账
10 支付银行账户管理费-12月12日支付银行账户管理费10元，银行划扣。未做去做账
11 支付上月工资-12月13日支付上月员工工资，工资总额71503.33元，代扣员工社保6491.4元，代扣员工公积金4800元，代扣个人所得税101.31元，实发工资60110.62元。未做去做账
12 1-15日销售收入入账-12月15日根据资金日报表结算1-15日收入。未做去做账
13 票房收入转入银行基本户-12月15日收入转入公司基本户，扣除银联刷卡手续费率0.3%，扣除支付宝微信提现手续费率0.1%，剩余资金转入公司基本户。未做去做账
14 缴纳社保公积金-12月15日缴纳社保公积金，银行划扣社保费21217.92，住房公积金9600元，其中代扣个人社保6491.4元，个人公积金4800元。未做去做账
15 缴纳上月税费-12月15日缴纳上月增值税36000元，缴纳上月城市维护建设税2520元，教育费附加1080元，地方教育费附加720元，银行划扣。未做去做账
16 缴纳文化事业建设费-12月15日缴纳文化事业建设费900元，银行划扣。未做去做账
17 缴纳个人所得税-12月15日缴纳个人所得税101.31元，银行划扣。未做去做账
18 折扣销售兑换券-12月20日深圳一休影视有限公司在影院购买兑换券团体票包场，30元/张，共300张，支付9000元，购买之日起一个月内有效，通看2D类电影。未做去做账
19 客户使用兑换券观影-12月20日深圳一休影视有限公司300人在影院观影，因改看3D电影需补票价，3D电影票价35元/张，每张兑换券兑换时补5元，300人观影，共收到现金1500元。未做去做账
20 处置报废固定资产-12月21日运营部报损放映厅座椅破损20张，做报废处理，原值4000元，已计提折旧1266.72元。未做去做账
21 收到映前广告收入-12月22日收到映前广告收入300000元，银行收讫。未做去做账
22 采购玩具公仔-12月23日向深圳红星商贸有限公司采购玩具公仔10000元，银行付讫。未做去做账
23 付电影院清理费-由于影院及办公场所将卫生清洁费用外包给深圳顺德劳务有限公司，2021年年费用已于本年1月预付14400元，对方于1月份已开具相关发票，并确认预付账款。12月24日，确认本月劳务费。未做去做账
24 支付票券印刷费-12月24日深圳速达广告有限公司支付票券印刷费5000元，转账付讫。未做去做账
25 收到电影院专项基金返还补贴-12月25日收到返还放映国产影片上缴电影专项资金5万元，已转入公司基本户。未做去做账
26 17-31日销售收入入账-12月31日根据资金日报表结算17-31日收入未做去做账
27 与淘票票、猫眼团购平台结算-12月31日与淘票票、猫眼团购网上购票平台结算收入，淘票票25000元，支付平台手续费1250，猫眼团购收入16800，支付平台手续费842.5，手续费从借款价款中直接扣除，对方开具增值税普通发票。未做去做账
28 核算本月卖品收入-12月31日核算本月卖品收入（1-31日）。未做去做账
29 收元旦包场款-12月31日收到深圳福兴集团有限公司组织年会包场款8700元及2000元押金，银行收讫，给对方开具收据及发票。未做去做账
30 收元旦包场款-12月30日收到深圳福兴集团有限公司组织年会包场款8700元及2000元押金，银行收讫，给对方开具收据及发票。未做去做账
31 领用3D眼镜-12月30日领用3D眼镜200副，公司周转材料-低值易耗品按照领用次数进行成本分摊。未做去做账
32 本月设备检修维护费-12月30日支付深圳博文数码商贸有限公司设备维护费8000元，银行存款付讫，对方开具增值税专用发票。未做去做账
33 收到银行存款利息-12月31日收到银行存款利息109.99元。未做去做账
34 票房收入回款-12月31日收入转入公司基本户，扣除银联刷卡手续费0.3%，扣除支付宝微信刷卡手续费0.1%，剩余资金转入公司基本户。未做去做账
35 计提电影专项资金-12月31日根据当月票房总收入919613.2元，票房总收入*5%计提当月电影专项资金。未做去做账
36 计提票房分账成本-12月31日根据与中影签订分账合同中的约定，计算票房分账款，计算票房净收入（扣除电影专项资金以及附加税）*分账比例48%，票房净收入919613.2*（1-5%）/（1+6%）*（1-6%*（7%+3%+2%））*48%=398476.22元未做去做账
37 计提固定资产折旧-12月31日计提本月固定资产折旧。未做去做账
38 计提本月工资-12月31日计提本月员工工资。未做去做账
39 计提文化事业建设费-12月31日根据当月开具的广告费收入30000元，计提本月文化事业建设费。缴费金额=计费销售额*3% 未做去做账
40 专票认证转进项-12月31日计提增值税及附加税未做去做账
41 结转本期损益-12月31日结转本期损益。未做去做账
42 计提所得税-12月31日计提企业所得税。未做去做账
43 结转所得税-12月31日结转所得税费用。未做去做账
44 结转本年利润-年末结转本年利润未做去做账
45 计提盈余公积-计提盈余公积未做去做账
46 结转盈余公积-结转盈余公积未做去做账
47 资产负债表编制-资产负债表编制未做去做账
48 利润表编制-利润表编制未做去做账