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• 1 购买健身房管理系统-12月1日，购买健身房管理信息系统，收到增值税普通发票，金额15000元，取得增值税普通发票，转账付讫。 未做 去做账
• 2 支付兼职人员发单费-12月3日，支付兼职人员发单费1500元，其中总部500元，南山分公司500元，宝安分公司500元，现金付讫。 未做 去做账
• 3 支付广告费-12月3日，支付灯箱广告费用30000元，其中总部10000元，南山分公司10000元，宝安分公司10000元，取得增值税专用发票，银行付讫。 未做 去做账
• 4 销售会员卡-12月10日，1日-10日销售汇总，总部销售年卡50张，每张6000元，月卡销售100张，每张880元，南山分公司销售年卡50张，每张6000元，月卡销售100张，每张880元，会员使用日期自开卡之日起算，有效期2年。 未做 去做账
• 5 支付清洗费-12月10日，支付清洗费10000元，，其中总部5000元，南山分公司5000元，现金付讫。 未做 去做账
• 6 宝安店装修费支出-12月10日，深圳健身管理有限公司宝安分公司新开张，游泳池全包方式装修，支付装修费738300元，转账付讫。 未做 去做账
• 7 购买器械-12月10日，深圳健身管理有限公司宝安分公司购买健身器材385000元，税额50050元，转账付讫。 未做 去做账
• 8 宝安分公司支付租赁费-12月10日，深圳健身管理有限公司宝安分公司新开张，当月场地租赁费50000元，转账付讫。 未做 去做账
• 9 支付宝安分公司装修费-12月10日，深圳健身管理有限公司宝安分公司新开张，场地装修费500000元，转账付讫。 未做 去做账
• 10 宝安分公司预售-12月15日，新店预售终身会员年卡100张，每张3000元，有效期一年，从开卡之日起算，年卡消费结束后续年卡卡费每年1000元。 未做 去做账
• 11 缴纳个税-12月15日，缴纳个人所得税，银行划扣。 未做 去做账
• 12 缴纳上月增值税-12月15日，申报缴纳上月增值税，银行划扣。 未做 去做账
• 13 缴纳附加税-12月15日，缴纳附加税，包括城市维护建设税，教育费附加，地方教育费附加，银行划扣。 未做 去做账
• 14 支付上月工资-12月15日，支付上月员工工资。 未做 去做账
• 15 计提本月社保公积金-12月15日，计提本月社保及公积金。 未做 去做账
• 16 缴纳社保公积金-12月15日，支付本月社保公积金，银行付讫。 未做 去做账
• 17 支付总部水电费-12月30日，支付总部当月水电费，转账付讫。 未做 去做账
• 18 支付南山分公司水电费-12月30日，支付南山分公司当月水电费，转账付讫。 未做 去做账
• 19 支付总部房租费-12月30日，支付总部当月房租费，转账付讫。 未做 去做账
• 20 支付南山分公司房租费-12月30日，支付南山分公司当月房租费，转账付讫。 未做 去做账
• 21 支付宝安分公司水电费-12月30日，支付宝安分公司当月水电费，转账付讫。 未做 去做账
• 22 销售会员卡-12月16日-30日销售宝安分公司月卡销售500张，每张880元。 未做 去做账
• 23 会员卡销售-12月11日-30日销售汇总。总部销售年卡150张，每张6000元，月卡销售200张，每张880元，南山分公司销售年卡100张，每张6000元，月卡销售200张，每张880元。 未做 去做账
• 24 确认收入-12月31日，根据ERP管理信息系统统计客户开卡情况结转销售收入。 未做 去做账
• 25 预支差旅费-12月31日，运营部王丽因拓展业务需要出差到北京，借支差旅费3000元，现金支付。 未做 去做账
• 26 提现到对公账户-月底，微信支付宝金额提现到对公账户。 未做 去做账
• 27 提现手续费-月底，微信支付宝提现手续服务费，发票已收到（支付宝微信转账手续费率0.1%）。 未做 去做账
• 28 计提固定资产折旧-12月31日，计提固定资产折旧。 未做 去做账
• 29 计提无形资产摊销-12月31日，计提无形资产摊销。 未做 去做账
• 30 计提本月工资-12月31日，计提本月工资。 未做 去做账
• 31 专票认证转进项-12月31日，专票认证转进项。 未做 去做账
• 32 计算增值税-12月32日，计算本月增值税。 未做 去做账
• 33 计提税金及附加-12月31日，计算本月附加税。 未做 去做账
• 34 结转本期损益-12月31日，结转损益。 未做 去做账
• 35 计提所得税-12月31日，计提企业所得税。 未做 去做账
• 36 结转所得税-12月31日，结转所得税费用。 未做 去做账
• 37 结转本年利润-12月31日，结转本年利润。 未做 去做账
• 38 提取法定盈余公积-12月31日，计提法定盈余公积（计提比例按10%计算）。 未做 去做账
• 39 提取任意盈余公积-12月31日，计提任意盈余公积（计提比例按10%计算）。 未做 去做账
• 40 财务报表-财务报表编制 未做 去做账
• 41 纳税申报-纳税申报 未做 去做账