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• 1 确认收入-业务1，收到12月1日餐饮部、客房部收入结算单及收银日报表各一份； 未做 去做账
• 2 确认收入-业务2，收到12月2日餐饮部、客房部收入结算单及收银日报表各一份； 未做 去做账
• 3 收到网络平台回款-业务3，12月3日，收到网络平台10月26日-11月25日营业款423862.43元，并收到平台开具的服务费专用发票。其中：携程网回款79129.30元、增值税专用发票4164.70元；饿了么回款48768.14元、增值税专用发票3112.86元；美团回款86295.71元、增值税专用发票4066.29元；口碑回款114281.44元、增值税专用发票7294.56元；去哪儿网回款95387.84元、增值税专用发票4149.16元。 未做 去做账
• 4 上海美味食品送货-业务4，上海美味食品贸易有限公司作为酒店的供应商，供应大米、面粉、调料等食品调料，每月结账一次。12月5日，上海美味食品送来面粉80件，25千克/件，每件95.00元，计7600.00元；大米100件，每件50千克，每件120.00元，计12000.00元（以上金额均不含增值税）。已验收入库。 未做 去做账
• 5 上海小小烟酒批发送来酒水-业务5，12月5日，收到上海小小烟酒批发送来饮料100箱6000元（每箱24瓶，每瓶2.50元）；啤酒200箱7200元（每箱24瓶，每瓶1.50元）；白酒20箱43200元（每箱6瓶，每瓶360元），已经验收入库，发票尚未取得，款项下月统一结算支付。（以上金额均不含增值税） 未做 去做账
• 6 从上海安瑞采购香烟-业务6，12月6日，上海安瑞烟草公司送来中华香烟（硬）50条合计22500.00元，每条10包，每包不含税售价45.00元，已经验收入库，款项下月统一开票结算付款。 未做 去做账
• 7 上海美味送货-业务7，12月6日，上海美味食品贸易送来生姜粉5千克，每千克8.00元，计40.00元；生粉50包，每包10.00元，计500.00元；蒜粉5千克，每千克6.00元，计30.00元；辣椒面30千克，每千克15.00元，计450.00元；白糖50千克，每千克15.00元，计750.00元；送货总金额1770.00元。货已验收入库，款项次月月结。 未做 去做账
• 8 采购桌椅、碗筷杯碟等用品-业务8，12月6日，采购部向上海宜信家私有限公司购置所需的桌椅、碗筷杯碟等用品共计93790.00 元，其中餐桌30张，每张1500.00元；椅子200把，每把90.00元；碗筷杯碟100套，每套200.00元；收到对方开具的增值税专用发票，出纳通过网银支付款项。桌椅、碗筷杯碟转入餐饮部日常使用。 未做 去做账
• 9 支付上海美味上月货款-业务9，12月7日，收到上海美味食品贸易有限公司开具发增值税专用发票一张，不含税金额25100.00 元，系上月本公司采购欠款。经审核无误后，于12月7日通过银行存款转账支付。 未做 去做账
• 10 购买消毒柜、电视机-业务10，12月8日，采购部冯才报销从上海市苏宁电器有限公司购入的消毒柜和电视机款51800.00元，其中：消毒柜3台，每台2600.00元；电视机20台，每台2200.00元。经批准，出纳网银支付款项。 未做 去做账
• 11 客户回款-业务11，12月8日，餐饮部客户经理曹升缴来客户10月-11月餐费回款单据。其中：李灿POS机付款12980.00元；张平支付宝付款41200.00元；上海金华置业转账支付餐费236500.00元、浦发建筑转账支付餐费308519.00元和上海天问通讯转账支付餐费90000.00元，三家客户的回款已到账。 未做 去做账
• 12 缴上月社保、公积金-业务12，12月8日，财务部缴纳11月份社保费38911.36元、住房公积金5379.2元。 未做 去做账
• 13 上海美味送货-业务13，12月8日，上海美味食品有限公司送来金银花食用油5L装20桶，每桶110.00元，计2200.00元；加碘盐2件，每件50包，每包1.00元，计100.00元；金兰酱油5L装20瓶，每瓶30.00元，计600.00元；山西香醋2.5L装20瓶，每瓶25.00元，计500.00元；味精50包，每包2.00元，计100.00元；全部已经验收入库，款项尚未支付，下月统一结算开票付款。 未做 去做账
• 14 上海未之蔬送货-业务14，12月10日，上海未之蔬食品送来小龙虾15千克，每千克62.00元，计930.00元；净排50千克，每千克55.20元，计2760.00元；母鸡30千克，每千克70.00元，计2100.00元；全鸭10千克，每千克15.00元，计150.00元；生菜5千克，每千克12.00元，计60.00元；西瓜20千克，每千克8.00元，计160.00元。货已验收入库，款项次月月结。 未做 去做账
• 15 采购打包盒、打包袋-业务15，12月l0日，向上海务达商贸有限公司购买一次性饭盒2000只、每只0.20元：一次性包装袋50包，每包3.00元；出纳现金支付，收到普通发票。 未做 去做账
• 16 支付未之蔬上月货款-业务16，12月10日，上海未之蔬食品发来上月的对账单和购货发票，核对无误。经审批后，由出纳开出支票支付上海未之蔬食品加工厂货款，价税合计15556.07元。 未做 去做账
• 17 定制工作服-业务17，12月11日，由酒店统一定做50套员工服装，每套180.00元共计9000.00元，网银支付，工作服费用由酒店承担。 未做 去做账
• 18 报销差旅费-业务18，12月15日，综合部报销徐蕾北京洽谈项目的差旅费3506元，其中：住宿费1764.00元，高铁票876.00元，打的费216.00元，餐饮费650.00元。款项已用通过网银支付。 未做 去做账
• 19 确认收入-业务19，确认12月3日-15日收入，收到餐饮部、客房部、客房结算单收银日报表各一份。 未做 去做账
• 20 发上月工资-业务20，12月15日，财务部通过网银发放11月份工资。 未做 去做账
• 21 缴上月税费-业务21，12月15日，收到银行的扣费通知，扣缴上月的税费共25471.87元，其中：增值税20000.00元、城市维护建设税700.00元、教育费附加300.00元、地方教育费附加200.00元、个人所得税1931.87元、垃圾处理费2340.00元。以上税费已通过银行划转。 未做 去做账
• 22 收到微信、支付宝、POS机回款-业务22，12月17日，收到11月30日-12月10日微信、支付宝和POS机营业收入（POS机手续费1.25%、微信手续费0.6%、支付宝手续费0.5%）。其中：微信回款金额369023.94元、手续费2227.51元；支付宝回款金额314729.17元、手续费1581.55元；POS机回款金额243715.00元、手续费3085.00元。 未做 去做账
• 23 购电脑-业务23，12月20日，购买办公电脑12台，每台含税价2900元，共34800元，取得增值税专用发票，款项已通过银行存款转账支付。 未做 去做账
• 24 归还贷款并支付利息-业务24，12月21日，银行借款到期并支付第四季度贷款利息。财务部收到开户银行转来利息支出清单和增值税普通发票，应付短期借款利息20130.00元。该借款和利息支出已经从存款账户中直接扣款。同时，收到第四季度银行存款利息收入154.60元。 未做 去做账
• 25 购干货-业务25，12月22日，玉福百货店送来干鱿鱼50千克，60元/千克，计3000.00元；带壳松子50千克，40.00元／千克，小计2000.00元。款项下月统一结算付款。 未做 去做账
• 26 支付布草洗涤费-业务26，12月22日，支付布草清洗费3000元。 未做 去做账
• 27 支付罚款-业务27，12月28日，因酒店消防通道存在安全隐患，支付上海市安全生产监督管理局罚款2000.00元。 未做 去做账
• 28 报销培训费-业务28，12月30日，餐饮部王英报销培训的学费及差旅费1350元（培训费1000元，差旅费350元），现金付款。 未做 去做账
• 29 支付宽带通讯费-业务29， 12月30日，网银支付电信公司通话费1080.24元、宽带及有线电视费6281.76元。其中：客房部通话费637.20 元、宽带及有线电视费3706.38元；餐饮部通话费410.42元、宽带及有线电视费2387.15元；其他部门通话费32.62元、宽带及有线电视费188.23元。 未做 去做账
• 30 确认收入-业务30，确认12月16日-12月31日餐饮部、客房部收入，收到餐饮部、客房部、客房结算单收银日报表各一份。 未做 去做账
• 31 结算员工餐-业务31，12月31日，酒店员工用餐按照“人次”计算用餐金额，每人每餐为15.00元，经统计如下：(注：销售部门每天用餐人数不等）。 未做 去做账
• 32 收到微信、支付宝、POS机回款-业务32，12月31日，收到12月11日-12月26日微信、支付宝和POS机营业收入（POS机手续费1.25%、微信手续费0.6%、支付宝手续费0.5%）。其中：微信回款金额134336.21元、手续费810.88元；支付宝回款金额405349.77元、手续费2036.93元；POS机回款金额108901.50元、手续费1378.50元。 未做 去做账
• 33 月末盘点对账-业务33，12 月 31日，出纳与三家网络平台完成本期营业款的对账；财务部对仓库和厨房里的食材、调味料进行盘点。 未做 去做账
• 34 计提工资-业务34，12月31日，计提12月份员工工资。 未做 去做账
• 35 计提社保、公积金-业务35，12月31日，计提12月份在职员工的社保和公积金。 未做 去做账
• 36 计提折旧-业务36，12月31日，计提12月份固定资产折旧费。 未做 去做账
• 37 支付“灭两害”费-业务37，12月31日支付防虫中心“灭两害”费用300元，300元/月，网银付讫。 未做 去做账
• 38 支付绿植费-业务38，12月31日支付园林中心的12月绿植维护费3200元，其中：公司行政500元，餐饮部1200元；客房1500元。 未做 去做账
• 39 计提摊销-业务39，12月31日，摊销长期待摊费用57500元，其中：酒店装修摊销30000元，房租费摊销27500元。 未做 去做账
• 40 支付布草清洗费-业务40，12月31日客房部支付布草清洗费3000元，已取得增值税专用发票，款项已通过网银支付。 未做 去做账
• 41 支付地毯清洗费-业务41，12月31日客房部支付地毯清洗费800元，已取得增值税专用发票，款项已通过网银支付。 未做 去做账
• 42 支付玻璃清洗费-业务42，支付室外玻璃清洗费800元，酒店、餐饮室外清洗各一次，每次400元。已取得增值税专用发票，款项已通过网银支付。 未做 去做账
• 43 支付能耗费-业务43，12月31日，财务部收到开户银行转来的扣款通知，扣缴本期的电费37468.20元，扣缴本期的水费5640.00元。收到煤气公司转来本月的煤气费用23146.28元（用气6394m³），通过网银支付款项。 未做 去做账
• 44 结转成本-业务44，12月31日，经统计本月相关成本费用如下：调味类32491.00元，干货类30598.00元，肉蛋类89204.00元，家禽类74045.00元，蔬菜类48074.00元，水果类16829.00元，冷冻类80158.00元，海产类64896.00元，粮油类32962.00元，饮料29368.00元，香烟16355.00元，酒水饮料43282.00元，客房用品44203.00元（其中：洗簌套装8378.00元，被单6243.00元，被套6805.00元，枕套7213.00元，拖鞋4080.00元，被褥6009.00元，毛巾3057.00元，浴袍2418.00元）。 未做 去做账
• 45 进项税额认证-业务45，12月31日，认证本月进项税票。 未做 去做账
• 46 加计抵减-业务46，12月31日，计算本月应交增值税 未做 去做账
• 47 计提附加税费-业务47，12月31日，计提城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加。 未做 去做账
• 48 计提其他税费-业务48，12月31日，计提本月垃圾处理费。（一共40桶垃圾，每桶按60元计算） 未做 去做账
• 49 结转本期损益-业务49，12月31日，结转本期损益。 未做 去做账
• 50 计提所得税-业务50，12月31日，计提企业所得税。 未做 去做账
• 51 结转所得税-业务51，12月31日，结转企业所得税。 未做 去做账
• 52 结转本期利润-业务52，12月31日，结转本年利润。 未做 去做账
• 53 计提盈余公积-业务53，12月31日，按照税后利润的10%计提法定盈余公积、按照税后利润的5%计提任意盈余公积。 未做 去做账
• 54 年末分红-业务54，12月31日，根据股东会决议，按照税后利润的10%进行分红。 未做 去做账
• 55 结转利润分配-业务55，结转利润分配 未做 去做账
• 56 编制财务报表-业务56，编制财务报表（资产负债表、利润表等） 未做 去做账